1年新增600萬只肉鵝屠宰及深加工產(chǎn)業(yè)化項目可行性研究報告

1.項目申報單位基本情況1.1項目名稱有限公司年新增600萬只肉鵝屠宰及深加工產(chǎn)業(yè)化項目1.2項目承辦單位有限公司1.3法定代表人徐再強1.4項目建設地址喀左縣雙橋北工業(yè)園區(qū)1.5企業(yè)概況有限公司組建于2004年，是主要從事鵝養(yǎng)殖、屠宰加工、羽絨系列產(chǎn)品生產(chǎn)的民營股份制企業(yè)。企業(yè)占地66700m2，建筑面積16000m企業(yè)于2005年被確定為遼寧省扶貧龍頭企業(yè)，2006年被確定為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)、朝陽市下崗職工再就業(yè)基地，2005年、2006年朝陽市先鋒企業(yè)、2007年被質(zhì)量監(jiān)督部門評定為第五批“無公害產(chǎn)品、國家農(nóng)業(yè)標準化示范區(qū)”，銀行信用等級AA+級。2.項目基礎(chǔ)條件分析2.1原材料來源及利用規(guī)劃企業(yè)實行與廣大農(nóng)戶簽訂養(yǎng)鵝收購合同，采取公司加農(nóng)戶的運行機制，實行養(yǎng)鵝、收購鵝、加工、銷售一條龍產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，活鵝原料來源是有保障的。本工程年需石臘450噸，燃煤4400噸，腌制及蒸煮輔助配料和包裝材料等輔助材料省內(nèi)均可供應。2.2廠址選擇本工程擬在喀左縣雙橋北工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設，廠區(qū)總占地面積6.64萬平方米。園區(qū)地勢較平坦，交通運輸較為便利。園區(qū)遠離污染源，四周環(huán)境較好，適于建設肉鵝深加工項目。2.3外部條件及落實情況2.3.1供電本項目用電裝機負荷1280kw。擬新建10kv/0.4kv變電所一座，內(nèi)設1臺1250kva變壓器，10kv電源引自喀左農(nóng)電局10kv供電系統(tǒng)。2.3.2供水本項目用水量65.6m3/h，擬在廠區(qū)內(nèi)2.3.3供熱本項目生產(chǎn)及采暖用熱由新建鍋爐房供給，擬安裝1臺4t/h蒸汽鍋爐、1臺1.4MW熱水鍋爐。3.項目需求分析和必要性分析3.1需求分析3.1.1國內(nèi)外市場需求及發(fā)展趨勢（1）世界及中國肉類生產(chǎn)及消費概況肉類食品是人類生活中必不可少的食品來源，它不僅能提供人體所需的蛋白質(zhì)、脂肪、礦物質(zhì)、維生素，而且味道鮮美，易于被人體消化吸收，營養(yǎng)價值很高。因此，肉類在世界范圍內(nèi)一直受到人類的重視，其生產(chǎn)和消費量不斷增長。從生產(chǎn)來看，據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織（FAO）信息，在1978年至1998年20年間，肉類總產(chǎn)量由1.22億噸增長到2.16億噸，共增長了9400萬噸，其中近50%的增長來自中國。1998年世界肉類總產(chǎn)量達21554萬噸，其中豬肉產(chǎn)量占總產(chǎn)量的38.8%，為8360萬噸；人均肉類占有量36.4公斤。2001年，世界肉類總產(chǎn)量達23543萬噸，2006年世界肉類總產(chǎn)量達26836萬噸，其中豬肉總產(chǎn)量10190萬噸。中國自改革開放以來，我國肉類工業(yè)得到了快速的發(fā)展。1980年，我國肉類總產(chǎn)量為1205.4萬噸，人均12公斤；1990年，我國肉類總產(chǎn)量達2857萬噸，第一次超過美國，居世界首位，并一直保持這一地位；1994年，肉類總產(chǎn)量達到4499萬噸，人均37公斤，從此我國人均肉食消費達到并超過世界平均水平；1998年我國肉類總產(chǎn)量達5514萬噸，占世界總產(chǎn)量的25.6%，其中豬肉產(chǎn)量3693.6萬噸，占我國肉類總產(chǎn)量的67%；2001年達到6333.9萬噸，占世界肉類總產(chǎn)量的26.9%，人均占有量49.6公斤；2006年我國肉類總產(chǎn)量達到8051萬噸，占世界肉類總產(chǎn)量的30%，人均肉類占有量達到61.3公斤，其中豬肉總產(chǎn)量5197萬噸，占世界豬肉總產(chǎn)量的50.1%。盡管我國的肉類生產(chǎn)發(fā)展較快，人均占有量也超過了世界平均水平，但與發(fā)達國家相比尚有較大差距。2005年我國人均消費占有量53公斤，實際可食用的消費量要少于此數(shù)，而實際發(fā)達國家人均消費量近100公斤。我國從1992年起成為世界產(chǎn)肉最多國家，此后的10多年不僅保持著這個記錄，而且在全球肉類生產(chǎn)的份額不斷上升，我國“十一五”期間肉類人均占有量將達到65公斤，但我國人均肉類消費量遠未達到極限，還有不小的上升空間。（2）21世紀中國肉制品的發(fā)展方向①傳統(tǒng)肉制品轉(zhuǎn)向工廠化生產(chǎn)我國傳統(tǒng)的肉制品歷史悠久，品種豐富多彩，是我國飲食文化的重要組成部分。它與西式肉制品相比，具有色、香、味、形俱佳的特點，深受大眾歡迎。近年來，隨著科技投入的加大，設備的更新，傳統(tǒng)技藝與現(xiàn)代技術(shù)的結(jié)合，肉制品工廠化生產(chǎn)正在迅速替代老作坊式生產(chǎn)。②中式為主中西式并舉考慮到我國人民的消費習慣、購買力的提高等因素，本世紀初的肉制品發(fā)展走向應是中西式并舉、中式為主。重點發(fā)展中式肉制品，在價位上以高中低檔并舉，逐步提高中、高檔產(chǎn)品的比重。穩(wěn)步發(fā)展低溫肉制品，低溫肉制品能保持肉制品的風味和營養(yǎng)價值，目前歐美各國非常盛行，占肉制品總量的半數(shù)以上，是今后我國肉制品的發(fā)展方向。同時，大力開發(fā)保健肉制品。③安全肉成為市場新寵安全肉制品是21世紀肉類產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重大戰(zhàn)略問題。國家發(fā)布的《食品衛(wèi)生法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《生豬屠宰管理條例》等法律法規(guī)，已將肉制品安全問題納入法律軌道。今后，國家將進一步規(guī)范和加強肉類制品的質(zhì)量管理，出臺一系列產(chǎn)品質(zhì)量標準，實行肉類制品標準化生產(chǎn)，推行HACCP衛(wèi)生管理體系，這些措施的實施必將促進肉類產(chǎn)業(yè)得到更好的發(fā)展。④冷卻肉被看好近幾年，我國肉類消費發(fā)生了明顯的結(jié)構(gòu)性變化，呈現(xiàn)從冷凍鮮肉到鮮肉，再從熱鮮肉到冷卻肉的過程。形成“熱鮮肉廣天下、冷凍肉爭天下、冷卻肉甲天下”的三足鼎立局面。冷卻肉吸取了熱鮮肉和冷凍肉的優(yōu)點，又排除了兩者的缺陷。冷卻肉的問世，被稱為“肉類消費的革命”，是肉類消費的發(fā)展方向，已呈現(xiàn)出強勁的發(fā)展態(tài)勢。⑤肉類市場結(jié)構(gòu)調(diào)整的趨勢是，牛羊肉、鵝鴨等增長較快，豬肉和肉食雞比重下降。3.1.2市場需求預測（1）我國肉類食品市場特點我國肉類消費增長勢頭趨緩，肉類工業(yè)競爭日趨激烈。從1980年到1995年期間，肉類總產(chǎn)量年均增長11.4%，整個行業(yè)處于快速成長期。但從1995年到2000年，肉類總產(chǎn)量年均增長僅3.5%，1997年還第一次出現(xiàn)了負增長，標志著我國肉類生產(chǎn)從供不應求，轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場，肉類行業(yè)進入了成熟期，肉類價格全面下滑，肉類市場的流通和消費形態(tài)都產(chǎn)生了重大的變化。在激烈的競爭中，大批國有肉聯(lián)廠，包括曾經(jīng)紅火一時的企業(yè)，由于管理不善，經(jīng)營方式跟不上市場經(jīng)濟的發(fā)展而破產(chǎn)倒閉，或處于虧損停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)。把肉類加工企業(yè)做大做強，是肉類加工業(yè)面臨激烈的市場競爭的必由之路。（2）我國肉類制品面臨發(fā)展的新機遇從中國食品工業(yè)協(xié)會獲悉，肉類食品已列為我國食品工業(yè)“十五”發(fā)展重點之一，在“十五”期間面臨新的發(fā)展機遇。國家擴大內(nèi)需、鼓勵消費的政策為肉類食品行業(yè)的發(fā)展提供更加廣闊的市場。2005年，城鎮(zhèn)和農(nóng)村人均生活費支出將分別為6173元和2051元，其中用于食品支出部分分別約為2531元和944元（恩格爾系數(shù)分別為46%和41%）。按全國人口13.3億、城市化水平35%計算，肉類食品消費需求總量將比2000年增長12%。肉類食品供給將加快由城鄉(xiāng)二元化結(jié)構(gòu)向全面商品化轉(zhuǎn)變，工業(yè)加工的肉類食品在廣大農(nóng)村將會出現(xiàn)日益廣闊的消費市場。國內(nèi)市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品優(yōu)化。豬肉、雞肉制品在整個肉類消費中所占的比重會下降，牛羊肉、鵝鴨的消費量會大幅增長。高新技術(shù)和先進營銷方式的應用為肉類食品行業(yè)的發(fā)展提供了有力的支撐。目前，發(fā)達國家肉類制品工業(yè)中采用的高新技術(shù)及先進的營銷方式已經(jīng)開始進入我國，對國內(nèi)肉類制品行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級將發(fā)揮積極的促進作用。市場體系和企業(yè)組織體制的日趨完善，將為肉類制品行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造更為規(guī)范的市場環(huán)境和競爭格局。加入WTO以后，我國肉類制品行業(yè)對外開放的程度進一步擴大，國外資金、先進技術(shù)及管理經(jīng)驗的引進和利用，有助于我國肉類行業(yè)與國際水平、國際市場接軌?？傮w上看，在肉類市場上鵝所占比重很小，但由于鵝能耐粗飼，好散養(yǎng)，肉質(zhì)美，加之南方燒鵝的特有風味，使其在市場上走俏，火遍大江南北，餐館里一只鵝頭可賣上一只肉食雞的價格。在國外更是把鵝看作上等美食，圣誕節(jié)燒鵝是餐桌的必選，而加工精美的鵝肥肝號稱世界三大美味之一，價格不菲。因而鵝肉在肉類市場的結(jié)構(gòu)調(diào)整中處于強勁上升態(tài)勢，市場潛力巨大。（3）國際市場在最近出版的《世界農(nóng)業(yè)市場展望（2002～2009年）》中，歐盟對未來７年的世界禽肉市場進行了分析預測，國際禽肉市場依然看好，基本呈現(xiàn)穩(wěn)定增長勢態(tài)，禽肉產(chǎn)量和消費量的增長率高于牛肉和豬肉。禽肉市場擴張的動力來自于生產(chǎn)的低成本（相對于牛肉和豬肉生產(chǎn)而言）和世界許多地方的消費傾向（這和轉(zhuǎn)向西式飲食習慣和健康考慮有關(guān)）。另據(jù)OECD（經(jīng)濟合作發(fā)展組織）和ＦAPRI（糧農(nóng)政策研究會）預測，世界禽肉生產(chǎn)和消費在未來７年將大幅增長，增幅接近于20%，即年平均增長約為2%。禽肉生產(chǎn)量較大的國家和地區(qū)（如美國、中國、歐盟、巴西和墨西哥）的產(chǎn)量將會隨著國內(nèi)和全球需求增加而持續(xù)增長。多數(shù)國家的禽肉消費在肉類消費中的份額有所增加。因此，在許多相對人均禽肉消費量較低的國家（如中國、墨西哥、俄羅斯和東歐），隨著經(jīng)濟狀況的改善會首先促進禽肉加工行業(yè)的發(fā)展。此外，由于消費傾向繼續(xù)轉(zhuǎn)變，一些人均消費量較高的國家禽肉消費量也會適度增長。一些經(jīng)濟發(fā)達國家把鵝肉視為美味和保健食品。在法國鵝肉價格是雞肉價格的3倍，東歐一些國家鵝肉價格是肉雞價格的2倍，在法國有“窮人吃雞，富人吃鵝”的說法。國際市場上鵝的其他產(chǎn)品價格也較高，如鵝肥肝，每噸3.5～4.5萬美元，羽絨價格每噸7.5萬美元左右，鵝胸肌每噸3500美元。世界各國對養(yǎng)鵝業(yè)非常重視，自1976年以來，已召開了四次世界養(yǎng)鵝大會。但是一些經(jīng)濟發(fā)達國家發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)有一定的難度，無論是土地還是人力資源，都限制了他們養(yǎng)鵝業(yè)的發(fā)展。早在1979年法國戴爾佩拉公司就預言，中國不但是養(yǎng)鵝大國，而且也是未來世界鵝肥肝生產(chǎn)基地。（4）國內(nèi)市場隨著國內(nèi)外市場需求不斷擴大，再加上鵝本身特有的生理生活習性，鵝肉及其系列產(chǎn)品市場需求量將不斷擴大，市場潛力巨大。據(jù)有關(guān)專家分析，目前鵝的國內(nèi)外市場需求處于供不應求的現(xiàn)狀，我國對鵝的年需求量在8到9億只左右，而全國的飼養(yǎng)量僅有6億只左右。以鵝肉為例，在我國13億人口中，南方就有近6億人喜食鵝肉，有“無鵝不成席”的說法。據(jù)預測，上海年需要鵝2000萬只，廣州年需要7000到8000萬只，廣西也在7000萬只左右，香港每天就需要10萬只。而且近幾年鵝餐館在全國各地越來越多，鵝肉的消費呈現(xiàn)全國普及的局面，市場非常廣闊。在肉類市場消費份額中，鵝肉已經(jīng)從十年前的1%上升到4%，而豬肉則由10年前的85%下降到67%，今后鵝肉市場份額仍呈上升趨勢。由于中國禽肉消費量超過國內(nèi)生產(chǎn)量，并顯示出持續(xù)增長的態(tài)勢，預期進口量會繼續(xù)增加。據(jù)USDA預測，到2009年，中國禽肉凈進口量約為５6萬噸，而OECD和FAPRI預測的數(shù)字分別是74萬噸和104萬噸。鵝全身是寶，除鵝肉外，鵝的其他產(chǎn)品在國內(nèi)外市場上同樣具有廣闊的市場空間。如鵝絨毛品質(zhì)優(yōu)良，在禽羽絨中，僅次于野生的天鵝絨。鵝羽絨絨朵結(jié)構(gòu)好，具有柔軟、膨松、輕便、富有彈性、吸水性小、可洗滌、保暖耐磨等特點，經(jīng)加工后是一種天然高級填充料，可以制成各種輕軟防寒的服裝及舒適保暖的被褥，也是輕工、體育、工藝美術(shù)等不可缺少的原料。我國是世界上最大羽絨制品生產(chǎn)國、出口國和消費國，年產(chǎn)值280億萬人民幣。我國羽絨寢具（包括羽絨被、羽絨睡袋、各種羽絨靠墊等）在國際市場享有很高聲譽。出口產(chǎn)品占世界市場80%左右的份額，但是，我國對高檔羽絨產(chǎn)品尚未普及，隨著人民生活水平的提高，內(nèi)外市場對高檔鵝羽絨的需求量也將迅速增長。3.1.3銷售面及銷售渠道本項目是在現(xiàn)有企業(yè)年加工白條鵝的基礎(chǔ)上，進行的上規(guī)模、上檔次項目。其中白條鵝和鵝分割肉市場僅僅是在現(xiàn)有市場規(guī)模下的擴大，企業(yè)原有客戶沒有變化，項目實施后，隨著生產(chǎn)規(guī)模的進一步擴大，產(chǎn)品檔次提高，鵝源穩(wěn)定，業(yè)務關(guān)系將更加牢固。熟食部分的銷售市場開發(fā)，從市場發(fā)展的趨勢看，超市業(yè)態(tài)發(fā)展強勁，將主導城市的副食市場，固本項目的熟食類產(chǎn)品，將主打超市這個目標市場。3.1.4市場競爭（1）主要競爭對手項目區(qū)現(xiàn)有鵝加工企業(yè)，普遍存在企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營管理不善、技術(shù)力量薄弱、缺乏配套服務、產(chǎn)品加工粗糙、深加工能力缺欠等諸多問題，缺乏抗風險的能力和持續(xù)發(fā)展的后勁。（2）產(chǎn)品市場競爭力分析該項目采用先進的加工技術(shù)，實行科學管理，并通過建立健全市場信息體系，檢驗、檢疫體系和科技服務體系。將加工出適合市場需求的、具有一定競爭優(yōu)勢的優(yōu)質(zhì)肉鵝系列產(chǎn)品，以滿足市場的需要。本項目實行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，采用先進的產(chǎn)品加工新技術(shù)，進行科學管理，嚴格執(zhí)行國家頒發(fā)的鵝加工產(chǎn)品系列標準，做到高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、低耗。綜上所述，本項目產(chǎn)品具有較強的市場競爭優(yōu)勢。（3）產(chǎn)品目標市場占有率分析本項目建成達產(chǎn)后，企業(yè)年鵝深加工能力達到1000萬只，約占我國目前肉鵝年需求量10億只的1%，市場占有份額較小，產(chǎn)品市場空間極大。產(chǎn)品具有較強的市場競爭優(yōu)勢。3.1.5市場規(guī)模及分析結(jié)論從產(chǎn)品目標市場情況分析，利州鵝業(yè)國內(nèi)外市場上有一定知名度和良好的信譽，所生產(chǎn)的產(chǎn)品供不應求，市場銷售前景看好。3.2項目建設的必要性3.2.1項目背景及必要性分析（1）項目背景喀左利州鵝業(yè)有限公司從事鵝產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營近多年，有一大批具有豐富生產(chǎn)管理和市場營銷經(jīng)驗的管理經(jīng)營人員，多年來公司以靈活的市場策略、嚴格的誠信準則，使企業(yè)在市場競爭取得了良好的經(jīng)濟效益和社會效益。隨著人們生活水平的提高，市場對自然條件下放牧的優(yōu)質(zhì)瘦肉型白鵝肉的需求量不斷的增長，目前企業(yè)的生產(chǎn)加工能力已無法滿足市場的需求。為了在競爭中求生存，競爭中求發(fā)展，利州鵝業(yè)有限公司從企業(yè)發(fā)展的總體考慮，不失時機的提出了建設年新增種鵝繁育基地600萬只鵝屠宰及深加工項目。該項目的建設由于其加工原料的優(yōu)質(zhì)白鵝源自“公司+基地+農(nóng)戶”的運作模式，作為產(chǎn)業(yè)化龍頭，可帶動養(yǎng)殖戶6萬戶，年增加農(nóng)民收入12000萬元，項目的龍頭帶動作用明顯，社會影響力大，闖出了當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品市場化的新路，項目的建設符合遼寧省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的總體規(guī)劃，受到各級政府的極大關(guān)注和大力支持，對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，特別是帶動當?shù)剞r(nóng)民增收致富有著十分重要的現(xiàn)實意義。（2）項目建設的必要性①建設本項目是實現(xiàn)農(nóng)民脫貧致富，全面建設小康社會的需要黨②建設本項目是建設生態(tài)畜牧業(yè)和養(yǎng)鵝大縣，提升遼寧省畜牧業(yè)乃至整個農(nóng)業(yè)地位的需要喀左縣在省畜牧業(yè)基地縣的基礎(chǔ)上要再上新臺階，把養(yǎng)鵝業(yè)建成特色主導產(chǎn)業(yè)，把喀左縣建成遼寧省重要的鵝產(chǎn)品商品化基地，建設本項目是實現(xiàn)龍頭帶基地的一個重要步驟。③建設本項目是適應加入世貿(mào)組織形勢、參與國際競爭的需要加入世貿(mào)組織參與國際競爭，我們具備畜產(chǎn)品生產(chǎn)成本低、價格低等競爭優(yōu)勢。但質(zhì)量檔次不高，生產(chǎn)規(guī)模和能力不大，所以有必要采取措施，加快發(fā)展速度，提升質(zhì)量檔次，做強做大規(guī)模，形成產(chǎn)業(yè)化格局，為畜牧業(yè)在國際競爭中站穩(wěn)腳跟創(chuàng)造有利條件，為提高綜合國力做貢獻。3.2.2社會評價（1）有利于地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展、擴大就業(yè)、維護社會穩(wěn)定通過本項目的實施將促進喀左縣經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，并可直接安排就業(yè)900多人，還可牽動養(yǎng)殖等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，給下崗職工提供就業(yè)機會，對喀左地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展、擴大就業(yè)和社會穩(wěn)定有重要作用。（2）促進地方經(jīng)濟發(fā)展，增加貧困地區(qū)農(nóng)民的收入?？ψ蟮貐^(qū)地理環(huán)境和生態(tài)環(huán)境惡劣，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量低，致使貧困地區(qū)農(nóng)民的收入增長困難，這種情況直接影響著我國全面實現(xiàn)小康的建設目標。以龍頭企業(yè)帶動農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)，實現(xiàn)農(nóng)民增收，是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的重要途徑，通過本項目的實施，可帶動農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)鵝業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，有利于可持續(xù)發(fā)展。對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民及下崗職工的增收都是十分必要的。據(jù)測算，本項目實施之后，可帶動6萬個養(yǎng)殖戶，每年可增加農(nóng)民收入12000萬元以上，平均每戶2000元左右。同時還可以帶動相關(guān)其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3.2.3綜合利用（1）原料的綜合利用鵝全身是寶，本項目對鵝的深加工，基本做到了吃干扎凈，從毛到腸全部利用，綜合利用效果顯著，徐書軍先生在創(chuàng)業(yè)初期的原始動機就是看好了綜合利用的效益。換句話說：鵝的綜合利用，成就了利州鵝業(yè)。（2）廢物的綜合利用項目的主要有機固體廢棄物，將用來加工飼料和肥料綜合利用，病死的鵝只按照國家有關(guān)規(guī)定，做深埋處理。（3）能源的綜合利用能源的綜合利用方面，對生產(chǎn)環(huán)節(jié)的主要耗能設備如高溫滅菌設備，羽毛干燥機等，選擇代余熱利用的節(jié)能型設備。（4）生態(tài)環(huán)境的改善從大的生態(tài)環(huán)境分析，本項目的建設帶動了周邊地區(qū)家鵝飼養(yǎng)業(yè)的發(fā)展，由于家鵝耐粗飼，易牧養(yǎng)的生活習性，改善了當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高了荒坡、荒地的利用效率，對保護植被改善環(huán)境是有利的。3.2.4結(jié)論本項目建設符合國家發(fā)展畜牧業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)政策，其良種、飼草等原料和燃料供應有保障，繁育和飼養(yǎng)技術(shù)可行，深加工產(chǎn)品市場廣闊，項目公用及輔助設施條件較好，經(jīng)濟效益較社會效益良好，項目的實施，既可提高鵝繁育加工的產(chǎn)業(yè)化水平，又了增強了畜牧業(yè)作為當?shù)刂еa(chǎn)業(yè)的地位、對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟，特別是對遼西農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和安置就業(yè)、促進“三農(nóng)”問題的解決具有重要意義。4.項目建設目標、主要內(nèi)容和方案4.1項目的建設目標本項目的建設目標是實現(xiàn)生產(chǎn)的規(guī)模化、標準化，為產(chǎn)品出口和全面市場競爭打好牢固的技術(shù)基礎(chǔ)；實現(xiàn)龍頭公司+基地+農(nóng)戶，養(yǎng)殖、加工、銷售一條龍，一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式；成為具有一定經(jīng)濟規(guī)模、有競爭力的聯(lián)合企業(yè)。實現(xiàn)辦好一個企業(yè)，振興一方經(jīng)濟，造福一方百姓的整體目標。4.2項目的主要建設內(nèi)容4.2.1建設規(guī)模本項目根據(jù)市場分析預測和企業(yè)經(jīng)營實際情況，以及推進喀左及朝陽地區(qū)綠色產(chǎn)業(yè)化發(fā)展需要，擬定本項目建設規(guī)模為：（1）新增年屠宰生鵝600萬只生產(chǎn)能力的生產(chǎn)線，其中360萬只生產(chǎn)白條分割制品，240萬只加工為風鵝熟食制品。屆時，公司總屠宰能力為1000萬只。（2）建設回收全部鵝絨毛生產(chǎn)線，生產(chǎn)羽毛片340噸、鵝絨210噸及羽絨制品30萬件。4.2.2產(chǎn)品方案本項目生產(chǎn)產(chǎn)品方案為：年生產(chǎn)鵝白條制品9722.7t，風鵝熟食制品4243.2t，年生產(chǎn)羽絨制品30萬件。詳見表4-1。本項目深加工制品產(chǎn)品質(zhì)量按國家標準GB2710-1996《鮮（凍）禽肉衛(wèi)生標準》執(zhí)行。鵝絨毛副產(chǎn)品按國家標準GB/T17685-1999《羽絨羽毛》執(zhí)行。產(chǎn)品方案表表4-1序號產(chǎn)品名稱單位年產(chǎn)品產(chǎn)量（t）備注白條制品風鵝熟食制品1屠宰加工產(chǎn)品1.1鵝胴體t714630961.2鵝翅t(yī)8644081.3鵝爪t3601681.4鵝頭t4502101.5鵝胗t5402161.6鵝肝t2701081.7鵝腸萬根600無熟食1.8鵝心t60241.9鵝舌t32.713.2合計9722.74243.22羽絨及羽絨制品2.1羽絨制品2.1.1羽絨枕萬件102.1.2羽絨被萬件102.1.3羽絨褥萬件102.2鵝絨t2102.3鵝羽毛片t3404副產(chǎn)品4.1鵝血t5884.2鵝翎萬元6004.3項目的建設方案4.3.1項目的主要建設內(nèi)容如下表項目組成表表4-2序號項目主要內(nèi)容備注1主要工程項目建筑面積9323m21.1屠宰加工車間建筑面積5109m2含速凍間1.2羽絨加工車間建筑面積1664m21.3羽絨制品車間建筑面積1350m1.4熟食加工車間建筑面積1200m2輔助工程項目建筑面積4696m2.1鍋爐房1臺4t/h蒸汽鍋爐，1臺1.4MW熱水鍋爐，建筑面積315m2.2冷庫速凍能力100t，冷藏能力1000t，3臺8ASJ-17壓縮機，1臺6AV-25壓縮機，建筑面積2013m2.3變電所建筑面積189m2.4深井泵房2眼自備井，供水能力100m32.5污水處理廠處理能力60t/h，建筑面積120m4總建筑面積14019m4.3.2采用技術(shù)及來源根據(jù)我國國情和行業(yè)發(fā)展趨勢，本項目屠宰加工生產(chǎn)擬采用機械化程度較高的生產(chǎn)工藝技術(shù)，即浸燙、脫羽、取內(nèi)臟、拔小毛、預冷、包裝等工序采用機械化，吊掛、宰殺、分割等工序采用人工操作。整個生產(chǎn)工藝技術(shù)由成套設備廠商提供，并負責技術(shù)培訓。風鵝熟食制品加工技術(shù)采用本企業(yè)已有的腌制、鹵制加工技術(shù)、技術(shù)成熟、風味獨特。具有國內(nèi)先進水平。（1）主要生產(chǎn)技術(shù)指標新增屠宰加工能力為日屠宰加工2萬只，每日兩班生產(chǎn)，每班8小時工作，每小時加工能力為1250只。年工作300日，年屠宰加工能力為600萬只。主要產(chǎn)品中，白條制品年加工量為360萬只、風鵝熟食制品年加工量為240萬只。活鵝平均體重3.5kg/只，活鵝在收購加工過程中損失率取2%，屠宰率70%，羽毛收取250g/只，收血率取2.8%，凈膛廢物及不可食用物等取率14%。平均每只鵝屠宰分割后各部分收取量按表4-3計取。鵝分割各部分平均收取量表表4-3部位名稱胴體鵝翅鵝抓鵝頭鵝胗鵝肝鵝腸鵝心鵝舌收取量（kg）1.9850.240.10.1250.150.0751根0.01670.009屠宰瀝血時間150秒，浸燙水溫70～75℃，浸燙時間2～3分鐘，預冷水溫0～4℃，預冷時間30分鐘以上。（2）生產(chǎn)工藝過程①屠宰加工a．屠宰前的準備活鵝屠宰前，在收購及屠宰前必須經(jīng)衛(wèi)生防疫人員對活鵝進行嚴格的檢驗，合格后才允許收購和屠宰。屠宰前根據(jù)某些產(chǎn)品的特殊要求，對活鵝的品種、年齡、體格肥度和所用飼料等進行選擇，在待宰車間內(nèi)分別管理。在屠宰前活鵝在待宰車間內(nèi)需停食12～24小時，給予充分飲水，屠宰前3小時需停止供給飲水。這樣可以減少胃腸內(nèi)容物，有利于宰后解體時去胃腸的操作；同時可避免胃腸破損，減少污染；促進肝糖分解成葡萄糖，使肌糖原得到補充；有利于宰后肉的成熟；沖淡血液，利于放血；減少肌肉損失，提高肉質(zhì)。b．屠宰加工過程鵝屠宰及分割加工工藝過程為：活鵝運入待宰間，人工吊掛、電暈、人工宰殺后，進入放血瀝血線，2～3分鐘后運入浸燙機浸燙，然后通過脫羽機去羽毛，再通過浸臘去小毛，機械清洗后切肛、開膛、掏膛、胴體沖洗，經(jīng)切爪機切爪掛鉤，進入預冷機預冷≥30分鐘。白條鵝經(jīng)預冷后送入分割輸送臺進行人工分割，經(jīng)稱重、包裝、凍結(jié)、裝箱、冷藏待出售。鵝心、肝、胗、腸等內(nèi)臟經(jīng)衛(wèi)檢后，沖洗干凈、稱重、包裝、凍結(jié)、裝箱、冷藏待出售。屠宰加工工藝流程詳見圖4-1。活鵝活鵝吊吊掛拔羽拔羽電暈宰殺電暈宰殺放放血羽毛送羽絨車間鵝血浸燙脫羽羽毛送羽絨車間鵝血浸燙脫羽裝桶浸臘去小裝桶浸臘去小毛出售沖出售沖洗鵝血切肛、開膛鵝血切肛、開膛心、肝、胗、腸沖心、肝、胗、腸沖洗衛(wèi)衛(wèi)檢檢驗洗洗凈消毒部分送熟食制品加工車間預部分送熟食制品加工車間預冷稱重包包裝部分送熟食制品加工車間分割稱重部分送熟食制品加工車間分割稱重包裝凍結(jié)裝箱冷藏出售凍結(jié)裝箱裝箱冷冷藏出出售內(nèi)臟系列鵝胴體、翅、頭、鵝胴體、翅、頭、爪、舌系列圖4-1肉鵝屠宰加工生產(chǎn)工藝流程圖②風鵝熟食制品加工來自屠宰加工車間的白條分割品及內(nèi)臟品經(jīng)過檢驗、水洗、腌制、風干等工序加工后，再經(jīng)過蒸煮后進行真空包裝、高溫殺菌后制得熟食制品產(chǎn)品。詳見圖4-2。裝箱高溫殺菌真空包裝稱重低溫儲存冷卻白條鵝分割品及內(nèi)臟品裝箱高溫殺菌真空包裝稱重低溫儲存冷卻白條鵝分割品及內(nèi)臟品檢驗檢驗水洗水洗風干腌制風干腌制蒸煮蒸煮風鵝熟食制品風鵝熟食制品圖4-2風鵝熟食制品加工工藝流程圖③羽絨加工及羽絨制品加工來自屠宰車間收集的鵝羽毛在羽絨加工車間經(jīng)水洗、消毒、烘干、分絨等工序制得羽毛和鵝絨產(chǎn)品。在羽絨制品加工車間，將布料按一定的規(guī)格尺寸裁剪，縫制后，經(jīng)吹絨工序?qū)ⅨZ絨（或羽毛）吹入、再進行封口、包裝制得羽絨制品產(chǎn)品。詳見圖4-3。烘干冷卻脫水消毒水洗原料羽毛烘干冷卻脫水消毒水洗原料羽毛羽毛產(chǎn)品包裝絨鵝絨產(chǎn)品包裝毛羽毛產(chǎn)品包裝絨鵝絨產(chǎn)品包裝毛分絨分絨布料羽絨制品產(chǎn)品包裝封口吹絨縫制裁剪布料羽絨制品產(chǎn)品包裝封口吹絨縫制裁剪圖4-3羽絨及羽絨制品加工工藝流程圖（3）設備方案設備購置包括屠宰加工設備、冷藏設備及公用輔助設施。國內(nèi)成套設備生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的產(chǎn)品近年在產(chǎn)品質(zhì)量和自動化程度有較大提高，本項目擬選擇國產(chǎn)成套工藝設備，屠宰設備選擇南京生產(chǎn)的，熟食加工和分絨設備均選擇浙江生產(chǎn)的成套設備。本項目設備詳見表4-4。主要設備一覽表表4-4序號名稱規(guī)格單位數(shù)量備注一鵝屠宰加工成套設備南京產(chǎn)1臥式脫毛機臺22螺旋式燙毛機臺23宰殺放血線60m條24驅(qū)動張緊套65凈膛線45m條26螺旋預冷水臺27分割輸送線60m條28內(nèi)臟處理系統(tǒng)套29稱量包裝系統(tǒng)套210主被動輪只90二熟食加工設備浙江產(chǎn)1風干線600m條12鹵煮鍋臺23鹵煮線80m條14燙波線50m條15主被動輪只936驅(qū)動張緊套107冷風機組套18真空包裝機臺19微波滅菌機臺1三羽毛加工設備浙江產(chǎn)1水洗機YJ500臺12甩干機臺13烘干機YJ500臺14分絨機單箱臺15分絨機三箱臺16吸絨機臺17縫紉機臺608碼邊機臺59吹絨機臺410打包機DZB1000臺2四公用及輔助設備1冷凍冷藏設備套12蒸汽鍋爐4t臺13熱水鍋爐2t臺14電力變壓器1250KVA臺15深井泵套26污水處理設備套17化驗及檢測設備套18冷凍運輸車臺24.3.3總圖運輸（1）概述本項目擬在喀左縣雙橋北工業(yè)園區(qū)內(nèi)原有廠區(qū)建設，項目規(guī)劃用地100畝，原廠區(qū)占地30畝，新增占地70畝為規(guī)劃建設用地。建設用地呈矩形，東西長250m，南北寬160m，總面積66700m2（2）總平面布置原則①總平面布置應嚴格執(zhí)行國家食品衛(wèi)生的規(guī)定和規(guī)范要求，合理分區(qū)，同時要符合安全、環(huán)保、消防等要求。②總平面布置應符合工藝要求，使工藝聯(lián)系方便、短捷、緊湊、流暢。（3）總平面布置①廠區(qū)概況：建設用地呈矩形，東西長250米，南北160米，總面積66700平方米，場地平坦，適合做建設用地。廠區(qū)常年主導風向東北和西南風。②總平面布置：將屠宰加工車間布置在廠區(qū)中部，羽絨及羽絨制品加工布置在廠區(qū)北部，風鵝熟食加工車間部置在廠區(qū)南部。冷庫建在屠宰加工車間的西側(cè)，鍋爐房位于廠區(qū)的東側(cè)偏南，污水處理站及廢棄物處理車間布置在廠區(qū)東南角，供水站布置在廠區(qū)西南角。綜合樓設在羽絨制品車間的東部，靠近廠區(qū)東側(cè)大門，形成廠前區(qū)。廠區(qū)大門，廠區(qū)主出入口設在廠區(qū)東側(cè)，主要為人員進出。廠區(qū)西北側(cè)、東南側(cè)設貨物出入口。廠區(qū)道路，廠區(qū)道路呈環(huán)狀設置，主干道為10米，混凝土路面。廠區(qū)綠化，廠區(qū)綠化主要重點在建筑物周圍和道路兩側(cè)，種植常綠植物、景觀樹、各種花卉草坪。道邊路旁廣種花草樹木，美化廠區(qū)環(huán)境。廠區(qū)消防，車間生產(chǎn)火災危險類別為丙丁類，建筑物耐火等級為一級，建筑物之間距離均大于10米。廠區(qū)道路呈環(huán)狀網(wǎng)絡，主要建筑物周圍均能滿足消防車輛環(huán)狀通行的要求?？偲矫娌贾迷O計指標見下表：總平面布置設計指標表序號項目單位指標1廠區(qū)占地面積平方米667002建（構(gòu)）筑物占地面積平方米140193廠區(qū)建筑系數(shù)%214廠區(qū)綠化系數(shù)%30③豎向布置：由于建設場地地勢較平坦，其豎向布置采用平坡式，平土方式采用重點式。場地排雨水采用有組織方式排放，雨水經(jīng)道路兩側(cè)集水井及暗管排至廠外的排水溝。④運輸本項目以汽車運輸為主、采用公路運輸方式。廠內(nèi)運輸采用平推車和小型貨車解決。運輸設備主要依靠社會運力解決，本工程只購置2臺冷凍柜貨車、2臺貨物運輸車及1臺辦公用車。4.3.4土建本項目建設鵝屠宰分割主加工車間、熟食加工車間、羽絨加工車間、辦公樓、冷庫采用框架結(jié)構(gòu)，其余采用磚混結(jié)構(gòu)?？偨ㄖ?4019m2本項目屠宰分割主加工車間、熟食加工車間室內(nèi)裝修按國家食品廠衛(wèi)生規(guī)范要求進行設計。室內(nèi)地面刷環(huán)氧樹脂涂料，車間墻壁及天棚采用防霉、耐沖洗的內(nèi)墻涂料及白色瓷磚墻裙。車間墻角、地角、頂角為弧形，內(nèi)窗臺與墻面呈45o夾角。主加工車間內(nèi)設消毒池。建筑物一覽表序號項目建筑面積（m2）結(jié)構(gòu)備注1主要工程項目93231.1待宰車間600（25×24）磚混1.2主加工車間2496（104×24）框架含速凍間1.3冷藏間2013（67×30）框架1.4熟食加工車間1200（66.6×18）框架1.5羽絨加工車間1664（69×24）框架1.6羽絨制品車間1350（30×15×3）框架2輔助工程項目46962.1綜合樓2700（60×15×3）框架含職工宿舍、食堂、檢化驗等2.2鍋爐房315（21×15）磚混2.3變電所189（21×9）磚混2.5深井泵房24（4×6）磚混2.6污水處理站120（12×10）磚混2.7廢棄物處理車間180（18×10）磚混2.8綜合庫房1000（56×18）磚混含車庫2.9門衛(wèi)108+60磚混含衛(wèi)檢、收購、更衣、休息室3總建筑面積140194.3.5給水、排水（1）本工程用水量本工程用水量65.6t/h，其中生產(chǎn)用水量60t/h，生活用水量5.6t/h。本工程消防用水量按室外30l/s，室內(nèi)10l/s，總用水量為40l/s。（2）供水系統(tǒng)本工程擬在廠區(qū)內(nèi)打2眼深井，供水能力為100m3/h，供生產(chǎn)及生活用水。為滿足消防用水要求，本工程在廠區(qū)設一座800m3（3）排水本工程污水排放量52t/h，其中生產(chǎn)污水48t/h，其余為生活污水等，污水擬經(jīng)二級生化處理達標后排放。4.3.6供熱、通風本項目采暖用熱負荷為1250KW，生產(chǎn)用熱負荷為3.2t/h。本項目擬新建鍋爐房一座，安裝一臺4t/h蒸氣鍋爐和一臺1.4MW熱水鍋爐，供生產(chǎn)及采暖用熱。本項目采暖熱媒為熱水，進回水溫度為95oC、70oC，室內(nèi)采暖系統(tǒng)以垂直單管順序式為主要形式，室外采暖管網(wǎng)采用直埋方式敷設。車間內(nèi)設軸流風機通風。4.3.7供電項目建成后，鵝深加工廠區(qū)全廠用電裝機負荷為1280kw，設計計算負荷960kva。用電電壓等級為0.4kv，用電負荷類別為三類。依據(jù)本項目用電負荷特性，擬在廠區(qū)新建10kv/0.4kv變電所一座，設1臺1250KVA變壓器，10kv電源引自喀左農(nóng)電局10kv供電系統(tǒng)。生產(chǎn)車間內(nèi)設動力配電盤及配電箱，0.4kv電源由新建的10kv/0.4kv—2×500kva變電所0.4kv側(cè)電纜引接，再由配電箱供至各用電設備。4.3.8制冷本項目新建一座冷庫，速凍能力為100t，冷藏能力為1000t，選用3臺8ASJ-17壓縮機，1臺6AV-25壓縮機。4.3.9環(huán)境保護（1）建設地點環(huán)境現(xiàn)狀本項目建設地點為喀左縣雙橋北工業(yè)園區(qū)。項目區(qū)周邊無大型污染源，對本項目無環(huán)境影響，建設地點環(huán)境現(xiàn)狀較好。（2）項目的污染源與污染物本項目建成后，生產(chǎn)中產(chǎn)生的主要污染是生產(chǎn)廢水及廢渣。廢水主要是屠宰車間及加工車間的洗滌、地面沖洗及設備沖洗等產(chǎn)生。廢渣主要是鵝屠宰及加工過程中產(chǎn)生的糞便、骨渣、羽毛屑及鍋爐房排放的灰渣。另外，鍋爐房產(chǎn)生的煙塵及鼓風機、引風機的噪聲，冷庫、氣調(diào)庫的制冷壓縮機產(chǎn)生的噪聲亦對環(huán)境構(gòu)成污染。（3）環(huán)保治理措施①廢水處理本項目生產(chǎn)廢水小時排放量52噸，其COD：900mg/L，BOD5386mg/L。廠內(nèi)設污水處理站一座，小時處理能力60噸。處理后COD<100mg/L，BOD<60mg/L，滿足環(huán)保要求，可達標排放。廢水處理工藝流程如下：廢水→格柵池→WSZ處理裝置→達標排放。②廢渣處理廠內(nèi)設一集中處理站處理鵝加工過程產(chǎn)生廢渣，處理后的廢渣可用作飼料或綜合利用。鍋爐產(chǎn)生的煤灰渣1200噸/年，廠內(nèi)設一集中場地收集，定期運往廠外用于修路、建筑等綜合利用。③廢氣鍋爐房新建40米高煙囪，采用陶瓷多管除塵器，鍋爐煙氣可達標排放。④噪聲處理氨制冷壓縮機設一獨立隔聲間，鍋爐鼓風機及引風機分別加裝隔聲罩處理。⑤綠化在車間周圍，道路二側(cè)分別種樹及綠草，全廠綠化系數(shù)可達30%。4.3.10勞動安全衛(wèi)生（1）職業(yè)危害及勞動安全危害因素分析本項目為鵝屠宰及加工項目，生產(chǎn)過程中無有毒、有害化學品的應用及產(chǎn)生，但在個別生產(chǎn)工序及崗位還存在一些安全危害的因素，主要有：①高溫滅菌，熟食加工的明火等生產(chǎn)場所可能對操作人員構(gòu)成燒、燙傷危害。②各種傳動機械及電氣設備對操作人員構(gòu)成機械及電氣傷害危害。③機械噪聲（鼓風機、引風機、制冷壓縮機）對生產(chǎn)人員構(gòu)成噪聲危害。④制冷機中的氨制冷劑在非正常情況下會產(chǎn)生爆炸及對人員生理造成危害。⑤生產(chǎn)車間內(nèi)的潮濕會對操作人員身體健康構(gòu)成危害。（2）職業(yè)安全衛(wèi)生防范措施依本項目的職業(yè)安全危害因素，設計中采取如下防范措施。①各崗位工人均配有相應的工作服，工作帽、鞋等勞保用品。對于高溫滅菌等接觸高溫作業(yè)崗位，應配有相應的高溫防護用品，并嚴格按工藝規(guī)程操作。②對產(chǎn)熱量、產(chǎn)煙量、散濕量較大的車間增加通風換氣設施，除用軸流風機進行通風外，部分崗位還設有大功率抽油煙機，保證崗位工人的良好生產(chǎn)環(huán)境。③所有電氣設備均按規(guī)范要求采取可靠地接地措施，除選用防潮性能好的電器設備外，電控設備集中在電控制室內(nèi)，凡人員接觸的電氣設備均設置漏電保護裝置。④各種傳動機械設備設有安全防護網(wǎng)罩，以防止機械傷害。⑤對于噪聲較大的鼓風機、引風機采取消聲措施。⑥冷凍站氨壓縮機按乙類火災危險場所設計，所有電器設備均采用防爆型，并安裝可燃氣體報警裝置。⑦車間內(nèi)設休息室、更衣室、衛(wèi)生間、淋浴間等，廠內(nèi)設衛(wèi)生所、食堂、職工倒班宿食等生活福利設施。4.3.11消防本項目除氨制冷站生產(chǎn)火災類別為乙類外，其余均為戊類。設計中氨制冷站耐火等級為一級，其余均為二級。廠區(qū)設300m3全廠各主要生產(chǎn)車間周圍設環(huán)形消防通道，各建筑物間距均按消防要求設置。5.投資估算與資金籌措方案5.1編制說明及依據(jù)本工程建設期為1.5年。估算的建設投資中包含工程費、工程其他費、預備費、建設期貸款利息及鋪底流動資金等。投資估算依據(jù)建筑、結(jié)構(gòu)專業(yè)提出的各類建構(gòu)筑物的建筑面積、結(jié)構(gòu)形式、裝修標準以及其他專業(yè)提供的有關(guān)資料編制。按照遼寧省和喀左現(xiàn)行的費用標準并參照類似工程造價水平估算了建筑工程費。各單體建筑工程費用中包含了與土建、裝修相對應的水、暖、電、通訊、綜合布線等公輔配套建筑工程費用。設備費為市場、廠家詢價及參照近年機電產(chǎn)品價格信息匯編并相應計算了設備安裝費。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定、行業(yè)費用標準及建設單位提供的有關(guān)資料計算了工程其他費。基本預備費費率取8%。貸款利率取7.83%。鋪底流動資金比率取流動資金的30%。5.2估算總投資本項目估算總投資8126萬元，其中鋪底流動資金1200萬元。項目的總投資構(gòu)成分析如下：序號項目名稱投資額（萬元）占總投資（%）總投資81261001建筑工程費161819.912設備購置費379846.753安裝工程費2843.504其它費(含預備費及貸款利息)4315.305其中預備費4916.046建設期貸款利息3033.727鋪底流動資金120014.785.3資金籌措本項目估算的總投資為8126萬元，其資金籌措方案如下：（1）企業(yè)自籌3126萬元（2）申請銀行貸款5000萬元在項目的總投資中，企業(yè)資本金3126萬元，項目的資本金率為38.46%，滿足國家有關(guān)建設項目資本金制度的要求，資金來源中自有資金充足，抗風險性好，可操作性強。6.投資項目的經(jīng)濟效益分析6.1編制依據(jù)及說明《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；國家現(xiàn)行的有關(guān)財稅政策；其它專業(yè)提供的有關(guān)數(shù)據(jù)；建設單位提供的有關(guān)資料及數(shù)據(jù)。本項目計算期取15年。6.2成本分析本項目原輔材料及燃料動力價格按近期市場價格計算，其中活鵝的收購價格為10元/kg，3.5kg/只，年收購612萬只。其他原輔材料年耗量按相關(guān)專業(yè)提供的消耗指標計算。本項目定員940人，人均年工資及福利費按1.4萬元計算。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計算，殘值率取5%，折舊率為6.33%；投資估算中的第二部分費用形成無形及遞延資產(chǎn)，均按10年攤銷；修理費按各年折舊費的50%計取。財務費用為建設投資貸款在生產(chǎn)期支付的利息和流動資金貸款利息，年利率分別為7.83%和7.47%。其它費按工資及福利費的120%計算，銷售費用按銷售收入的2%計算。本項目正常年（第5年）總成本構(gòu)成如下：總成本39083萬元其中：可變成本37185萬元固定成本1898萬元經(jīng)營成本38566萬元總成本費用詳見附表5。6.3損益分析6.3.1銷售收入本項目年產(chǎn)白條制品9723噸，風鵝制品4243噸，每類制品分為胴體、翅、爪、頭、胗、肝、腸、心和舌9種產(chǎn)品，副產(chǎn)品為鵝血58.8萬噸，鵝翎600萬只，羽絨枕、被、褥各10萬件，羽絨毛片340噸、絨210噸。銷售價格按建設單位提供的近期市場價格計算，達產(chǎn)年銷售收入為44051萬元。6.3.2銷售稅金本項目增值稅率為17%，活鵝收購的進項稅率為10%，城建稅和教育附加分別為增值稅的7%和3%，達產(chǎn)年銷售稅金及附加為1161萬元。詳見附表6。6.3.3盈利情況及靜態(tài)評價指標經(jīng)測算，本項目年平均利潤總額，所得稅后利潤及靜態(tài)評價指標如下：平均年利潤總額3807萬元平均年稅后利潤2855萬元平均投資利潤率29.07%平均投資利稅率38.85%本項目的投資利潤率較高，表明項目有較強的獲利能力。詳見附表7。6.4現(xiàn)金流量分析經(jīng)現(xiàn)金流量測算，本項目動態(tài)指標及靜態(tài)投資回收期如下：稅前稅后內(nèi)部收益率32.63%26.23%投資回收期4.79年5.42年凈現(xiàn)值（Ic=8%）19831萬元13755萬元從上述指標看，凈現(xiàn)值大于零，內(nèi)部收益率較高，投資回收期較短，表明本項目的財務盈利能力較強，投資收益狀況良好。詳見附表8。6.5償債能力分析項目可供償還建設資金貸款的資金來源為:（1）所得稅后利潤扣減公積金和公益金的部分；（2）各年提取的折舊費和攤銷費。經(jīng)測算本項目貸款償還期為3.64年。詳見附表7。6.6資產(chǎn)負債分析本項目資產(chǎn)負債率從第4年起小于30%，流動比率大于270%，速動比率大于130%，表明本項目舉債適度，償還短期負責能力較強。詳見附表11。6.7不確定性分析6.7.1盈虧平衡分析經(jīng)測算項目的盈虧平衡點為58.68%，說明本項目的保本點較低，經(jīng)營風險小。6.7.2敏感性分析本項目對固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營成本和銷售收入分別做了單因素敏感性分析（見下表）。分析結(jié)果表明效益指標對銷售收入和經(jīng)營成本最為敏感，其次為投資。敏感性分析表效益指標變化因素稅前稅后內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）基本方案32.634.7926.235.42投資增加5%30.954.9624.965.64經(jīng)營成本增加5%16.527.228.4010.31銷售收入減少5%14.157.895.5612.256.8評價結(jié)論本項目的靜態(tài)和動態(tài)評價指標均較好，表明本項目的財務盈利能力較強，投資收益狀況良好，因此項目在經(jīng)濟上是可行的。7.項目組織機構(gòu)定員與實施進度計劃7.1項目組織機構(gòu)定員7.1.1組織機構(gòu)有限公司是民營企業(yè)，是從事鵝屠宰加工業(yè)的企業(yè)。公司由管理、生產(chǎn)、銷售、動力后勤四部分組成。在項目的籌備和立項階段，由有關(guān)領(lǐng)導組建的籌備組組織有關(guān)技術(shù)、管理和工程人員負責項目的立項、報批等前期運作；在項目的實施、建設階段依托專業(yè)技術(shù)顧問組支持；項目建成后按現(xiàn)代企業(yè)管理模式組成組織機構(gòu)，企業(yè)組織機構(gòu)如下：董事會董事會廠長廠長動力后勤生產(chǎn)部門管理部門動力后勤生產(chǎn)部門管理部門動力食堂保安裝卸運輸宿舍浴池后勤銷售原料收購營銷動力食堂保安裝卸運輸宿舍浴池后勤銷售原料收購營銷羽絨加工熟食加工屠宰加工待宰技術(shù)安全環(huán)保財務羽絨加工熟食加工屠宰加工待宰技術(shù)安全環(huán)保財務產(chǎn)品研發(fā)上層管理7.2工作制度和勞動定員本項目除部分管理采用單班工作制外，其余均為雙班工作制，每班工作8小時，全年工作300天。企業(yè)定員839人，詳見下表：勞動定員表序號部門人員序號部門人員一管理部門（20）3熟食加工車間701董事會54羽絨及制品車間1002產(chǎn)品研發(fā)部55檢驗人員103技術(shù)安全環(huán)保部4三營銷（12）4財務部31原料采購25辦公室32產(chǎn)品營銷10二生產(chǎn)部門（721）四動力后勤（86）1待宰間201動力2屠宰加工車間1.1冷庫202.1上掛101.2變電所及電修62.2屠宰51.3鍋爐房及機修72.3拔羽151.4給水及水處理62.4打毛62裝卸及運輸202.5拔毛1003保安52.6浸燙254食堂42.7拔小毛2455宿舍、浴池、后勤182.8凈膛10五合計8392.9分割152.10洗腸202.11清洗內(nèi)臟502.12包裝152.13廢棄物處理57.3人員選擇及培訓本項目所需主要管理人員和技術(shù)人員擬從同行和大中專畢業(yè)生中擇優(yōu)錄用，熟練工種擬從當?shù)叵聧徛毠せ蜣r(nóng)村招聘解決。所有企業(yè)員工經(jīng)1—2個月職業(yè)技術(shù)、安全衛(wèi)生培訓，考核合格后上崗。其中，新職工提前在老廠學習、實踐。在經(jīng)營期還適當聘請食品加工專家、大專院校教師舉行專題講座，定期考核，不斷提高員工素質(zhì)。7.4項目實施進度計劃本項目建設期1.5年，按18個月安排計劃，詳見下表:項目實施進度計劃序號階段前期建設期（月）投產(chǎn)1-31234567891011121314151617181可研及項目報批2商務談判3外部條件落實4初步設計及審查5施工圖設計6設備招標訂貨7土建施工8設備安裝調(diào)試9試生產(chǎn)10正式運營8.項目風險分析與控制8.1原材料風險本項目為了保證原料鵝的品質(zhì)的穩(wěn)定的鵝源，另投資建設3萬只種鵝場1座，年可供鵝雛160萬只，公司與農(nóng)戶建立了長期的合作關(guān)系，通過合同保證原料鵝的供應，公司現(xiàn)已運作多年，與養(yǎng)殖戶關(guān)系穩(wěn)定，另外，縣通過養(yǎng)鵝示范專業(yè)戶的收益影響，擴大養(yǎng)殖專業(yè)戶的規(guī)模，同時還擴大對周邊養(yǎng)鵝專業(yè)戶的價格激勵措施，使鵝源風險降到最小。8.2市場風險從目前國內(nèi)外市場情況來看，肉鵝及其系列產(chǎn)品屬供不應求產(chǎn)品，且需求量逐年增加，市場前景良好。本項目引進先進的繁育技術(shù)和加工技術(shù)，生產(chǎn)過程中嚴格執(zhí)行國家有關(guān)質(zhì)量標準，產(chǎn)品依托現(xiàn)有市場拓展新的市場空間，可駕輕就熟，市場風險相對較小。8.3技術(shù)風險項目的技術(shù)風險主要體現(xiàn)在商品鵝的屠宰、風鵝加工和羽絨制品加工技術(shù)幾個方面。屠宰加工廠通過引進國外先進加工設備和技術(shù)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，嚴格按國家有關(guān)標準組織生產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量完全可以得到保證，從而將風險降低到最低點。因為本項目采用的風鵝加工和羽絨制品加工技術(shù)均為國內(nèi)外比較先進、成熟的技術(shù)，在生產(chǎn)過程中嚴格執(zhí)行國家有關(guān)行業(yè)標準和企業(yè)標準，注意產(chǎn)品特點和創(chuàng)新，嚴抓質(zhì)量關(guān)，有效降低技術(shù)風險。8.4管理風險管理風險是每一個企業(yè)都要面臨的基本風險，當一個企業(yè)規(guī)模較小，其管理風險主要集中在管理者個人身上，當企業(yè)的規(guī)模擴大以后，管理風險將由管理的團隊集體承擔，為此公司的總經(jīng)理和董事長徐再強先生在項目的建設中就已經(jīng)著手未來管理團隊和管理構(gòu)架的搭建，使企業(yè)規(guī)模擴大的同時，管理水平得到飛躍。項目的管理風險將會得到很好控制。9.結(jié)論與建議本項目的建設符合國家發(fā)展畜牧業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)政策，當?shù)亓挤N、飼草等原料和燃料供應有保障，繁育和飼養(yǎng)技術(shù)成熟可行，原料鵝養(yǎng)殖專業(yè)戶已具規(guī)模，周邊養(yǎng)鵝已成氣候，原料鵝收購通過合同和價格控制滿足生產(chǎn)需要，產(chǎn)品市場較為廣闊，項目公用及輔助設施條件較好。該項目所采用的技術(shù)均為國內(nèi)外成熟技術(shù)，設計的技術(shù)路線合理。經(jīng)過經(jīng)濟分析論證，該項目在經(jīng)濟上是合理可行的，項目風險比較小。本項目的建設符合資源開發(fā)、綜合利用、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的基本國策，經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益良好。項目在促進企業(yè)發(fā)展的同時，提高了遼寧省鵝飼養(yǎng)加工的產(chǎn)業(yè)化水平，加強了畜牧業(yè)作為當?shù)刂еa(chǎn)業(yè)的地位，對發(fā)展地方經(jīng)濟，特別是對農(nóng)村經(jīng)濟和安置就業(yè)、促進“三農(nóng)”問題的解決具有重要意義，建議根據(jù)國家的惠農(nóng)政策對該項目