2022年半年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告范文

2022年半年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告范文一、內(nèi)部控制評價(jià)的目的（一）（二）合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平，提高公司經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。二、內(nèi)部控制評價(jià)工作的總體狀況（，[各類審計(jì)報(bào)告模板審計(jì)方法案例可在內(nèi)審網(wǎng)公眾號搜索查閱,內(nèi)審網(wǎng)注]復(fù)核審議后出具內(nèi)部控制自我評價(jià)發(fā)表專項(xiàng)意見。三、內(nèi)部控制評價(jià)的依據(jù)圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范制制度、所處的內(nèi)外環(huán)境和自身經(jīng)營特點(diǎn)，對公司截至2022630日止內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價(jià)。四、內(nèi)部控制評價(jià)的范圍本次內(nèi)部控制評價(jià)的范圍涵蓋了公司及子公司各方面的內(nèi)部控制額的100%100%公司圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要五、內(nèi)部控制評價(jià)的程序和方法效性取得充分、恰當(dāng)?shù)脑u價(jià)證據(jù)。六、內(nèi)部控制檢查評價(jià)情況（一）公司內(nèi)部控制環(huán)境1、公司組織架構(gòu)公司基本組織框架截至本內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告簽署日止，本公司的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)如下圖所示（此處略,內(nèi)審網(wǎng)注）公司治理結(jié)構(gòu)公司嚴(yán)格按照《公司法》等法律法規(guī)的要求，建立了健全的股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等治理結(jié)構(gòu)、議事規(guī)則和決策程序，并能有效履行《公司法》和《公司章程》所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。2022320221-61次股東大會。會工作規(guī)則》和《審計(jì)委員會工作規(guī)則20221-64次會議。公司監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。公司嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定選舉產(chǎn)生監(jiān)事，監(jiān)事會的人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和20221-62次會議。公司經(jīng)理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會、董事會決議事項(xiàng)，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。公司嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定聘任總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級管理人員。公司于20223,《總經(jīng)理工作細(xì)則》對公司公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)公司根據(jù)自身經(jīng)營業(yè)務(wù)性質(zhì)和特點(diǎn)，建立了科學(xué)的、權(quán)責(zé)分明的內(nèi)部機(jī)構(gòu)。公司的內(nèi)部機(jī)構(gòu)包括市場營銷部、物資供應(yīng)部、技術(shù)研發(fā)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、綜合管理部、質(zhì)量保證部、生產(chǎn)安全部、制造中心、核電軍工事業(yè)部、監(jiān)察部、信息部等職能部門。公司建立的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)能清楚地界定部門職責(zé)、適應(yīng)信息溝通的要求，有利于信息的上傳、2、公司內(nèi)部審計(jì)和核查工作。審計(jì)委員會由32名，其中有11-63次會議。審計(jì)委員會下設(shè)審計(jì)部，審計(jì)部具備獨(dú)立開展審計(jì)工作的專業(yè)能力。公司審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司貫徹執(zhí)行國家政策和法律、法規(guī)及公司規(guī)章制度的情況，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)[各類審計(jì)報(bào)告模板審計(jì)方法案例可在內(nèi)審網(wǎng)公眾號搜索查閱,內(nèi)審網(wǎng)注]法規(guī)，對公司日常經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)險(xiǎn)控制（規(guī)避）機(jī)制的建立與不斷完善；根據(jù)審計(jì)委員會審議的年度審計(jì)工作計(jì)劃，組織制定內(nèi)部審計(jì)工作方案并實(shí)施公司內(nèi)部各類專項(xiàng)審計(jì)，提出審計(jì)報(bào)告、做出審計(jì)決定并督促決定的執(zhí)行。3、公司發(fā)展戰(zhàn)略公司發(fā)展戰(zhàn)略是公司內(nèi)部控制的最終目標(biāo)。為實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，4、人力資源政策公司建立和實(shí)施了科學(xué)的人才引進(jìn)、使用、培養(yǎng)、考核、激勵(lì)等人力資源管理制度。合理調(diào)配、選好用好各級各類人才。近年來，公司業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，為了增強(qiáng)員工專業(yè)知識和技術(shù)，提升員工隊(duì)伍的技能水平和整體素和學(xué)習(xí)機(jī)制，倡導(dǎo)建設(shè)“學(xué)習(xí)型企業(yè)20221-6月，結(jié)合公司業(yè)務(wù)90余次，共計(jì)6188課時(shí)。公司一直堅(jiān)持把科技創(chuàng)新作為企業(yè)發(fā)展的第一動力、人才作為企業(yè)能人才大會，對評選出的科技人才和技能人才給予特別嘉獎(jiǎng)和激勵(lì)。5、公司文化6、社會責(zé)任公司積極踐行各項(xiàng)社會責(zé)任：依法經(jīng)營、誠信納稅；積極維護(hù)股東合法權(quán)益；注重安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)；關(guān)心員工健康，建立員工定期職業(yè)健康體檢制度；積極改善員工辦公環(huán)境，實(shí)施清潔化生產(chǎn)，建設(shè)員工活動園地，創(chuàng)造干凈、舒適、美好的工作環(huán)境；注重員工成長，為員工（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)收賬款增加帶來的壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)應(yīng)收賬款不能按期收回的情況，所引起的壞賬損失、資金成本和管理成本的增加將可能對公司業(yè)績和生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。原材料價(jià)格波動導(dǎo)致成本增加的風(fēng)險(xiǎn)鍛件，并且對鋼材的規(guī)格質(zhì)量要求高。雖然公司在采購原材料時(shí)，制定了相應(yīng)的采購管理制度和供應(yīng)商遴選措施，但是鋼材屬于大宗商品，市場化程度高，價(jià)格受市場供求、生產(chǎn)成本、國際金屬價(jià)格、市場短期投應(yīng)對措施：公司將隨時(shí)跟蹤原材料價(jià)格波動情況，做好原材料采購事前、事中、事后的管控工作，確保原材料采購成本控制合理、有效。項(xiàng)目履約風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)推廣周期長，存在應(yīng)用推廣失敗的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略的順利推進(jìn)，并錯(cuò)失發(fā)展良機(jī)，導(dǎo)致一系列的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)化管理、清潔化生產(chǎn)、精密制造；始終奉行品質(zhì)行業(yè)領(lǐng)先，尊重對供應(yīng)商伙伴的承諾，不斷為客戶提2、外部風(fēng)險(xiǎn)因素市場競爭風(fēng)險(xiǎn)公司主營業(yè)務(wù)為高端重型過程裝備和系統(tǒng)集成的設(shè)計(jì)制造和安裝、成套與服務(wù)，技術(shù)咨詢，工程項(xiàng)目承包等，市場需求與下游石油煉化、天然氣化工、煤化工、核電軍工、新材料等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)的固定資產(chǎn)投應(yīng)對措施：一方面公司堅(jiān)守市場信譽(yù)，加大營銷開拓力度，重點(diǎn)加嚴(yán)格確保交期；不斷提升高效管理和創(chuàng)新服務(wù)，落實(shí)降本增效措施。稅收政策變化風(fēng)險(xiǎn)稅收政策風(fēng)險(xiǎn)：公司目前可選擇享受高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策和西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。根據(jù)《財(cái)政部海關(guān)總署國家稅務(wù)總局關(guān)于深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問題的通知》（財(cái)稅〔201158號（2019年本（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第49號（201514號）以及財(cái)政部稅務(wù)總局國家（財(cái)政部稅務(wù)總局國家發(fā)展改革委公告202023號）的規(guī)定，公司選擇享受西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，執(zhí)行家在未來是否對上述優(yōu)惠政策進(jìn)行調(diào)整變更和公司是否持續(xù)具備享受條件具有不確定性。應(yīng)對措施：公司將繼續(xù)加強(qiáng)對國家有關(guān)稅收政策、稅收法規(guī)信息的為公司長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。行業(yè)政策變化風(fēng)險(xiǎn)公司的主要產(chǎn)品壓力容器設(shè)備屬于國家行政許可生產(chǎn)的特種設(shè)備。市場動態(tài)，并對相關(guān)變動采取積極措施予以應(yīng)對。宏觀經(jīng)濟(jì)波動帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)下游行業(yè)景氣度降低將對我公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。應(yīng)對措施：公司將密切關(guān)注和分析國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢下的和行業(yè)發(fā)展變化，主動適應(yīng)市場需求的變化，持續(xù)加大對新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)力度，做好產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整與轉(zhuǎn)型升級，持續(xù)鍛造企業(yè)長板，不斷拓寬發(fā)展新邊界，防范因宏觀經(jīng)濟(jì)波動或政策變革而帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（三）內(nèi)部控制活動1、公司的主要控制措施會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制等。不相容職務(wù)分離控制為了預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)相關(guān)崗位在執(zhí)行職責(zé)時(shí)所產(chǎn)生的錯(cuò)誤和舞弊行為，公司合理設(shè)置分工，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，貫徹不相容職務(wù)相分離賬、物”分管的分離機(jī)制。授權(quán)審批控制制度，并制定《費(fèi)用發(fā)票報(bào)銷與付款管理辦法對非經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易，如對外投資、增發(fā)股票、資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、借款、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等重大交易，制定了《對外投資管理制度系。會計(jì)系統(tǒng)控制到互相牽制的作用，批準(zhǔn)、執(zhí)行和記錄職能分開。確，防止錯(cuò)弊和堵塞漏洞提供了有力保證。財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制公司建立了現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、在建工程等實(shí)物資財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，有效的保證了資產(chǎn)的安全與完整。預(yù)算控制運(yùn)營分析控制為了及時(shí)準(zhǔn)確掌握公司日常運(yùn)營活動的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況，署當(dāng)日重點(diǎn)工作。績效考評控制獻(xiàn)掛鉤的激勵(lì)機(jī)制。董事會薪酬與考核委員會根據(jù)《薪酬與考核委員會工作規(guī)則》的（)《營銷部職能分配及業(yè)績管理辦法分調(diào)動全體員工的工作積極性。公司績效管理制度的制定從公司戰(zhàn)略出發(fā)，根據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)考核到每個(gè)部門和每位員工，有利于激勵(lì)全體員工的工作熱情，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。2、公司主要控制活動對子公司的管理控制（子）《分（子）公司管理制度》對子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的產(chǎn)生和職責(zé)、經(jīng)營及投資決策管理、財(cái)務(wù)管理、信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度、檔案管理等作出了明確規(guī)定。為履行出資人職責(zé)，維護(hù)出資人權(quán)益，公司對子公司委派了董事、監(jiān)事和財(cái)務(wù)人員。的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和內(nèi)部控制建立及實(shí)施情況。關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制披露。公司隨時(shí)關(guān)注關(guān)聯(lián)人及關(guān)聯(lián)關(guān)系的變動，關(guān)注日常重大交易是否與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)，嚴(yán)禁利用關(guān)聯(lián)交易直接或間接侵害中小投資者利益的情況發(fā)生。違規(guī)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的情況。募集資金使用的內(nèi)部控制20221-6月公司未取得新的募集資金。重大投資的內(nèi)部控制法規(guī)和《公司章程信息披露的內(nèi)部控制為了促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作，規(guī)范信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》等規(guī)定，制定了《信息披露制度》，明確規(guī)定了信息披露事務(wù)管理制度的適用人員、信息披露的基本原則、信息披露的內(nèi)容、信息披露的程序、信息披露的管理和責(zé)任、保密措施及其他應(yīng)明確的相關(guān)事項(xiàng)。追究責(zé)任的形式及種類。20221-620221-6月議、披露程序均符合相關(guān)規(guī)定，披露完整、及時(shí)。資金活動的內(nèi)部控制資活動的范圍、審批權(quán)限、風(fēng)險(xiǎn)控制與管理、信息披露、責(zé)任追究等各項(xiàng)控制措施。本年公司審計(jì)部于每季度對公司大額資金收、支情況和保管情況及費(fèi)用開支情況進(jìn)行審計(jì)，確保了公司資金安全、使用合規(guī)。采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制公司授權(quán)物資供應(yīng)部集中負(fù)責(zé)公司物料采購業(yè)務(wù)。根據(jù)營銷訂單，在采購計(jì)劃指導(dǎo)下進(jìn)行有目的的采購，避免重復(fù)采購和盲目采購。公司《壓力容器質(zhì)保手冊購風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的合法權(quán)益。采購所需支付的款項(xiàng)按合同約定條款進(jìn)行，由采購人員填制付款申請