第節(jié) 合同結(jié)算與清算

第十三節(jié)合同結(jié)算與清算編制：綜合部審核：：制度委員會(huì)會(huì)批準(zhǔn)：陳亞?wèn)|日期：20013年10月22日修改記錄錄序號(hào)修改日期修改條款內(nèi)容修改人審批人生效日期目的為規(guī)范合同結(jié)算算、清算行為為，避免合同履行偏差差，提高合同履履行質(zhì)量，結(jié)結(jié)合公司的實(shí)實(shí)際情況，制制訂本制度。第二條適用用范圍2.1公司及其其分支機(jī)構(gòu)。第三條引用用文件無(wú)第四條定義義4.1合同結(jié)算算：指公司與與合同對(duì)方就就合同履行與與收付款情況況進(jìn)行核對(duì)、確確認(rèn)的活動(dòng)。4.2合同結(jié)算算（余）款：：是指以合同同結(jié)算為支付付條件的一部部分合同價(jià)款款。4.3合同清算算：指合同保保修期滿后，合合同雙方對(duì)合合同履行進(jìn)行行全面核算、確確認(rèn)的活動(dòng)。第五條頒布布和執(zhí)行本制度自二0一一三年十月二二十二日起執(zhí)執(zhí)行。第六條職責(zé)責(zé)6.1合同執(zhí)行行部門職責(zé)制作《合同結(jié)算算書》并報(bào)請(qǐng)請(qǐng)相關(guān)部門、人人員審核。6.2成本部經(jīng)經(jīng)辦人職責(zé)制作工程合同《合合同履行清算算表》。6.3招采部經(jīng)經(jīng)辦人職責(zé)制作采購(gòu)合同《合合同履行清算算表》。6.4成本部（造造價(jià)師）職責(zé)責(zé)審核《合同結(jié)算算書》、《合合同履行清算算表》。6.5審計(jì)部部的職責(zé)審核《合同結(jié)算算書》、《合合同履行清算算表》。6.6總經(jīng)理理職責(zé)批準(zhǔn)《合同結(jié)算算書》、《合合同履行清算算表》。第七條流程程7.1合同約定定需要制作《合合同結(jié)算書》的的，應(yīng)當(dāng)制作作結(jié)算書。工程合同和工程程用材料、設(shè)設(shè)備的采購(gòu)、租租賃合同應(yīng)當(dāng)當(dāng)制作《合同同結(jié)算書》。其他合同如果內(nèi)內(nèi)容復(fù)雜、履履行期限較長(zhǎng)長(zhǎng)，或需要分分期、分批履履行的，一般般也要制作《合合同結(jié)算書》，但但是商品房買買賣合同、勞勞動(dòng)合同、供供用水合同、供供用電合同、通通訊服務(wù)合同同等除外。7.2工程合合同結(jié)算書的的制作與審核核工程合同的履行行部門一般應(yīng)應(yīng)當(dāng)在工程完完工驗(yàn)收合格格、合同對(duì)方方報(bào)送結(jié)算報(bào)報(bào)告后制作《合合同結(jié)算書》。.1合同中約定定了結(jié)算審核核時(shí)限的，履履行部門應(yīng)當(dāng)當(dāng)在收到結(jié)算算報(bào)告后1個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)制作《合同同結(jié)算書》，并并督促各部門門在審核時(shí)限限內(nèi)完成確認(rèn)認(rèn)、審核。.2工程經(jīng)驗(yàn)收收不合格的，不不得制作《合合同結(jié)算書》，如如因特殊原因因須做階段性性結(jié)算的，可可以就已經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)收合格的部部分制作階段段性的結(jié)算書書。.3《合同結(jié)算算書》中應(yīng)載載明價(jià)款、工工期、質(zhì)量、安安全、違約金金、扣罰款、約約定的結(jié)算報(bào)報(bào)告審核時(shí)限限等方面內(nèi)容容?！逗贤Y(jié)算書》內(nèi)內(nèi)容須由相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)部門或或人員簽字確確認(rèn)。其中，對(duì)對(duì)價(jià)款部分內(nèi)內(nèi)容的審核是是結(jié)算的重點(diǎn)點(diǎn)，成本部造造價(jià)師應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)審核完畢并并簽署意見?！逗贤Y(jié)算書》須須經(jīng)審計(jì)部門門審計(jì)師審核核并簽字確認(rèn)認(rèn)，審計(jì)師應(yīng)應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)審核完畢并并簽署意見。7.3采購(gòu)合同同結(jié)算書的制制作與審核分期、分批交貨貨的采購(gòu)合同同，招采部一一般應(yīng)當(dāng)在供供應(yīng)商供貨完完畢或在約定定的結(jié)算周期期屆滿時(shí)制作作《合同結(jié)算算書》。一次次性交貨的采采購(gòu)合同可以以不制作《合合同結(jié)算書》。.1合同中約定定了結(jié)算審核核時(shí)限的，招招采部應(yīng)當(dāng)在在收到結(jié)算報(bào)報(bào)告后1個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)制作《合同同結(jié)算書》。.2貨物經(jīng)驗(yàn)收收不合格的，不不得制作《合合同結(jié)算書》；；如果如因特特殊原因須做做階段性結(jié)算算的，可以就就已經(jīng)驗(yàn)收合合格的部分制制作階段性的的結(jié)算書。.3《合同結(jié)算算書》中應(yīng)載載明產(chǎn)品名稱稱、數(shù)量、單單價(jià)、總價(jià)、質(zhì)質(zhì)量、供貨時(shí)時(shí)間、違約金金、約定的結(jié)結(jié)算時(shí)限等方方面內(nèi)容?！逗贤Y(jié)算書》內(nèi)內(nèi)容須由相關(guān)關(guān)部門簽字確確認(rèn)，屬于工工程用材料、設(shè)設(shè)備采購(gòu)合同同的，應(yīng)經(jīng)成成本部造價(jià)師師審核，造價(jià)價(jià)師應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)審核完畢并并簽署意見?！逗贤Y(jié)算書》須須經(jīng)審計(jì)部門門審計(jì)師審核核并簽字確認(rèn)認(rèn)，審計(jì)師應(yīng)應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)審核完畢并并簽署意見。7.4審批審核完畢后，合合同執(zhí)行部門門應(yīng)將《合同同結(jié)算書》報(bào)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批批準(zhǔn)。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)的，任何人人不得向合同同對(duì)方提供《合合同結(jié)算書》，包包括復(fù)印件。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)的《合同結(jié)結(jié)算書》方可可作為合同結(jié)結(jié)算依據(jù)，是是請(qǐng)求財(cái)務(wù)中中心支付合同同結(jié)算款的必必要文件。7.5履行部門門應(yīng)當(dāng)要求合合同對(duì)方在《合合同結(jié)算書》上上簽字或蓋章章確認(rèn)。7.6《合同同結(jié)算書》一一般至少制作作一式二份，合合同雙方各執(zhí)執(zhí)一份。7.7各部門門人員應(yīng)當(dāng)盡盡快審核、審審批《合同結(jié)結(jié)算書》。如如果合同中約約定了結(jié)算審審核時(shí)限，則則履行部門應(yīng)應(yīng)當(dāng)提醒各部部門、人員及及時(shí)審核、審審批《合同結(jié)結(jié)算書》。如如果無(wú)法在合合同約定時(shí)限限內(nèi)完成結(jié)算算，履行部門門應(yīng)當(dāng)及時(shí)以以書面方式通通知合同對(duì)方方結(jié)算進(jìn)展情情況。7.8其他合合同需要制作作《合同結(jié)算算書》的，參參照上述流程程辦理。7.9合同清算算：合同保修期滿后后，公司與合合同對(duì)方對(duì)合合同履行情況況進(jìn)行全面核核算、確認(rèn)。合合同清算價(jià)款款=合同結(jié)算款—已付金額—違約金—維修費(fèi)—保修費(fèi)—供貨數(shù)量減減少金額。清算時(shí)雙方需簽簽署《合同履履行清算表》。采購(gòu)合同的《合合同履行清算算表》由招采采部發(fā)起，經(jīng)經(jīng)成本部、工工程部、財(cái)務(wù)務(wù)部、審計(jì)部部、總經(jīng)理簽簽字確認(rèn)。工程合同的《合合同履行清算算表》由成本本部發(fā)起，經(jīng)經(jīng)工程部、財(cái)財(cái)務(wù)部、審計(jì)計(jì)部、總經(jīng)理理簽字確認(rèn)。第八條激勵(lì)勵(lì)8.1不符合規(guī)規(guī)定條件即制制作《合同結(jié)結(jié)算書》或《合合同履行清算算表》的，根根據(jù)實(shí)際情況況，負(fù)激勵(lì)所所有簽字人員員（簽署反對(duì)對(duì)意見的人除除外），激勵(lì)勵(lì)基數(shù)：50-1000元人民幣。8.2未經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)即將將《合同結(jié)算算書》或《合合同履行清算算表》（包括括復(fù)印件）交交給合同對(duì)方方的，負(fù)激勵(lì)勵(lì)行為人，激激勵(lì)基數(shù)：550元人民幣。8.3如果無(wú)法法在合同約定定時(shí)限內(nèi)完成成結(jié)算，合同同執(zhí)行部門未未及時(shí)以書面面方式通知合合同對(duì)方結(jié)算算進(jìn)展情況的的，負(fù)激勵(lì)經(jīng)經(jīng)辦人、部門門負(fù)責(zé)人，激激勵(lì)基數(shù)：55元人民幣。8.4《