人力資源預(yù)算費(fèi)用編制執(zhí)行工具與報(bào)告

預(yù)算費(fèi)用編制執(zhí)行工具與報(bào)告（一）人力資源管理年度費(fèi)用預(yù)算表編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸蛸M(fèi)用項(xiàng)目上年度實(shí)際本年度預(yù)測(cè)變動(dòng)量變動(dòng)率％備注1資成本基礎(chǔ)成本計(jì)時(shí)成本計(jì)件工資職務(wù)工資獎(jiǎng)金津貼補(bǔ)貼加班工資福利保險(xiǎn)福利員工福利費(fèi)住房公積金員工教育經(jīng)費(fèi)員工住房基金保險(xiǎn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)工傷保險(xiǎn)生育保險(xiǎn)招聘費(fèi)用招聘廣告費(fèi)招聘會(huì)會(huì)務(wù)費(fèi)高校獎(jiǎng)學(xué)金4培訓(xùn)費(fèi)培訓(xùn)教材費(fèi)講師勞務(wù)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)差旅費(fèi)公務(wù)出國(guó)護(hù)照費(fèi)簽證費(fèi)5行政管理費(fèi)辦公用品與設(shè)備費(fèi)法律征詢費(fèi)6其他出調(diào)研費(fèi)測(cè)評(píng)費(fèi)專題研究會(huì)議費(fèi)協(xié)會(huì)會(huì)員費(fèi)認(rèn)證費(fèi)辭退員工補(bǔ)償費(fèi)殘疾人就業(yè)保證金合計(jì)說(shuō)明本表由人力資源部根據(jù)申報(bào)預(yù)算的具體涉及內(nèi)容匯總、鏈接填寫(xiě)（二）人力資源管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行表填報(bào)單位：填報(bào)人：填報(bào)時(shí)間:費(fèi)用分?jǐn)傤~月度本季度累計(jì)本年累計(jì)預(yù)算實(shí)際差異差異率（%）預(yù)算實(shí)際差異差異率（%）預(yù)算實(shí)際差異差異率（%）培訓(xùn)費(fèi)用外派學(xué)習(xí)入職培訓(xùn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)小計(jì)薪金費(fèi)用員工工資保險(xiǎn)總額福利費(fèi)用其他小計(jì)辦公費(fèi)用辦公用品出差小計(jì)總計(jì)（三）人力資源部年度費(fèi)用預(yù)算方案樣例方案名稱人力資源部年度費(fèi)用預(yù)算方案受控狀態(tài)編號(hào)一、總則目的為使公司人力資源管理資金的合理安排、有效使用，人力資源成本得到合理控制，特制定本方案。原則在充足考察以往年度費(fèi)用預(yù)算及使用情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合本年度公司經(jīng)營(yíng)目的及人力資源規(guī)劃，本著客觀、可行、科學(xué)和經(jīng)濟(jì)原則編制。職責(zé)范圍人力資源部負(fù)責(zé)年度費(fèi)用預(yù)算的編制。各相關(guān)職能部門(mén)給予相應(yīng)配合。本預(yù)算方案經(jīng)總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部備案。二、年度人力資源部費(fèi)用預(yù)算及使用情況分析人力資源部通過(guò)收集公司3年內(nèi)人力資源費(fèi)用預(yù)算及使用情況數(shù)據(jù)，并分析整理，結(jié)論如下表所示。人力資源部費(fèi)用預(yù)算及使用情況歷史數(shù)據(jù)單位：萬(wàn)元費(fèi)用項(xiàng)目2023年2023年2023年預(yù)算實(shí)際預(yù)算實(shí)際預(yù)算實(shí)際招聘0.850.81.21.251.61.6培訓(xùn)費(fèi)用32.83.53.44.24員工工資150144180183235240各項(xiàng)福利費(fèi)用2018.922242827.9社會(huì)保險(xiǎn)總額60587273.28483.5其他相關(guān)費(fèi)用44.565.888.5總計(jì)237.85229284.7290.65360.8364.5由上表數(shù)據(jù)可以得出如下結(jié)論。隨著公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的不斷增長(zhǎng)及業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展，每年公司需要招聘各類崗位員工，招聘費(fèi)用基本以平均40%的速度遞增。隨著公司員工總數(shù)的逐年增長(zhǎng)，員工工資費(fèi)用支出平均以30%的速度遞增。隨著公司經(jīng)營(yíng)效益的提高及員工總數(shù)的增長(zhǎng)，各項(xiàng)福利費(fèi)用亦隨之遞增。根據(jù)我國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值的不斷提高，本地區(qū)人均工資水平不斷提高，員工保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)亦逐年相應(yīng)提高，加之公司員工總數(shù)的提高，公司每年繳納社會(huì)保險(xiǎn)總數(shù)基本平均以每年20%的速度遞增。其他各類人力資源相關(guān)費(fèi)用支出平均亦以35%的速度遞增。公司人力資源管理費(fèi)用總額平均以28%的速度遞增。三、公司經(jīng)營(yíng)狀況分析公司2023年的發(fā)展目的為：繼續(xù)以40%的增長(zhǎng)速度發(fā)展。預(yù)計(jì)新增業(yè)務(wù)項(xiàng)目2項(xiàng)，人員編制15人，其中項(xiàng)目經(jīng)理2名。預(yù)計(jì)公司在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目上加大運(yùn)營(yíng)力度，銷(xiāo)售和研發(fā)人員會(huì)有所增長(zhǎng)。公司相關(guān)人力資源管理制度、政策的調(diào)整對(duì)人力資源管理費(fèi)用的影響。四、2023年公司人力資源相關(guān)政策的調(diào)整根據(jù)公司于2023年12月30日公布的《2023年人力資源管理制度》的規(guī)定，對(duì)相關(guān)人力資源管理政策的調(diào)整特總結(jié)如下。人力資源管理政策調(diào)整內(nèi)容人力資源政策調(diào)整內(nèi)容1.2023年起，大力實(shí)行中高級(jí)人才內(nèi)部推薦制，經(jīng)公司考核合格后錄用為正式員工的，每成功一名，獎(jiǎng)勵(lì)推薦員工5元招聘政策調(diào)整2.2023年將進(jìn)一步完善非開(kāi)發(fā)人員的選擇程序，加強(qiáng)非智力因素的考察；研發(fā)人員的選擇仍以面試和筆試相結(jié)合的考察辦法1.經(jīng)總經(jīng)理建議，董事會(huì)批準(zhǔn)，2023年1月起增長(zhǎng)員工工齡津貼，為公司連續(xù)服務(wù)每滿一年的每月增長(zhǎng)20元工齡津貼薪資福利政策調(diào)整2.2023年起能完畢半年度生產(chǎn)、銷(xiāo)售和利潤(rùn)目的的部門(mén)，公司將撥款，由部門(mén)組織員工春游、秋游各一次，費(fèi)用為每人2?4元，視完畢利潤(rùn)情況決定具體數(shù)額2023年起實(shí)行全面的目的管理，公司根據(jù)各部門(mén)、各崗位人員目的的完畢情況進(jìn)行績(jī)效考核2023年起建立部門(mén)經(jīng)理對(duì)下屬員工做書(shū)面評(píng)價(jià)的制度，每季度一次，讓員工及考核政策調(diào)整時(shí)了解上級(jí)對(duì)自己的評(píng)價(jià)，發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，克服缺陷2023年起建立考核溝通制度，由直接上級(jí)在每月考核結(jié)束時(shí)進(jìn)行溝通2023年加強(qiáng)對(duì)考核人員的培訓(xùn)，減少考核誤差，提高考核結(jié)果的可靠性和有效性員工培訓(xùn)政策調(diào)整2023年起新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)，除了制度培訓(xùn)之外，增長(zhǎng)崗位操作技能培訓(xùn)和安全培訓(xùn)，并實(shí)行筆試考試?？荚嚭细穹娇缮蠉?023年起管理培訓(xùn)由人力資源與專職管理人員合作開(kāi)展，培訓(xùn)分管理層和一般員工培訓(xùn)兩部分2023年起為了激勵(lì)員工在業(yè)余時(shí)間參與專業(yè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)，凡樂(lè)意與公司簽訂一定服務(wù)年限協(xié)議的，公司予以報(bào)銷(xiāo)部分或所有培訓(xùn)學(xué)費(fèi)五、2023年各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算編制1.招聘費(fèi)用預(yù)算，如下表所示。招聘費(fèi)用預(yù)算表單位：元校園招聘講座費(fèi)用計(jì)劃對(duì)本科生和研究生各進(jìn)行3次講座，共6次。每次費(fèi)用5元，共計(jì)30元參與人才交流會(huì)參與交流會(huì)3次，每次平均24元，共計(jì)72元宣傳材料費(fèi)交流會(huì)及校園招聘會(huì)的宣傳材料合計(jì)25元網(wǎng)絡(luò)招聘會(huì)在xxx招聘網(wǎng)站上刊登招聘信息一年，費(fèi)用合計(jì)96元合計(jì)223元2.培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算2023年實(shí)際培訓(xùn)費(fèi)用4萬(wàn)元，本年扣除外聘人員的勞務(wù)費(fèi)支出，增長(zhǎng)新進(jìn)員工的上崗培訓(xùn)費(fèi)用，預(yù)計(jì)2023年培訓(xùn)費(fèi)用約為4.6萬(wàn)元。員工工資預(yù)算按公司增資每年5%計(jì)算和增長(zhǎng)員工15人計(jì)算，全年工資支出預(yù)算為302萬(wàn)元。員工福利預(yù)算增長(zhǎng)春、秋游費(fèi)用4萬(wàn)元（由行政部預(yù)算并組織），員工的各項(xiàng)福利費(fèi)用預(yù)算為31.2萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)