項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)濟(jì)活動分析報(bào)告

附件3中鐵XX局××企業(yè)××項(xiàng)目部××季度（年）經(jīng)濟(jì)活動剖析報(bào)告模板編制部門：年月日一、項(xiàng)目基本狀況（綜合辦公室、工程部）工程狀況簡介、工期要求、駐地建設(shè)、定編定員狀況；二、達(dá)成產(chǎn)值及形象進(jìn)度剖析（工程部）（今年及開累形象進(jìn)度、調(diào)動產(chǎn)值達(dá)成狀況，今年及開累生產(chǎn)計(jì)劃與實(shí)質(zhì)達(dá)成對照）；施工進(jìn)度進(jìn)工期要求。三、項(xiàng)目盈虧狀況剖析（主假如項(xiàng)目收入與實(shí)質(zhì)成本對照剖析）財(cái)務(wù)部、工經(jīng)部（一）收入評估項(xiàng)目初始合同收入合計(jì)XX萬元（不包含合同中商定的暫定金、預(yù)留金），截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目獲得合同外驗(yàn)工計(jì)價(jià)XX萬元，此中更改索賠XX萬元、資料調(diào)差XX萬元。另有更改索賠XX萬元、資料調(diào)差XX萬元及可爭取花費(fèi)XX萬元，因還沒有獲得驗(yàn)工計(jì)價(jià)，暫未歸入估計(jì)合同總收入予以確認(rèn)。項(xiàng)目創(chuàng)收目標(biāo)，以及努力方向評估后估計(jì)合同總收入明細(xì)表估計(jì)合同總收入未歸入估計(jì)合同總收入項(xiàng)合同外合同內(nèi)合計(jì)量差可爭取費(fèi)更改量差其余小計(jì)更改小計(jì)用12345=2+3+46=1+578910=7+8+9（二）盈虧狀況剖析項(xiàng)目盈虧整體狀況截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目確認(rèn)建筑合同收入XX萬元、成本XX萬元、時(shí)期花費(fèi)XX萬元、稅金XX萬元，報(bào)表累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益XX萬元；工經(jīng)部確認(rèn)收入XX萬元、成本XX萬元、稅金XX萬元、時(shí)期花費(fèi)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一致，確認(rèn)收益XX萬元。財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)收益相差XX萬元，主要原由以下：財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)收入、成本和收益狀況表財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧工經(jīng)部計(jì)算盈虧項(xiàng)目行次金額項(xiàng)目行次金額開累確認(rèn)收入1驗(yàn)工計(jì)價(jià)1未確認(rèn)收入2已完未驗(yàn)2收入收入已確認(rèn)營業(yè)超驗(yàn)33=1+2總收入小計(jì)4=1+2-3開累確認(rèn)成本4工程成本5未確認(rèn)成本5應(yīng)計(jì)未計(jì)成6本成本成本已確認(rèn)合同6=4+5虛列成本7總成本小計(jì)8=5+6-7時(shí)期花費(fèi)7時(shí)期花費(fèi)9稅金8稅金10=4*稅率9＝累計(jì)收益累計(jì)收益1-4-7-810=(3-6)/估計(jì)毛利率工經(jīng)部計(jì)算毛利率3

11=4-8-9-1012=（4-8）/4目標(biāo)毛利率注意：1.財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧的第4行次“開累確認(rèn)成本”應(yīng)與工經(jīng)部計(jì)算盈虧的第5行次“工程成本”查對一致；2.財(cái)務(wù)報(bào)表盈虧的第7行次和工經(jīng)部計(jì)算盈虧的第9行次應(yīng)保持一致，使用財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)；目標(biāo)毛利率是上司單位下達(dá)的項(xiàng)目毛利率。項(xiàng)目盈虧要素剖析（1）收入要素剖析①項(xiàng)目估計(jì)毛利率虛高項(xiàng)目估計(jì)毛利率虛高，虛增收入多少？影響收益多少？以及虛增的原由等狀況進(jìn)行分析。②項(xiàng)目中標(biāo)單價(jià)低從項(xiàng)目中標(biāo)單價(jià)進(jìn)行剖析項(xiàng)目估計(jì)合同總數(shù)低，進(jìn)而影響項(xiàng)目收入及收益③（2）責(zé)任成本管控剖析截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目實(shí)質(zhì)發(fā)生成本XX萬元，對應(yīng)責(zé)任成本XX萬元，責(zé)任成本節(jié)儉（超支）XX萬元。①人工費(fèi)對人工費(fèi)節(jié)超狀況進(jìn)行剖析，要點(diǎn)剖析分包模式與分包價(jià)錢對本項(xiàng)目的影響等，項(xiàng)目分包能否在限價(jià)之內(nèi)。②資料費(fèi)資料采買價(jià)錢與現(xiàn)場耗費(fèi)：資料集采狀況，采買價(jià)錢與項(xiàng)目資料核銷狀況。③機(jī)械使用費(fèi)機(jī)械設(shè)備租借單價(jià)與耗費(fèi)，限價(jià)履行狀況等進(jìn)行對照剖析。④其余直接費(fèi)大小臨設(shè)置與標(biāo)準(zhǔn)、電費(fèi)、資料二次搬運(yùn)費(fèi)、夜間施工增添費(fèi)等與責(zé)任成本對照剖析，找出差別原由。⑤現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)比較責(zé)任成本節(jié)超狀況⑥其余要素施工技術(shù)方案與資源配置等對項(xiàng)目成本的影響責(zé)任成本剖析要點(diǎn)剖析哪些節(jié)儉？哪些超支？什么原由？本點(diǎn)剖析主要以責(zé)任成本剖析為依照（不得全文摘抄責(zé)任成本剖析報(bào)告），責(zé)任成本剖析報(bào)告可作為經(jīng)濟(jì)活動剖析的附件。詳見《項(xiàng)目責(zé)任成本核算表》項(xiàng)目責(zé)任成本核算表XX年XX月XX日序工程項(xiàng)目或花費(fèi)責(zé)任成本總責(zé)任成本（元）實(shí)質(zhì)成本（元）節(jié)超（元）余額（元）號名稱額（元）本期開累本期開累本期開累12345678＝4-69＝5-710＝3-5一直接費(fèi)人工費(fèi)資料費(fèi)機(jī)械使用費(fèi)其余直接費(fèi)暫時(shí)設(shè)備費(fèi)二現(xiàn)場管理費(fèi)薪資辦公費(fèi)三稅金合計(jì)項(xiàng)當(dāng)今一步盈虧狀況展望1）工期對項(xiàng)目盈虧的影響（若工期與計(jì)劃一致，則不用剖析，若不一致，則剖析工期對項(xiàng)目盈虧的影響）2）更改索賠。3）責(zé)任成本管控。。四、已完未驗(yàn)狀況剖析截止XX年XX月XX日，項(xiàng)目累計(jì)確認(rèn)收入XX萬元，驗(yàn)工計(jì)價(jià)XX萬元，已完未驗(yàn)（超驗(yàn)）XX萬元。存在已完未驗(yàn)（超驗(yàn)）的主要原由以下：（一）建筑合同確認(rèn)毛利率與項(xiàng)目實(shí)質(zhì)毛利率不一致項(xiàng)目建筑合同確認(rèn)毛利率高于項(xiàng)目實(shí)質(zhì)毛利率，致使多確認(rèn)收入XX元，增添已完未驗(yàn)元?；蝽?xiàng)目建筑合同確認(rèn)毛利率低于項(xiàng)目實(shí)質(zhì)毛利率，致使少確認(rèn)收入XX元，減少已完未驗(yàn)XX元。（二）項(xiàng)目驗(yàn)工計(jì)價(jià)滯后，驗(yàn)工計(jì)價(jià)與收入、成本不般配。項(xiàng)目整體超驗(yàn)的，也要將已完未驗(yàn)和超驗(yàn)分別剖析。（三）財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)已完未驗(yàn)差別表驗(yàn)工實(shí)質(zhì)實(shí)質(zhì)達(dá)成工程應(yīng)工經(jīng)部確認(rèn)的已建筑合同確建筑合同財(cái)務(wù)部確認(rèn)的財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確已完未驗(yàn)/超項(xiàng)目名稱計(jì)價(jià)成本得的驗(yàn)工計(jì)價(jià)完未驗(yàn)超驗(yàn)確認(rèn)收入認(rèn)已完未驗(yàn)差認(rèn)毛利率驗(yàn)E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正數(shù))(負(fù)數(shù))路基工程土方承臺墩柱開挖早期支護(hù)驗(yàn)工實(shí)質(zhì)實(shí)質(zhì)達(dá)成工程應(yīng)工經(jīng)部確認(rèn)的已建筑合同確建筑合同財(cái)務(wù)部確認(rèn)的財(cái)務(wù)部與工經(jīng)部確項(xiàng)目名稱已完未驗(yàn)/超超驗(yàn)計(jì)價(jià)成本得的驗(yàn)工計(jì)價(jià)完未驗(yàn)認(rèn)毛利率確認(rèn)收入驗(yàn)認(rèn)已完未驗(yàn)差E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正數(shù))(負(fù)數(shù))二次襯砌其余直接費(fèi)現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)其余稅金合計(jì)注：本表全部數(shù)據(jù)為項(xiàng)目開累數(shù)。五、財(cái)務(wù)資本狀況剖析（財(cái)務(wù)部）（一）資本集中狀況及原由剖析（二）資本進(jìn)出狀況1．資本收入：業(yè)主撥款（代付款）、企業(yè)調(diào)劑款、廢舊物質(zhì)辦理收入等項(xiàng)目全部的資本收入。2．資本支出：今年及開累資本進(jìn)出狀況；包含但不限于業(yè)主資本撥付（包含代付款）狀況、對外勞務(wù)隊(duì)資本撥付狀況、資料采買支出、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)支出，資本上交等。（三）項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)狀況：（包含資本缺口狀況）1．債權(quán)狀況：截止XX年XX月XX日，債權(quán)狀況，合同商定支付比率，以及業(yè)主實(shí)質(zhì)支付比率等。2．債務(wù)狀況：截止XX年XX月XX日，債務(wù)狀況，以及能否存在應(yīng)計(jì)未計(jì)債務(wù)、虛增債務(wù)等。六、安全質(zhì)量及安全經(jīng)費(fèi)使用狀況（安質(zhì)部、財(cái)務(wù)部）：（一）安全質(zhì)量管理狀況包含安全質(zhì)量問題辦理成本；（二）項(xiàng)目安全經(jīng)費(fèi)使用狀況剖析（今年及開累計(jì)劃、實(shí)質(zhì)及