商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)第一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第一節(jié)銀行負(fù)債的作用與構(gòu)成一、負(fù)債的概念：負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)負(fù)債基本特點(diǎn)必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的義務(wù)必須能用貨幣來計量負(fù)債只能償付以后才能消失第二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日二、銀行負(fù)債的作用1．負(fù)債是銀行經(jīng)營的先決條件（1）負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小（2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征（3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)第三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日負(fù)債規(guī)模決定制約資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)規(guī)模

以貸引存（促進(jìn)）第四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日2．負(fù)債是保持銀行流動性的手段（1）只有通過負(fù)債業(yè)務(wù)才能為銀行聚集大量的可用資金，滿足合理的貸款、提現(xiàn)、支付的需要（2）負(fù)債水平?jīng)Q定銀行的盈利水平在資產(chǎn)價格水平一定的情況下，負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低第五頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日3．銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動力06年末銀行總負(fù)債

41.7萬億比上年同期增長16.5%各項存款余額34.8萬億，儲蓄存款超過15.8萬億。09年末銀行總負(fù)債74.3萬億，比上年同期增長26.8%，各項存款余額60萬億，儲蓄存款26.1萬億。第六頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日4.銀行與社會各界建立廣泛聯(lián)系的渠道5.銀行競爭的焦點(diǎn)·擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模擴(kuò)大信貸規(guī)模銀行“蛋糕”做大·社會的閑散資金有限，各銀行的規(guī)模、信譽(yù)、質(zhì)量、效率對不同存款者有不同的吸引力，導(dǎo)致各行的負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡為拓展負(fù)債業(yè)務(wù)，各行在負(fù)債策略、方式、服務(wù)上創(chuàng)新發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)成為競爭焦點(diǎn)第七頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日三、負(fù)債的構(gòu)成

存款性負(fù)債（被動負(fù)債）75-80%種類非存款性負(fù)債（主動負(fù)債）15-20%（一）活期存款（二）定期存款（三）儲蓄存款（四）非存款性借款第八頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日我國銀行負(fù)債構(gòu)成的變化構(gòu)成項2009年2000年2001年2002年2003年2004年2005年平均比重各項存款87.66%92.86%93.54%92.88%92.34%91.83%95.08%92.40%金融債券2.38%0.02%0.03%0.05%0.99%1.51%1.88%0.64%流通中現(xiàn)金5.6%10.99%10.22%9.39%8.76%8.20%7.96%9.49%對國際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債0.11%0.23%0.21%0.21%0.21%0.23%其他4.2%-3.87%-3.79%-2.55%-2.31%-1.76%-5.12%-2.70%資金總計100%100.00%100%100.00%100%100.00%100%100%數(shù)據(jù)整理：國研網(wǎng)數(shù)據(jù)中心資料來源：中國人民銀行金融機(jī)構(gòu)信貸收支表（2000～2005,2009）

第九頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日單位：億美元

負(fù)債項目金額各項占比一、各項存款1、國內(nèi)分行存款不付息存款付息存款2、國外分行存款不付息存款付息存款3472．73

934．762070．48

19．93447．5659．05％

二、聯(lián)邦基金與回購協(xié)議項下的證券745．6112．68％三、交易賬戶下的負(fù)債209．583．56％四、衍生交易產(chǎn)品負(fù)債162．002．75％五、商業(yè)票據(jù)73．3l1．25％六、其他短期借入403．406．86％七、可接受的應(yīng)付款項18．690．32％八、遞延支出和其他負(fù)債191．693．26％九、長期負(fù)債554．869．345十、優(yōu)先證券49．550．84％負(fù)債總額5881．42100．00％

美洲銀行1999年12月31日負(fù)債結(jié)構(gòu)表

第十頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日從增量看，08年9月居民戶存款增長絕對額高達(dá)3.25萬億，是07年同期的4.28倍。央行的城鎮(zhèn)儲戶問卷調(diào)查顯示，在當(dāng)前物價和利率水平下銀行儲蓄再次成為居民理財首選。從結(jié)構(gòu)來看，9月份非金融性公司存款和財政存款的同比雙雙少增，居民戶存款仍是存款增加的主要構(gòu)成。第十一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日

1、特點(diǎn)：負(fù)債結(jié)構(gòu)日趨多樣化儲蓄存款增幅最大企業(yè)存款波動大負(fù)債持有市場份額不平衡2、原因分析：國民收入增長快新技術(shù)在銀行應(yīng)用新消費(fèi)觀念形成宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（實(shí)際存款利率高）金融競爭加劇導(dǎo)致金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新

當(dāng)前我國商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成的特點(diǎn)第十二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第二節(jié)存款業(yè)務(wù)存款的基本特征利息：存款的價格利率形式、計息方法附加服務(wù)存款期限能否轉(zhuǎn)讓提款方式第十三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日銀行統(tǒng)計上，我國傳統(tǒng)按存款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類：企業(yè)存款、儲蓄存款（活期、定期、定活兩便存款）、財政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)村存款（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)民集體和個人存款）及其他存款等1996年開始分為：活期存款、定期存款、儲蓄存款和其他存款一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)第十四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第十五頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日項目Item2009.012009.062009.12比重

資金來源總計

FundsSources557331.16632463.30681874.78一、各項存款TotalDeposits481592.11566288.11597741.100.876614

1.企業(yè)定活期存款Demand&TimeDepositsofEnterprises154824.87195921.49217109.990.318402

2.財政存款FiscalDeposits18531.4624924.7822411.490.032867

3.機(jī)關(guān)團(tuán)體存款DepositsofGovernmentDepartments&Organizations20786.7224458.7729559.560.04335

4.儲蓄存款HouseholdSavingsDeposits233224.99249379.39260771.660.382433

(1)活期儲蓄Demanddeposits85487.6189614.28100541.280.147448

(2)定期儲蓄TimeDeposits147737.38159765.11160230.380.234985

5.農(nóng)業(yè)存款RuralDeposits9805.0112293.5814568.320.021365

6.信托類存款TrustDeposits3503.284457.005945.110.008719

7.其他存款OtherDeposits40915.7954853.1047374.960.069478二、金融債券FinancialBond18904.6912852.6016203.410.023763三、流通中現(xiàn)金CurrencyinCirculation41082.3733640.9838245.970.056089四、對國際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債LiabilitiestoInternationalFinancialInstitutions771.49723.32761.720.001117五、其他OtherItems14980.5018958.2828922.580.042416第十六頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日

05年我國人民幣存款品種結(jié)構(gòu)第十七頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第十八頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日1、活期存款（currentaccount)（支票存款、交易帳戶）無確切期限，無須事先通知，可隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，存款者可用各種方式取款,可使用支票便利活期存款在總存款中的比例：30%左右第十九頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日1．活期存款對商業(yè)銀行的意義（1）由于其經(jīng)營成本較高，銀行一般不對此項存款支付利息，可有效降低資金成本（2）可以使用活期存款中形成較穩(wěn)定的余額（3）活期存款可以周轉(zhuǎn)使用（4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系第二十頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日2、定期存款(timedeposits)客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。利率高于活期存款，到期才能提取特點(diǎn)：期限較長、存期穩(wěn)定，流動性小主要種類：可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓存單、存折第二十一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日1．定期存款對商業(yè)銀行經(jīng)營的特殊意義（1）是銀行穩(wěn)定的資金來源（2）定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款，因此其資金利用率高于活期存款（3）營業(yè)成本低于活期存款第二十二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日08年存款定期化趨勢明顯。人民幣定期存款占人民幣存款總額的比例上升至47.7%，企業(yè)活期存款增速驟降，定期存款增速急劇上升，08年9月份企業(yè)定期存款增速為25.6%居民儲蓄定期化的趨勢也十分明顯，目前定期儲蓄增速已經(jīng)達(dá)到25%，超過活期儲蓄增速10個百分點(diǎn)。第二十三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日3、儲蓄存款我國：指居民個人在銀行的存款政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款，公款私存則被視為違法現(xiàn)象。美國：存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機(jī)構(gòu)所要求的任何時間，在實(shí)際提取日前7天以上的時間，提出書面申請?zhí)峥畹囊环N賬戶。第二十四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日1994～2005年定期儲蓄存款占儲蓄存款的比重

儲蓄存款中定期儲蓄存款比例始終高于活期儲蓄存款，2005年12月末定期與活期儲蓄存款余額分別為96916.71、50137.03億元，所占比重分別為65.9%和34.1%，09年末為61%，39%第二十五頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第二十六頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日4、西方銀行創(chuàng)新存款產(chǎn)品1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證，即NOW帳戶（NegotiableOrderofWithdrawalAccount)是一種計息的新型支票帳戶，互助儲蓄銀行與儲蓄貸款協(xié)會都可以經(jīng)營第二十七頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日2）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令書即超級NOW帳戶不存在利率限制，但對存款底額有所限制，法定最低開戶金額和平均余額位2500美元，否則按類似于NOW帳戶的利率水平計息第二十八頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日3）貨幣市場存款帳戶（MoneyMarketDepositAccount,縮寫為MMDA）是儲蓄帳戶和定期帳戶的混合產(chǎn)品，有一定限度的交易帳戶方便，有日平均在2500美元的最低限制，銀行自行決定利率，余額低于2500美元，適用NOW帳戶的利率限制第二十九頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日4）可轉(zhuǎn)讓定期存單（NegotiableCertificatesofDeposits,即CD）固定期限、較高利率，可在二級市場上轉(zhuǎn)讓的存單CD的面額通常都在10萬美元以上，并以100萬面額最普遍，期限以3個月居多，一般不超過一年

第三十頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日5）自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)

自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)協(xié)定帳戶第三十一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日現(xiàn)金管理賬戶(CMA)是1977年由美國美林證券公司(MerrillLinch)推出的一種綜合多種金融服務(wù)于一體的金融產(chǎn)品，它集支票賬戶、信用卡賬戶、證券交易賬戶于一體，通過貨幣市場共同基金(MoneyMarketMUtualFund—MMMF)來進(jìn)行運(yùn)作。第三十二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日現(xiàn)金管理賬戶它的基本原理是客戶在銀行開立一個現(xiàn)金管理賬戶，銀行客戶將其所有收入?yún)R入該帳戶，銀行通過其自動轉(zhuǎn)帳結(jié)算系統(tǒng)為客戶代付各種費(fèi)用(水電費(fèi)、房租等等)，并進(jìn)行信用卡購物和消費(fèi)的清算。剩余資金自動轉(zhuǎn)入MMMF內(nèi)，并代客戶進(jìn)行基金投資，如果客戶想買股票，也可從該賬戶內(nèi)支付。如果支付的數(shù)額超過賬戶余額，銀行可以自動透支，并以其賬戶的股票或其他證券作抵押。第三十三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日6）儲蓄存款工具創(chuàng)新零續(xù)定期儲蓄存款聯(lián)立定期儲蓄指數(shù)存款憑證特種儲蓄存款第三十四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日CompuBank是GE金融服務(wù)集團(tuán)1998年10月設(shè)立的網(wǎng)上銀行，它是美國的“第一家虛擬國民銀行”表1有關(guān)利率和費(fèi)率比較表比較項目其他銀行CompuBank付息支票帳戶的年利率(1％)

1．05

4．07在線帳單支付6.45美元／筆免費(fèi)

國內(nèi)有線轉(zhuǎn)帳15美元／筆免費(fèi)Visa

支票卡收費(fèi)或者沒有獎勵計劃免費(fèi)并有獎勵計劃第三十五頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日第三節(jié)銀行存款的經(jīng)營管理

一、銀行存款的穩(wěn)定性分析根據(jù)存款的波動程度劃分易變性存款準(zhǔn)變性存款穩(wěn)定性存款第三十六頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日活期存款穩(wěn)定率=活期存款最低余額/活期存款平均余額100%銀行存款穩(wěn)定率越高，存款總額中長期停留在銀行的比例越大，銀行存款穩(wěn)定性越強(qiáng)。第三十七頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日二、存款成本管理利息成本營業(yè)成本資金成本=1）+2）資金成本率可用資金成本可用資金成本率第三十八頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日項目

利率%(08.12.23)

利率%(07.12.21)活期存款0.360.72整存整取定期存款-三個月1.71

3.33半年1.983.78一年2.254.14二年2.794.68三年3.335.40五年3.605.852.零存整取、整存零取、存本取息

-一年1.71三年1.98五年2.253.定活兩便按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打6折第三十九頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日相關(guān)成本風(fēng)險成本連鎖反應(yīng)成本加權(quán)平均資金成本每種存款的單位平均成本每種存款的資金額第四十頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日加權(quán)平均成本計算每種可用資金的成本率權(quán)重：不同來源資金與總資金之比權(quán)重乘以相應(yīng)成本率加總得銀行加權(quán)平均成本第四十一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日案例假設(shè)一家銀行共籌資4億美元，包括1億美元支票帳戶存款，2億美元儲蓄存款，5000萬美元貨幣市場借款，以及來自所有者的5000萬的權(quán)益資本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率為10%，儲蓄類和貨幣市場借款為11%成本率，權(quán)益資本為22%，而各項準(zhǔn)備金和存款保險費(fèi)降低了銀行可用資金總額，分別為支票存款降低程度為15%、儲蓄類存款為5%，貨幣市場借款為2%，計算其可用加權(quán)資金成本率第四十二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日邊際存款成本邊際成本=總成本變動額

=新利率新利率下籌集的資金額–舊利率舊利率下籌集的資金額

=新增利息+新增營業(yè)成本邊際成本率=總成本變動額/籌集的新增資金額第四十三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日邊際成本定價案例：假設(shè)若對存款人提供7%的利率，則銀行可吸收2500萬美元存款，如果提供7.5%的利率，則可籌集5000萬美元資金，8%的利率可吸引7500萬美元存款，8.5%的利率會有1億美元存款，假設(shè)銀行管理層預(yù)計吸收的新資金能按10%的收益率投資，銀行應(yīng)向客戶提供怎樣的存款利率？第四十四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日銀行從7%提高到7.5%，則總成本變動額=5000萬7.5%-2500萬7%=200萬邊際成本率=200萬/（5000-2500）=8%第四十五頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日MRACMCCEDABCO存款量成本存款規(guī)?？刂频谒氖?，共六十三頁，編輯于2023年，星期日五、西方國家存款及服務(wù)的定價1、成本為基礎(chǔ)的定價銀行管理層可根據(jù)任意的存款服務(wù)計劃選取存款條件（利率、費(fèi)用及最小余額要求），并預(yù)測對籌資成本的影響缺陷：定價體系過于復(fù)雜，不考慮競爭環(huán)境和客戶能否接受。第四十七頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日2.交易賬戶的定價3.金融市場存款賬戶的定價4.定期存單市場定價第四十八頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日5、市場滲透存款定價主要是通過提供通常大大高于市場水平的高利率或向客戶收取遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于市場標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用方法來吸引更多的新客戶第四十九頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日6、有條件的定價1）通過存款帳戶辦理的結(jié)算業(yè)務(wù)量2）一個特定期間的帳戶平均余額3）存款到期日的天數(shù)、周數(shù)和月數(shù)第五十頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日

5、上層目標(biāo)定價法地處大型城市社區(qū)的銀行，對高余額低進(jìn)出的存款帳戶采用

6、關(guān)系定價法根據(jù)客戶享受的服務(wù)數(shù)量為存款定價。購買兩種以上銀行服務(wù)的客戶收取較低的費(fèi)用。第五十一頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日六、短期借款銀行借款負(fù)債：非存款負(fù)債、主動負(fù)債短期借款：一般只用于調(diào)劑頭寸、解決銀行周轉(zhuǎn)困難和臨時性資金需求，其穩(wěn)定余額也可以長期占用金融債券：長期借款第五十二頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日1、短期借款的主要渠道1）同業(yè)借款金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，滿足短期性資金周轉(zhuǎn)需要同業(yè)拆借市場發(fā)展歷史同業(yè)拆借利率：LIBOR、CHIBOR第五十三頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日2）向央行借款再貸款再貼現(xiàn)：歷史發(fā)展趨勢3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)4）回購協(xié)議商業(yè)銀行在出售金融資產(chǎn)是簽定協(xié)議，約定在一定期限以約定價格購回所賣證券，以獲得可用資金的交易方式期限短，金融資產(chǎn)：優(yōu)質(zhì)證券第五十四頁，共六十三頁，編輯于2023年，星期日5）