煙草專賣案件中級技能復(fù)習(xí)資料

煙草專賣技能鑒定基礎(chǔ)知識

職業(yè)道德李祖云云南煙草教育培訓(xùn)中心

本章學(xué)習(xí)要點：案件調(diào)查：Z-7、J-15案件審理：Z-13、J-15情報的分析(X\X)調(diào)查取證的方法與技巧(X\X)行政處罰案件的移送條件和程序(X\X)煙草專賣違法行為的構(gòu)成要件(X\X)煙草專賣行政處罰的執(zhí)行(X\X)第一節(jié)案件調(diào)查知識點---7個（4X：2Y：1Z）技能點-----5個（3X：1Y：1Z）一、情報的分析知識點—--2個（1X：0Y：1Z）技能點-----1個（1X：0Y：0Z）二、調(diào)查取證知識點------5個（3X：2Y：0Z）技能點------4個（2X：1Y：1Z）情報分析（1X：0Y：1Z）（1X：0Y：0Z）（一）情報分析的概念和意義(Z）1.情報分析的概念2.情報分析的意義（1）內(nèi)部意義：（2）外部意義例題：涉煙情報分析的外部意義在于（）。（A）輔助決策和判斷情報的合法性（B）輔助決策和支持處罰（C）支持處罰和判斷情報的可靠性（D）支持處罰和判斷情報的確實性1.邏輯思維方法2.數(shù)據(jù)整合方法3.線索型涉煙情報的具體分析（二）情報分析方法(X、X)邏輯思維方法（1）比較法。（2）分析與綜合法。（3）推理數(shù)據(jù)整合方法情報分析的操作方法應(yīng)具有應(yīng)用性，是情報分析過程中必不可少的方法，數(shù)據(jù)整合技術(shù)是通過一定的方式將零散的數(shù)據(jù)整合為一個有聯(lián)系的整體的方法，包括關(guān)聯(lián)圖技術(shù)，物品流程圖技術(shù)，事件流程圖技術(shù)，行為流程圖等多項技術(shù)。線索型涉煙情報的具體分析（1）分析研究線索型情報的目的（2）線索型情報分析的步驟（3）線索型情報分析的主要內(nèi)容（4）線索型情報分析的主要方法線索型情報分析的主要方法①線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析。②線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證。③線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷。例題：涉案人員關(guān)系結(jié)構(gòu)圖、涉案物品流向示意圖、涉案資金往來示意圖運用了下列哪種情報分析方法（）。（A）分析與綜合法（B）數(shù)據(jù)整合方法（C）比較法（D）推理例題線索反映的相對人是受過多次打擊處理的重點人，說明線索的價值可能較大。（）某市煙草專賣局辦案人員2008年6月2日在案件信息系統(tǒng)中查詢到如下案件情報信息：案一：A縣煙草專賣局于2008年5月15日查獲假煙50件，涉案金額10萬元，涉案車輛閩Z12345，駕駛員趙二、李四，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫阿龍，聯(lián)系電話號碼。案二：B縣煙草專賣局于2008年5月25日查獲假煙40件，涉案金額8萬元，涉案車輛閩E67890，駕駛員張三、王五，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫陳龍，聯(lián)系電話號碼。案三：C縣煙草專賣局于2008年6月1日查獲假煙60件，涉案金額12萬元，涉案車輛閩Z12345，駕駛員張三、王五，案件尚未作進一步調(diào)查。請根據(jù)上述案件情報信息，回答下列問題：案一與案二是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。（3分）案一與案三是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。（3分）案二與案三是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。（3分）案一、案二、案三有無可能實施并案處理，案三下一步調(diào)查的重點在哪里？（4分）本案例應(yīng)用了哪種情報分析方法？（2分）調(diào)查取證（3X：2Y：0Z）

（2X：1Y：1Z）主要知識點：（一）證據(jù)的法理分類(X、Z)（二）調(diào)查取證的概念(Y、O)（三）調(diào)查取證的方法與技巧(X、X)（四）查賬的方法(Y、Y)（五）委托鑒定的方法（X、X）二、調(diào)查取證（一）證據(jù)的法理分類(X、Z)1.根據(jù)證據(jù)的不同表現(xiàn)形式，可分為言詞證據(jù)和實物證據(jù)。2.根據(jù)證據(jù)的不同來源，可分為原始證據(jù)和傳來證據(jù)。3.根據(jù)證據(jù)與案件主要事實的不同關(guān)系，可分為直接證據(jù)和間接證據(jù)。例題？實物證據(jù)有較強的客觀性和不可替代性，在收集時，盡量提取實物證據(jù)的原件并加以妥善保管，以保證實物證據(jù)的真實性。（）例題根據(jù)證據(jù)（），可分為原始證據(jù)和傳來證據(jù)。（A）不同表現(xiàn)形式（B）不同來源（C）與案件主要事實的不同關(guān)系（D）取得是否合法（二）調(diào)查取證的概念(Y、0)調(diào)查是指煙草專賣行政主管部門對涉嫌違法的事實、行為和當事人進行詢問，核實情況的活動。例題調(diào)查取證是查明案件事實、正確處理案件的前提和基礎(chǔ)，對沒有查明案件事實，但作出的行政處罰結(jié)論正確的，應(yīng)當在作出行政處罰結(jié)論后將相關(guān)證據(jù)材料補充完整。（）（三）調(diào)查取證的方法與技巧(X、X)1.詢問(X、X)2.查賬(Y、Y)3.委托鑒定人鑒定(X、X)例題下列哪項不是煙草專賣人員調(diào)查取證的基本方法。（）（A）詢問（B）查賬（C）鑒定（D）猜測詢問(X、X)（1）詢問的原則（2）詢問的基本步驟（3）詢問前的準備（4）詢問技巧（5）詢問筆錄例題試探性發(fā)問、簡單發(fā)問、委婉發(fā)問等詢問技巧的應(yīng)用，要因人因案而選擇適用，有時在一案或一次詢問時，會同時交替使用幾種技巧。（）煙草專賣行政執(zhí)法人員對案件當事人、嫌疑人、證人詢問前應(yīng)當告知被詢問人的權(quán)利和義務(wù)，詢問結(jié)束后應(yīng)當出示有效證件，表明身份。（）查賬(Y、Y)（1）查賬的程序①準備階段。②實施階段（2）查賬的方法(Y）①檢查總賬。②檢查損益表。③檢查銀行對賬單。④檢查發(fā)票存根。⑤檢查企業(yè)的倉庫保管賬。例題查賬是指煙草專賣行政主管部門通過對企業(yè)賬證及有關(guān)資料的檢查，查證違法事實的一種檢查方式。（）下列哪項不是查賬實施階段的相關(guān)要求（）。（A）執(zhí)法人員到達被查企業(yè)后，應(yīng)立即向當事人及有關(guān)人員說明情況，表明身份。（B）聽取被查企業(yè)根據(jù)查賬要求所作的專題匯報，同時針對有關(guān)問題進行必要的當面質(zhì)詢。（C）根據(jù)掌握的情況，確定需要進行檢查的資料的種類和范圍，明確查帳要證明的問題，擬定查賬方案，制定查賬計劃。（D）按類別和性質(zhì)對有關(guān)資料、數(shù)據(jù)進行整理、歸類、分析、實事求是地認定問題的性質(zhì)。委托鑒定人鑒定(X、X)

（1）物證鑒定（2）書證鑒定（3）會計鑒定例題：鑒定結(jié)論對案件的查辦有著重要的作用，它既是解決案件專門問題的有效證據(jù)，也是審查和鑒別其他證據(jù)的重要手段。（）下列哪項不是書證鑒定（）。（A）煙草制品真?zhèn)舞b定（B）發(fā)票鑒定（C）印章鑒定（D）注冊商標及商品裝潢的鑒別技能例題某市煙草專賣局執(zhí)法人員在零售戶張某卷煙經(jīng)營場所依法檢查時，發(fā)現(xiàn)張某有涉嫌銷售非法生產(chǎn)煙草專賣品行為，在張某經(jīng)營場所查獲其尚未銷售的非法生產(chǎn)卷煙20條。執(zhí)法人員制作了勘驗筆錄，為非法生產(chǎn)卷煙拍攝了照片，對張某尚未銷售的卷煙依照法定程序先行登記保存，同時，對張某銷售非法生產(chǎn)卷煙的相關(guān)情況進行了詢問，制作了詢問筆錄。據(jù)調(diào)查，張某的鄰居李某曾聽張某雇用的店員說過張某銷售非法生產(chǎn)卷煙的相關(guān)情況，向執(zhí)法人員提供了書面證言。請根據(jù)以上案例回答下列問題：（1）以上案例中，煙草專賣局執(zhí)法人員取得了哪些證據(jù)？（2）根據(jù)證據(jù)的法理分類，煙草專賣局執(zhí)法人員取得的證據(jù)哪些屬原始證據(jù)，哪些屬傳來證據(jù)？（3）執(zhí)法人員對張某進行詢問應(yīng)遵循哪些基本原則是什么？第二節(jié)案件審理知識點---19個（12X：4Y：3Z）技能點-----9個（5X：3Y：1Z）一、行政處罰案件移送和接受知識點—--5個（3X：1Y：1Z）技能點-----3個（1X：1Y：1Z）二、煙草專賣違法行為構(gòu)成及法律責(zé)任、適用方法知識點------8個（6X：1Y：1Z）技能點------2個（2X：0Y：0Z）三、行政處罰決定的執(zhí)行和涉案財物的管處。知識點------6個（3X：2Y：1Z）技能點------4個（2X：2Y：0Z）行政處罰案件移送和接受

（3X：1Y：1Z）、（1X：1Y：1Z）主要知識點：（一）行政處罰案件移送的概念和主要類型（Y、Z）（二）行政處罰案件移送的條件(X、Y)（三）行政處罰案件移送程序(X、X)（四）行政處罰案件的接受(X、Z)行政處罰案件移送的概念和主要類型（Z、Y）1.行政處罰案件移送的概念(Z)2.行政處罰案件移送的主要類型(Y)例題行政處罰案件移送是指煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查獲的案件不屬于自己管轄時，將案件移送有管轄權(quán)的（）。（A）司法機關(guān)（B）煙草專賣行政主管部門（C）其他行政執(zhí)法機關(guān)（D）煙草專賣行政主管部門或其他行政執(zhí)法機關(guān)例題煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)查獲的案件不僅有違反煙草專賣法律法規(guī)的行為，還有違反工商行政法規(guī)的違法行為，煙草專賣行政主管部門需要將案件（）工商行政管理部門。（A）內(nèi)部移送、部分移送（B）內(nèi)部移送、全案移送（C）外部移送、部分移送（D）外部移送、全案移送行政處罰案件移送的條件(X、Y)1.根據(jù)地域管轄規(guī)定的移送2.根據(jù)級別管轄規(guī)定的移送3.根據(jù)職能管轄規(guī)定的移送例題行政處罰案件移送的條件是煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)查獲的案件不屬自己管轄，通常從以下方面判斷()：（A）地域管轄（B）級別管轄（C）職能管轄（D）以上都是例題行政處罰案件移送根據(jù)接受機關(guān)不同，可分為（）。（A）內(nèi)部移送和外部移送（B）行政移送和刑事移送（C）部分移送和全案移送（D）內(nèi)部移送和刑事移送例題內(nèi)部移送是指煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查獲的案件不屬于自己管轄時，將案件移送有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門。內(nèi)部移送產(chǎn)生的原因主要是法律關(guān)于（）的規(guī)定。（A）職能管轄（B）地域管轄（C）級別管轄（D）地域管轄和級別管轄行政處罰案件移送程序(X、X)1.審查2.提出移送書面報告3.負責(zé)人審核批準4.移送例題煙草專賣行政主管部門向有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門或其他行政執(zhí)法機關(guān)移送案件時，應(yīng)遵循以下程序()：（A）審查-提出移送書面報告-負責(zé)人審核批準-移送（B）提出移送書面報告-審查-負責(zé)人審核批準-移送（C）審查-負責(zé)人審核批準-提出移送書面報告-移送（D）審查——移送技能例題某縣煙草專賣局稽查大隊在市場檢查中，發(fā)現(xiàn)張某無煙草專賣零售許可證經(jīng)營卷煙零售業(yè)務(wù)，查獲卷煙共計170條。經(jīng)檢查并鑒定，其中真品卷煙105條，價值5600元；假冒卷煙65條，標值8300元。經(jīng)調(diào)查，王某經(jīng)營副食品和卷煙零售業(yè)務(wù)1個多月，累計銷售卷煙50余條價值約2800元，所經(jīng)營真品卷煙系本人從市場收購，假冒卷煙系非法煙販送貨上門。1．該案應(yīng)當適用哪個類型的行政處罰案件移送，移送哪個執(zhí)法機關(guān)，具體理由？（4分）2．辦理案件移送應(yīng)履行哪些程序？（8分）3．移送案件過程中應(yīng)附哪些材料？（3分）行政處罰案件的接受(X、Z)1.行政處罰案件接受的概念2.行政處罰案件接受的主要情形3.行政處罰案件接受程序例題煙草專賣行政主管部門接受其他執(zhí)法機關(guān)移送的違反煙草專賣管理法律法規(guī)案件的主要情形有()：（A）同級煙草專賣行政主管部門無地域管轄權(quán)移送的，上級煙草專賣行政主管部門交辦的，或上級指定管轄的。（B）工商行政主管部門、海關(guān)等其他行政執(zhí)法部門移送的。（C）司法機關(guān)不立案或不構(gòu)成犯罪而退回的。（D）以上都對。例題煙草專賣行政主管部門接受其他執(zhí)法機關(guān)移送的違反煙草專賣管理法律法規(guī)案件主要程序是()：（A）接受——審查——負責(zé)人審核批準（B）審查——負責(zé)人審核批準——接受（C）審查——接受——負責(zé)人審核批準（D）負責(zé)人審核批準——審查——接受煙草專賣違法行為構(gòu)成及法律責(zé)任

（6X：1Y：1Z）（2X：0Y：0Z）主要知識點：（一）煙草專賣違法行為的概念(Z、0)（二）煙草專賣違法行為的構(gòu)成（4X+1Y、X）（三）煙草專賣行政法律責(zé)任及適用方法(2X、X)煙草專賣違法行為的概念(Z、0)一、概念：二、特征：1.是違反煙草專賣法律規(guī)定的行為2.是侵害煙草專賣法律所保護的社會關(guān)系3.是行為人有過錯的行為4.行為的主體是公民、法人和其他組織例題煙草專賣違法行為是指違反《中華人民共和國煙草專賣法》的行為。（）構(gòu)成煙草專賣違法行為，一律都應(yīng)當給予行政處罰。（）煙草專賣違法行為的構(gòu)成（4X+1Y、X）1.未在當?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨違法行為(X、X)2.無證運輸煙草專賣品違法行為(X、X)3.銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品違法行為(X、X))4.無證批發(fā)煙草制品違法行為(X、X）5.其他違法行為（Y、0）例題某甲的煙草專賣零售許可證于2007年5月12日到期，未辦理延續(xù)手續(xù)。2007年6月12日從當?shù)啬骋姨庂徣刖頍熯M行銷售，甲的行為構(gòu)成（）。（A）未在當?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨行為。（B）無煙草專賣零售許可證經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)行為（C）無煙草專賣品準運證運輸煙草專賣品行為。（D）無證批發(fā)煙草制品行為。例題無煙草專賣品準運證運輸煙草專賣品違法行為的當事人必須是煙草專賣品的所有權(quán)人。（）無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位或個人，一次銷售卷煙（）條以上，視為無證批發(fā)。（A）49（B）51（C）50（D）100煙草專賣行政法律責(zé)任（X、X)1、概念2、幾種常見的煙草專賣行政法律責(zé)任的具體規(guī)定（1）無證運輸煙草專賣品（2）無證批發(fā)煙草制品（3）未在當?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨（5）銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品（6）擅自收購煙葉（7）無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證生產(chǎn)煙草專賣品（8）其他法律責(zé)任：例題持有煙草專賣零售許可證的單位或個人，未在當?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進貨的，沒收違法所得，并處以進貨總額5%以上10%以下的罰款。（）擅自收購煙葉的，可以處非法收購煙葉價值20%以上50%以下的罰款，并按照國家規(guī)定的價格收購違法收購的煙葉?！笆召忂`法收購的煙葉”是一種行政處罰。（）例題下列表述正確的是（）。（A）無證運輸煙草專賣品情節(jié)嚴重的，沒收違法所得和違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品。（B）無證運輸煙草專賣品情節(jié)嚴重的，沒收違法所得，可以沒收違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品。（C）無證運輸煙草專賣品情節(jié)嚴重的，沒收違法所得，并處以違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品價值50%以上1倍以下的罰款。（D）無證運輸煙草專賣品情節(jié)嚴重的，沒收違法所得，并處以違法運輸?shù)臒煵輰Ｙu品價值20%以上50%以下的罰款。煙草專賣行政法律責(zé)任

的適用方法(X、0）1、概念2、主要方法：（1）不予處罰（2）“可以”處罰（3）從輕、減輕處罰與從重處罰（4）單處與并處例題下列表述中，錯誤的是（）。（A）不具有責(zé)任能力的人違法，不予處罰（B）違法行為已超過追究時效的，免于處罰（C）違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害結(jié)果的，不予處罰（D）從輕處罰與減輕處罰是不同的例題下列表述中，不是《行政處罰法》規(guī)定的可從輕、減輕處罰的事由是（）。（A）配合行政機關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的（B）已滿14周歲不滿18周歲的人有違法行為的（C）主動消除或減輕違法行為危害后果的（D）認錯態(tài)度較好的技能例題魯某，無煙草專賣零售許可證。2007年3月1日，魯某從B縣李某處購入真品國產(chǎn)卷煙100條，購入金額5000元，并雇陳某用自備車將卷煙運往A縣自己店中銷售，途中被A縣煙草專賣局查獲。另據(jù)調(diào)查，魯某在2006年11月至2007年2月間，以4000元購入假冒商標卷煙200條，分三次銷售給王某，第一次70條，銷售額3500元；第二次75條，銷售額3700元；第三次55條，銷售額3000元。魯某的行為構(gòu)成了什么違法行為，請簡述理由。（7分）對魯某的行為，依法應(yīng)當如何處罰？（6分）請確定適用的罰款幅度，并計算罰款金額和違法所得。（2分）行政處罰決定的執(zhí)行和涉案財物的管處。

（3X：2Y：1Z）（2X：2Y：0Z）一、行政處罰決定的執(zhí)行(2X：1Y：1Z)

（2X：1Y：0Z）二、涉案財物的保管與處置(1X：1Y：0Z)

（0X：1Y：0Z）行政處罰決定的執(zhí)行

(2X：1Y：1Z)（2X：1Y：0Z）一、概念：二、執(zhí)行方式：（一）自覺履行(Z、0)（二）強制執(zhí)行自覺履行1.自覺履行的涵義2.罰繳分離制度(X、X)（1）當事人到指定銀行繳納（2）當場收繳罰款(Y、Y)以下情形可以當場收繳罰款：①依法給予二十元以下的罰款的②不當場收繳事后難以執(zhí)行的③在邊遠、水上、交通不便地區(qū)，當事人到指定銀行繳納罰款確有困難的例題煙草專賣行政主管部門作出罰款的行政處罰決定后，任何情形下均應(yīng)當遵循罰繳分離制度，告知當事人到指定的銀行繳納罰款。（）行政處罰決定依法做出后，當事人可以隨時履行行政處罰決定規(guī)定的義務(wù)。（）強制執(zhí)行(X、X)

1.敦促履行的措施。2.申請人民法院強制執(zhí)行。例題當事人逾期不履行行政處罰決定，做出行政處罰決定的行政機關(guān)不可以采取下列哪項措施（）。（A）到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款（B）根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款（C）申請人民法院強制執(zhí)行（D）向上級行政機關(guān)申請強制執(zhí)行例題根據(jù)法律規(guī)定，下列物品不可以抵繳罰款的是（）。（A）查封財物拍賣款（B）扣押的財物拍賣款（C）凍結(jié)的存款（D）沒收的違法所得當事人逾期不履行處罰決定，又不申請復(fù)議，也不向人民法院起訴的，煙草專賣行政主管部門可以申請人民法院強制執(zhí)行。（）涉案財物的保管與處置

(1X：1Y：0Z)（0X：1Y：0Z）1.涉案財物的保管（0X：1Y：0Z）2.涉案財物的處置（1X：1Y：0Z）1.概念：2.方式（Y、0）（1）涉案物品應(yīng)當分案、分類管理，單獨封存。（2）涉案卷煙的保管入庫，由案件經(jīng)辦者向倉庫