財務管理醫(yī)院財務工作服務流程

財務管理醫(yī)院財務工作服務流程財務處工作服務流程為貫徹落實醫(yī)院質(zhì)量管理工作，端正財務服務宗旨，加強財務管理，改善服務理念，規(guī)范財務服務工作行為，提高財務服務工作質(zhì)量，確保財務工作有序、規(guī)范、正常運行，推進財務服務管理的科學化、規(guī)范化、程序化進程，替病人著想，替臨床著想，替行政、后勤工作所需著想，真正做到“服務、指導、管理”服務的理念，全面推進財務處的服務管理工作，特制定財務處服務流程：1、處理處內(nèi)科室需要回復解決的問題。職責范圍內(nèi)的當時回復、解決，超出職責范圍的先向上請示，待上級答復，及時落實。2、向處內(nèi)科室下達需要執(zhí)行的各項工作。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。3、處理院內(nèi)各職能處、科室需要協(xié)商解決的問題。職責范圍內(nèi)的當時回復，協(xié)商解決；超出職責范圍的先向上請示，等上級答復，及時落實。院內(nèi)各職能處、科室下達需要執(zhí)行落實的各項工作。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。經(jīng)濟管理科工作服務流程為了使經(jīng)濟管理科的工作走上制度化、規(guī)范化、科學化軌道，方便服務于全院職工及廣大病人特制定此服務流程：1、協(xié)調(diào)、溝通、咨詢、落實成本核算、績效分配、物價、檔案、有價證券、稅務繳交、經(jīng)費指標控制、公積金及公醫(yī)、特約、醫(yī)保等管理工作。2、處理院內(nèi)各核算單位需要回復解決的問題。職責范圍內(nèi)的及時回復解決，超出職責范圍的向領(lǐng)導請示，待上級答復后，及時3、向科室下達需要執(zhí)行的各項工作。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。4、負責科主任目標經(jīng)濟指標的制定及考核。5、向分管院領(lǐng)導及處領(lǐng)導匯報、溝通工作。6、季度、年度編制各種對比分析表，對各科室核算和科主任綜合目標管理考核結(jié)果進行分析(并附文字資料)，供院、處領(lǐng)導7、每年第一季度向院領(lǐng)導提供各考核科室上年度的經(jīng)濟指標評分及科室績效情況，再根據(jù)院辦對各科室綜合目標考核匯總記分結(jié)果及院有關(guān)規(guī)定和細則發(fā)放效益獎。會計科工作服務流程1、日常會計業(yè)務審核報銷工作。2、協(xié)助參加招標以及合同的審理。3、協(xié)調(diào)落實財產(chǎn)物資管理工作。4、落實執(zhí)行工資、獎金、補貼的管理發(fā)放工作。5、提供報表、財務分析信息資料。6、配合協(xié)調(diào)成本核算工作。7、保障資金的安全和資金需求。8、做好各方面的復核、稽核工作。9、協(xié)調(diào)、咨詢、溝通科內(nèi)外各方面的關(guān)系。10、處理院內(nèi)各種核算、報銷需要回復、解決的問題。11、向上匯報、請示、協(xié)調(diào)、溝通工作。結(jié)算科門診收費室工作服務流程1、向上匯報、請示、協(xié)調(diào)收費室工作。2、向下傳達需要執(zhí)行的各項工作。3、處理收費室內(nèi)、外需要解決的問題，溝通、協(xié)調(diào)各方面的關(guān)4、處理收費、掛號服務工作的突發(fā)事件。5、做好掛號、出售病歷、退號、換號以及提供掛號信息咨詢服務工作。6、做好公醫(yī)、特約、職工、職工家屬、學校等特殊結(jié)算方式的門診病人的記賬、咨詢、解釋服務。7、做好自費病人持現(xiàn)、持卡等繳費、退費，收據(jù)作廢、收費咨詢、查賬，代辦急、夜診入院手續(xù)，辦理收據(jù)遺失證明等服務工結(jié)算科住院病人結(jié)賬處工作流程為了更好的落實執(zhí)行醫(yī)院質(zhì)量管理年工作，結(jié)合本科室的服務對象，必須對窗口服務加以規(guī)范，堅持以“病人為中心”的服務宗1、對財務處下達的各項工作任務進行調(diào)配和執(zhí)行。2、處理協(xié)調(diào)6個窗口單位的相互銜接與配合，使到院的病人能夠及時的入院，出院等各項工作的順利進行。3、加強財務管理，保障資金的安全運作。在每個結(jié)算日結(jié)束后，向財務處提供完整準確的各項財務報表，確?，F(xiàn)金的按時入4、協(xié)調(diào)處理與病區(qū)的各項業(yè)務聯(lián)系，遵循以“病人為中心”的服務理念，幫助病房及時解決記賬中的各種問題。5、外催小組依據(jù)欠費單對已欠費了的病人進行催款，做好財務處應收醫(yī)療款和同濟門面收款的外催工作。6、做好公醫(yī)、特約、醫(yī)保病人和職工病人的各項服務工作。7、做好查賬、咨詢、打印清冊、辦理遺失證明和出具各種證明的服務工作。財務處文明服務規(guī)范服務臨床愛崗敬業(yè)儀表整潔用語文明首問首責請字開頭熱情周到耐心細致工作高效嚴于律己禁止拖、推、頂病友至上規(guī)范管理佩戴胸牌舉止端正熱忱接待謝字結(jié)尾禮貌待人和藹真誠講求質(zhì)量寬厚待人杜絕生、冷、硬財務處工作(行為)規(guī)則管理透明堅持原則遵章守紀作風正派處事穩(wěn)妥廉潔自律愛崗敬業(yè)鉆研業(yè)務把握市場杜絕三假以德理財監(jiān)督管理服務指導改革發(fā)展財務公開辦事公正保守機密以情感人做事要快不謀私利盡職盡責探索理論防范風險誠實守信依法監(jiān)管財務職責才是宗旨與時俱進門診掛號工作制度1、掛號工作人員每天必須提前做好掛號準備工作，一般情況下,提前1小時開窗掛號；特殊情況提前小時開窗掛號。3、掛號窗口不得隨意關(guān)停，關(guān)停必須有提示告知。工作必須唱收、唱付、錢票應當面點清。4、每天做好掛號、退號統(tǒng)計報表工作。5、每天工作日結(jié)束，要進行結(jié)算、清理、現(xiàn)金當日全額繳存銀行，繳款單當日上交。6、保管好現(xiàn)金、號票、病歷。7、注意操作密碼的保密，以防泄密，造成損失。門診收費室工作制度1、門診收費室工作人員每天必須提前做好收費工作準備，開2、不得隨意關(guān)窗，擅離工作崗位、串崗、聊天，關(guān)窗必須有提示告知。工作必須唱收，唱付，錢、票應當面點清。3、根據(jù)工作情況，合理安排收費人員，合理布置收費窗口，根據(jù)不同樓層排隊的情況，及時合理調(diào)整收費窗口人員。4、合理安排布置節(jié)假日收費窗口人員。保證1年365天24小時有兩個收費窗口，兩個收費人員不間斷開窗收費服務。5、做好每天的收費、退費、查詢、咨詢、出具有關(guān)證明、急夜診入院工作。6、工作日結(jié)束，進行結(jié)算，清現(xiàn)，打印表冊，現(xiàn)金全額繳存銀行，繳款單當日上交。7、保管好現(xiàn)金、印章、收據(jù)。8、注意操作密碼的保密，以防泄密造成損失。9、現(xiàn)金重地，謝絕非本科工作人員進入(銀行收現(xiàn)人員，保潔人員除外)，防止事故發(fā)生。住院結(jié)賬處工作制度1、結(jié)賬處工作人員每天必須提前做好開窗前的準備工作，一般情況下，提前3-5分鐘開門、開窗，特殊情況，特殊安排，另行2、工作日結(jié)束，內(nèi)部結(jié)算，只能提前30分鐘關(guān)門、關(guān)窗，特殊情況，特殊處理。3、對持飛機、汽車、輪船、火車票的結(jié)賬病人，提前優(yōu)先結(jié)賬，隨到隨辦，不得推諉。4、工作期間工作人員不得脫崗、串崗、聊天，關(guān)門、關(guān)窗必須有提示告知。5、工作中，工作人員必須做到唱收、唱付，錢、票當面點6、工作日，每天中午安排適當人員、適當窗口對外辦理入7、節(jié)假日合理安排窗口及人員對住院病人的服務工作。做好每天的收費、退費、查詢、咨詢、出具有關(guān)證明工作。工作日結(jié)束，進行結(jié)算、清理、打印裝訂表冊，現(xiàn)金全額繳存銀保管好現(xiàn)金、印章、票據(jù)。注意操作密碼的保密，以防泄密造成損失?，F(xiàn)金重地，謝絕非本科工作人員進入(銀行收現(xiàn)人員，保潔人員除外)，防止事故發(fā)生。財務處職責1、財務處在院長領(lǐng)導下，負責全院的財務工作，是全院財務工作的主管和領(lǐng)導部門。2、嚴格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》。3、負責組織全院各種收支核算，加強財產(chǎn)物資、貨幣資金、債權(quán)債務的核算與管理，負責編制并按時報送月報、季報和年度財務預、決算報表。為醫(yī)院經(jīng)濟決策和宏觀經(jīng)濟管理提供及時準確的會計信息。4、定期對全院財務收支預算執(zhí)行情況進行對比、測算、分析，及時向院長報告，發(fā)揮財務部門的參謀助手作用。5、參與醫(yī)院各項經(jīng)濟活動的決策。審定院內(nèi)各種經(jīng)濟合同及獨立核算的經(jīng)濟承包方案。6、定期研究檢查總結(jié)醫(yī)院財務工作。積極宣傳各項財經(jīng)政策、制度。7、負責對全院財務人員進行業(yè)務指導，檢查、監(jiān)督財經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況。8、建立財務人員崗位責任制，健全內(nèi)部牽制制度，實行內(nèi)部崗位定期輪換制。9、負責財會人員的業(yè)務培訓和考核，協(xié)同有關(guān)部門組織財會技術(shù)職稱的申報考試工作。10、負責全院的物價工作和成本核算工作。11、完成上級交辦的各項臨時工作。財務處處長職責1、在院長領(lǐng)導下，指導全院的財務工作，負責財務處的全面2、嚴格遵守國家財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》。3、配合黨總支、黨支部抓好財會人員的政治學習和思想教育工作，提高財會人員政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。4、制定財務人員的培訓計劃，組織醫(yī)院財務人員的業(yè)務學習和業(yè)務考核。5、負責制訂醫(yī)院財務核算制度、管理制度、內(nèi)控制度。6、建立健全財務的崗位機構(gòu)設置，負責各項規(guī)章制度的貫徹實施和財務崗位責任制的實施。7、做好醫(yī)院會計核算工作，依法積極組織醫(yī)院收入，嚴格按預算控制支出，合理安排調(diào)度醫(yī)院資金，強化資金監(jiān)控。8、督促落實醫(yī)院國有資產(chǎn)的管理，確保國有資產(chǎn)的保值增9、負責審核醫(yī)院年度收支預、決算。10、定期對全院經(jīng)營活動進行預測、對比、分析，及時向院領(lǐng)導匯報，提供信息，當好參謀和助手。11、做好每年的財務工作計劃和年終工作總結(jié)。12、協(xié)調(diào)財務處內(nèi)、外部的關(guān)系，會簽醫(yī)院有關(guān)文件、合同。13、負責落實醫(yī)院領(lǐng)導交辦的其他工作。財務處秘書職責1、在處長領(lǐng)導下，協(xié)助處長安排處內(nèi)各種會議，并做好會議2、協(xié)助處領(lǐng)導草擬年度工作計劃、總結(jié)、報告、規(guī)章制度等文稿，負責辦理以處名義印發(fā)的報告、請示、批復、通知等文件的有關(guān)工作。3、負責文件資料的收發(fā)、整理、傳閱、轉(zhuǎn)送、移交、歸檔、保管工作，協(xié)調(diào)處內(nèi)、外各種關(guān)系，負責院內(nèi)、外工作聯(lián)系，做好上情下達，下情上報。4、負責保管使用處印章。5、負責來信處理和來訪接待。6、按時編制并上報季報、年度預、決算報表，并編制報表說7、根據(jù)季報、年報編寫財務分析，為院領(lǐng)導提供真實、公允的財務信息。8、協(xié)助處長編制醫(yī)院各部門年度預算分配計劃并以文件形式9、負責催收處內(nèi)和院內(nèi)二級單位擬定的有關(guān)報表。10、負責總賬賬簿管理，按月核對總賬科目匯總表，核對總賬與各收、支明細賬、往來明細賬等，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理，保證賬賬相符。11、根據(jù)會計制度，核對檢查月末轉(zhuǎn)賬金額，掌握收支核算情12、月末對門診、住院收入報表進行匯總、分析。13、年度終了完成總賬、明細賬的裝訂、立卷歸檔工作。14、完成處領(lǐng)導交給的臨時工作任務。經(jīng)濟管理科職責1、在分管院長和處長的領(lǐng)導下負責醫(yī)院成本核算、績效分配、物價、檔案、有價證券、稅務稽繳、公積金、經(jīng)費指標控制、收據(jù)購銷、個人房屋購貸、公費醫(yī)療、醫(yī)保等管理工作。2、嚴格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》《會計人員從業(yè)規(guī)范》《醫(yī)院財務制度》及《醫(yī)院會計制度》等相關(guān)國家財經(jīng)政策、法規(guī)及醫(yī)院的財務制度。3、做好成本核算和績效分配工作，建立健全醫(yī)療成本管理核算組織體系，根據(jù)醫(yī)院《成本核算管理辦法》、《獎金分配管理辦法》有關(guān)規(guī)定匯總核算資料，分析核算結(jié)果，加強與各科室的溝通和聯(lián)系，通過總結(jié)、分析，促進核算工作的完善。4、正確執(zhí)行國家物價政策，負責制定醫(yī)院物價管理規(guī)定，有效監(jiān)督醫(yī)院的物價工作執(zhí)行情況，定期檢查收費項目和標準執(zhí)行情況，開發(fā)和利用價格信息為醫(yī)院收費標準的制定和調(diào)整服務。5、按照會計檔案管理辦法的規(guī)定和要求，對財務處各種會計憑證、會計賬簿、會計報表、票據(jù)存根及其重要會計資料，定期收集整理、裝訂成冊，分類歸檔、妥善保管，并按有關(guān)規(guī)定和程序辦理調(diào)閱、外傳、銷毀和移交手續(xù)。6、負責各種有價票據(jù)的申報、購買、印制、發(fā)放、保管、核銷工作，建立票據(jù)的會計賬簿、編報票據(jù)的收、發(fā)、存數(shù)據(jù)的報7、根據(jù)醫(yī)院經(jīng)費預算建立經(jīng)費控制網(wǎng)絡，分期分批下達控制指標，定期編制經(jīng)費預算執(zhí)行情況一覽表。8、熟悉掌握稅收征繳政策和房改文件精神，負責辦理在職職工和離退休、調(diào)離、停薪人員住房公積金的繳存、核對、支取工9、熟悉掌握各級醫(yī)療管理部門制定的公醫(yī)病人、醫(yī)保病人就醫(yī)和轉(zhuǎn)診的各項政策規(guī)定，建立公醫(yī)、醫(yī)保醫(yī)療應收款備查賬，及時核對門診、住院應收日報表和明細單據(jù)，按合同簽訂的結(jié)算時限和校、院內(nèi)職工醫(yī)療費的記賬報銷管理規(guī)定，做好各類醫(yī)療費的統(tǒng)計結(jié)算工作，定期清理催收。10、代發(fā)醫(yī)院職工工資、獎金以及各項需發(fā)給職工個人的現(xiàn)11、負責辦理院內(nèi)開戶單位的經(jīng)濟往來結(jié)算工作，協(xié)助辦理儲12、負責向領(lǐng)導提供成本核算、績效分配等財務經(jīng)濟信息，加強綜合評價分析和預測，為各級管理和指導就醫(yī)經(jīng)營以及為領(lǐng)導決策提供有用的經(jīng)濟信息。13、負責組織科室人員的政治理論、業(yè)務技術(shù)的學習和考核。14、辦理財務處領(lǐng)導交辦的其他工作。副處長兼經(jīng)濟管理科科長職責1、在處長領(lǐng)導下，負責分管部門的工作，處長不在時，履行處長職責。、《醫(yī)院財務、會計制度》，根據(jù)財務工作需要，制定相關(guān)制度和管理辦法并督促檢查。3、協(xié)調(diào)處內(nèi)各單位工作關(guān)系，協(xié)調(diào)科內(nèi)各崗位之間的業(yè)務工作關(guān)系，定期對崗位責任執(zhí)行情況進行檢查，解決工作中的疑難問4、根據(jù)《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務制度》及上級領(lǐng)導部門有關(guān)文件精神，結(jié)合本單位實際情況參與擬定與成本核算及獎金分配、發(fā)放有關(guān)的管理規(guī)定。5、根據(jù)財務預算和科主任綜合目標管理的考核細則，定期檢查科室各項指標完成情況，并組織有關(guān)財務人員進行對比分析。6、會計人員工作調(diào)動或內(nèi)部工作調(diào)整時，根據(jù)會計交接管理辦法負責監(jiān)交、督促交接人員在規(guī)定的時間內(nèi)全部交接清楚。7、抓好財會人員的政治、業(yè)務學習和思想教育工作，提高財會人員政治素質(zhì)和職業(yè)道德的水平及服務意識。8、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。物價科長職責1、在處長的領(lǐng)導下，負責全院物價管理工作。2、按照國家規(guī)定的醫(yī)療服務收費價格管理規(guī)定制定本單位醫(yī)療服務收費管理制度并組織落實。3、負責全院物價工作的組織、協(xié)調(diào)及管理工作。熟悉和掌握國家有關(guān)價格方針政策、價格制定方法以及新醫(yī)療服務項目收費標準的報批程序。負責新醫(yī)療服務項目收費標準的測算、擬定及報批4、熟悉、掌握各科室的醫(yī)療服務項目及收費標準內(nèi)涵，建立醫(yī)療服務中的微機劃價和查詢系統(tǒng)，對新頒布的收費標準及調(diào)整的收費標準及時分類、整理、復印下發(fā)到有關(guān)科室，并督促檢查執(zhí)行結(jié)果。5、經(jīng)常深入醫(yī)技科室，征求醫(yī)務人員對醫(yī)療收費標準的意見和建議，檢查計價、計量工作執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，不能解決的問題及時向有關(guān)部門反映匯報。6、熟悉和掌握醫(yī)療收費項目的特點及規(guī)律，根據(jù)物價管理部門的要求及市場經(jīng)濟規(guī)律開展醫(yī)療成本價格的測算工作，為物價管理部門制定、調(diào)整醫(yī)療服務收費提供科學、真實的核算資料。7、負責落實建立院內(nèi)物價聯(lián)系網(wǎng)絡，對內(nèi)對外負責物價的協(xié)調(diào)、宣傳、培訓、接待工作。8、負責解決物價投訴、糾紛，化解矛盾等工作。9、負責物價的明示、公示工作。10、負責物價檢查的組織、接待工作及起草匯報材料和有關(guān)物價的文字工作。11、負責制定院內(nèi)物價管理規(guī)定、工作規(guī)則及各科制度。12、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。核算會計職責1、審核各部門報送的人員名單和核算資料，按醫(yī)院《成本核算管理辦法》、《獎金核算管理辦法》中有關(guān)規(guī)定根據(jù)權(quán)責發(fā)生制的核算原則對醫(yī)療核算單位和醫(yī)療非核算單位進行成本核算、計算獎金。2、根據(jù)統(tǒng)計信息科提供的統(tǒng)計資料分科計算科室的工作效率，并對結(jié)果進行績效評估。3、根據(jù)醫(yī)院科主任綜合目標管理的考核規(guī)定和計分原則匯總各職能科室對核算科室醫(yī)療質(zhì)量、工作量、百元成本率、醫(yī)德醫(yī)風的計分結(jié)果按規(guī)定計算發(fā)放科主任綜合目標管理獎。4、根據(jù)醫(yī)院與外單位簽定的收入分成合同內(nèi)容和院領(lǐng)導審批的院內(nèi)獨立核算單位的報告提成內(nèi)容，認真審核收入總額并按規(guī)定的分成比例和年限計算分成結(jié)果。5、建立健全科室核算程序，按照《醫(yī)院會計制度》的規(guī)定設置科室核算的輔助賬簿，及時核對，做到收支真實、準確。6、每季度和年度編制各種對比分析表，對科室核算和科主任綜合目標管理考核結(jié)果進行數(shù)據(jù)對比并附文字分析資料，供院、處領(lǐng)導參考。有價票據(jù)管理會計職責7、認真搜集有關(guān)核算方面的意見和建議，加強與各科室的溝通和聯(lián)系，通過分析、歸納、總結(jié)，促進核算工作的完善。8、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。檔案管理會計職責1、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和要求，負責對會計憑證、會計賬簿、會計報表、票據(jù)存根等與經(jīng)濟活動有關(guān)的會計資料進行歸檔、妥善保管、防止損壞、遺失。每年年終負責將各科移交的會計檔案進行分類歸檔，已歸檔的會計檔案應做到案卷標題清楚、排列有序、存放整齊、便于查詢。2、確保會計檔案的安全性和完整性，查閱、調(diào)閱、復印會計檔案時，負責按規(guī)定程序辦理登記手續(xù)。3、定期將未到銷毀年限的會計資料、門診、住院收費收據(jù)存根、臨時預交款等轉(zhuǎn)到財務處二樓、四樓一般檔案室內(nèi)妥善保管。4、負責每二至五年做一次逾期會計檔案銷毀工作，對已到保管期限的會計檔案，按國家有關(guān)規(guī)定，認真清點核對并編制銷毀清冊報處、院領(lǐng)導審批后再報財政部門審定批準后銷毀。銷毀時還應清點件數(shù)，由財務、檔案部門共同參加監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名蓋章，銷毀清冊應長期保存。5、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。公積金、稅務會計職責1、負責向財政廳票據(jù)中心統(tǒng)一申報、購買、核銷各類收費收據(jù)，并負責向票據(jù)中心提供、編報有關(guān)票據(jù)收發(fā)存情況數(shù)據(jù)的報表資料等。2、負責對有價票證(掛號票、病歷)實行統(tǒng)一印制，統(tǒng)一發(fā)放，核銷。核銷時憑交款收據(jù)勾銷，核銷后才能辦理領(lǐng)取手續(xù)。3、院內(nèi)各科室需使用四聯(lián)行政性單位收費收據(jù)時，應寫書面報告經(jīng)領(lǐng)導批準后才能發(fā)放，發(fā)放時應交待如何正確使用，發(fā)放后負責催促領(lǐng)用科室盡快來財務處核銷。4、每年年終時負責編制一份收據(jù)、掛號票、病歷等使用情況5、負責及時辦理行政收費收據(jù)、票據(jù)購領(lǐng)證的更換年檢等事經(jīng)費管理會計職責1、嚴格按照醫(yī)院下達的預算標準來下?lián)茉簝?nèi)各部門經(jīng)費，下?lián)軙r應做到分批下?lián)?，嚴格控制，不得突破預算指標。2、負責下?lián)茉簝?nèi)科研課題經(jīng)費，碩、博研究生(計劃內(nèi))經(jīng)費，博士后經(jīng)費等，下?lián)芨黝惤?jīng)費時應根據(jù)批示，嚴格按標準立經(jīng)費本，每年年終經(jīng)費本都要進行一次核算并結(jié)轉(zhuǎn)余額。3、年度終了，需編制一份各部門經(jīng)費預算執(zhí)行情況一覽表、其它特支經(jīng)費明細表。1、負責按月繳存職工住房公積金，定期與房改中心核對公積金賬目，一旦發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，并與房改中心核對，以便與房改中心賬目余額相符。每年六月底到房改中心打印一份職工公積金的繳交本息明細表。2、負責辦理本院離退休、離院、停薪人員的公積金銷戶支取3、負責指導本院職工查詢公積金繳存余額，填寫個人貸款4、負責每月按時填寫納稅申報表，并且按規(guī)定日期繳交個人所得稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、企業(yè)所得稅等。5、負責及時提供稅務機關(guān)所需的數(shù)據(jù)報表等資料。協(xié)助稅務部門進行年度稽查。公醫(yī)、社保會計職責1、負責醫(yī)院公費醫(yī)療、特約單位、醫(yī)療保險、轉(zhuǎn)診病人、華中科技大學職工、同濟醫(yī)學院職工、本院職工等人員的就醫(yī)核算、結(jié)算工作。2、熟練掌握公醫(yī)、社保就醫(yī)病人的各項政策規(guī)定，及時將公醫(yī)、社保就醫(yī)政策、規(guī)定傳達到有關(guān)科室。對內(nèi)對外做好宣傳、解答、協(xié)調(diào)、接待等工作。3、對分管公醫(yī)、社保工作中協(xié)調(diào)解決不了的問題應及時向領(lǐng)4、按規(guī)定辦理各級公費醫(yī)療、特約單位、醫(yī)療保險、轉(zhuǎn)診病人及本院職工醫(yī)療費的統(tǒng)計結(jié)算工作。5、及時核對門診、住院應收日報表和明細單據(jù)，避免差錯事故的發(fā)生。6、及時登記醫(yī)療應收款備查賬，月底核對總賬、分類賬，做到賬賬相符。7、月末及時與各級公費醫(yī)療管理部門聯(lián)系應收醫(yī)療款的結(jié)算工作，定期清理催收。8、每半年應編制上報一次公醫(yī)、社保就醫(yī)單位費用報表。9、負責與公醫(yī)、社保等就醫(yī)單位簽訂就醫(yī)協(xié)議。10、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。會計科職責1、在處長的領(lǐng)導下，負責醫(yī)院資金的管理和會計核算工作。2、嚴格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》及《醫(yī)院會計制度》。3、負責醫(yī)院資金的收支核算和管理，負責醫(yī)院日常審核報銷工作，嚴格執(zhí)行醫(yī)院預算，檢查各單位經(jīng)費使用情況，做好服務、指導和監(jiān)督工作。4、執(zhí)行國家及醫(yī)院各項財經(jīng)制度，健全各項內(nèi)控制度，保障醫(yī)院資金安全。加強現(xiàn)金、支票、印章管理，及時與銀行對賬單核不得簽發(fā)空頭支票。5、及時清理往來款項，減少呆賬和死賬的發(fā)生。6、掌握各銀行賬戶的業(yè)務范圍及收支結(jié)余情況，做好資金調(diào)度工作。7、負責門診、住院收入及憑證的復核工作，做到復核及時、準確。8、負責各種賬簿的打印、核對、分析、管理工作。9、負責全院固定資產(chǎn)及財產(chǎn)材料的核算及管理工作，督促院內(nèi)管理部門對設備、家具、藥品、器械等國有資產(chǎn)進行清點、盤點，防止積壓和浪費，保證國有資產(chǎn)安全與完整。10、負責編制月報及現(xiàn)金流量表等有關(guān)報表，為領(lǐng)導作財務分析提供信息。11、按規(guī)定要求及時整理、裝訂、移交憑證、賬簿、工資冊等會計檔案資料。12、加強對會計人員業(yè)務上的指導，定期檢查各崗位工作，做好會計科職工的考核考評工作。13、完成領(lǐng)導交給的各項臨時工作。副處長兼會計科科長職責1、在處長領(lǐng)導下，主持會計科日常工作，處長不在時，履行處長職責。2、嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行《會計法》和醫(yī)院、財務處各項規(guī)章制度，堅持原則，秉公辦事。3、負責監(jiān)督和指導各項財務活動和財政制度的執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并上報。4、制定會計科管理制度和內(nèi)控制度，制定會計科各崗位職責，并認真組織實施及做好考核考評工作。5、抓好科室職工政治、理論學習和思想教育工作，提高科室職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。6、協(xié)調(diào)會計科內(nèi)、外關(guān)系，搞好協(xié)調(diào)、配合、溝通，做好上傳下達工作。7、與各開戶行保持密切聯(lián)系，確保醫(yī)院資金安全。8、做好稽核工作，認真復核記賬憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤督促經(jīng)辦會計及時改正，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。9、負責分管權(quán)限內(nèi)的報銷及支票、匯票購置等的審批工作，抵制各項不合理開支。10、定期對會計科工作進行分析、總結(jié)，提出建設性意見，供領(lǐng)導參考。11、對處長負責，負責會計科的防火、防盜工作。12、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。會計科副科長職責1、在處長及分管處長(科長)的領(lǐng)導下開展工作，分管處長(科長)不在時，主持會計科日常工作，履行科長職責。2、協(xié)助分管處長(科長)完成會計科職責范圍內(nèi)的工作。3、熟悉和掌握各項財務規(guī)章制度，遵守財經(jīng)紀律，協(xié)助科長督促職工按要求執(zhí)行。發(fā)現(xiàn)問題及時匯報、解決，做好上傳下達工4、協(xié)助科長組織崗位職責的實施及考核考評工作。5、協(xié)助科長協(xié)調(diào)內(nèi)、外關(guān)系，宣傳財經(jīng)政策，爭取報銷人員的理解與配合，使各項財務活動能嚴格按財務規(guī)章制度順利進行。6、幫助解決職工在日常工作中遇到的疑難問題，及時調(diào)解各種沖突和糾紛。7、協(xié)助科長做好科內(nèi)職工的思想、政治教育工作。8、熟悉、了解各崗位的具體工作，督促和落實各項工作按時保質(zhì)完成。月度終了，督促賬務及時結(jié)轉(zhuǎn)，月報按時生成，并督促各分管會計主動與總賬會計核對余額，保證賬賬相符、賬實相符。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。審核、會計職責1、嚴格遵守《會計法》、《會計人員從業(yè)規(guī)范》等相關(guān)國家財經(jīng)政策、法規(guī)及醫(yī)院的財務制度；熟悉現(xiàn)行會計制度、會計科目及會計電算化的運用；堅持原則，秉公辦事。2、負責醫(yī)院各類賬務的日常報銷、借款等會計核算工作。3、認真審核各種原始憑證。對內(nèi)容不詳、憑證要素不全、領(lǐng)報手續(xù)不完備的原始憑證，指導來報銷人員完善手續(xù)；對不合法的票證不予辦理；對違反政策、制度的經(jīng)濟業(yè)務，應拒絕辦理，同時上報領(lǐng)導。4、根據(jù)審核無誤的原始憑證錄制記賬憑證。做到科目運用準確、真實，摘要簡潔、明了。核銷往來賬時，保證沖銷號與原錄入號一致。5、嚴格執(zhí)行醫(yī)院預算。對超預算和無預算的部門或項目不予辦理借款和報銷業(yè)務。6、報銷過程中注意原則性和靈活性，耐心解答和處理借款、報銷業(yè)務中的疑難問題，對制度沒有明確規(guī)定的問題應及時請示領(lǐng)7、負責收入、支出賬簿的管理，月末工作結(jié)束后負責賬務結(jié)轉(zhuǎn)，編制月報表并生成賬簿，及時打印總賬及收支明細賬簿。8、月度終了及時準確編制“現(xiàn)金流量表”，季度終了編制“流動資金狀況一覽表”，為領(lǐng)導做財務分析提供數(shù)據(jù)信息。9、審核工資、獎金、夜餐費、臨工工資等費用報銷，發(fā)現(xiàn)差錯及時通知有關(guān)人員更正。10、按商業(yè)承兌匯票操作程序及要求，認真做好商票登記、復11、管理好醫(yī)院財務專用章和支票專用印章，在核對無誤的支12、對業(yè)務活動中發(fā)生的新情況新問題要及時記錄、反饋。13、盡職盡責，杜絕不合理開支，防止差錯事故發(fā)生。14、完成領(lǐng)導臨時交給的工作?，F(xiàn)金出納職責1、負責現(xiàn)金管理，嚴格按審核無誤的憑證辦理日常現(xiàn)金收支、支票簽發(fā)工作，嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，保證資金安全。2、工作時間集中精力，避免差錯事故發(fā)生，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正，不得任意涂改、抽換或偽造憑證，不準坐支挪用、白條抵庫。3、每天清點現(xiàn)金庫存，日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款及時報告。4、負責現(xiàn)金賬簿的管理，逐日順號登記現(xiàn)金出納賬，主動和總賬核對，保證賬賬相符，認真核對銀行對賬單，發(fā)現(xiàn)問題及時匯5、遵守支票管理制度，不得簽發(fā)空白支票和空頭支票。6、現(xiàn)金及時存行，及時辦理各種匯款業(yè)務，及時移交，不得7、做好印章、支票、匯票、收據(jù)等的保管和使用工作。8、堅守工作崗位，盡職盡責，完成本職工作。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。銀行出納職責1、負責醫(yī)院銀行存款賬戶資金的安全和銀行賬簿的管理。2、負責辦理支票、匯款工作，及時將銀行對賬單交現(xiàn)金出納3、根據(jù)現(xiàn)金出納的需要購買各種銀行票據(jù)，并做好交接工4、將取回的銀行單據(jù)及時分發(fā)給各責任會計做賬，避免遺5、對收回的病人支票、信用卡回單及時核對，避免出現(xiàn)跑費現(xiàn)象；與收費室、結(jié)賬處保持密切聯(lián)系，及時解決病人款項到賬問6、對銀行收付支票、匯票按發(fā)生事項逐筆記賬，每月與銀行核對余額，及時準確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；及時清理未達賬項，避免呆賬發(fā)生。7、嚴格遵守商票規(guī)章制度及操作程序，認真做好買票、出票、發(fā)票、貼現(xiàn)及承兌等工作；與銀行保持密切聯(lián)系，共同防范商票風險；為銀行提供管理商票所需的資料。8、做好醫(yī)院事業(yè)單位法人證、代碼證及貸款證的保管、年審9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。門診收據(jù)稽核會計職責1、每日及時到各收費點拷貝數(shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)及時匯總?cè)胭~。2、認真復核門診收據(jù)，做到復核及時，計算準確，不拖延積壓。按時準確編制記賬憑證，及時打印門診收費記賬匯總?cè)請蟊?、門診業(yè)務收入?yún)R總?cè)請蟊?、門診退費收據(jù)匯總明細表及門診作廢收據(jù)匯總明細表，并與各收費員日報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報、處理、解決。3、嚴格執(zhí)行國家及醫(yī)院有價票證管理規(guī)定，負責門診收費收據(jù)的收發(fā)、保管、核銷、整理、入庫。4、建立門診收據(jù)發(fā)放、核銷登記簿，督促各收費員按收據(jù)順號使用，保證收據(jù)號與微機號一致。5、按照國家有關(guān)檔案的管理規(guī)定，對每日的記賬憑證進行整理、裝訂并按月順號放入憑證柜。6、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。住院稽核、基建會計職責1、熟練掌握所分管的住院稽核、基建會計工作的核算內(nèi)容及程序，每日按時準確的編制記賬憑證。2、及時核對結(jié)賬處日報表及原始收、付款憑證，避免差錯事故的發(fā)生。3、準確核銷自費病人欠費和病人預交款，做到明細賬與總賬4、逐日核銷已使用的住院病人收據(jù)和病人預交款臨時收據(jù)。5、嚴格按規(guī)定要求，加強對預收醫(yī)療款退費和其他各種退費及收據(jù)合并的復核。6、負責登記、核銷結(jié)賬處領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票的銷號工作。7、做好職工住院、公醫(yī)、特約、醫(yī)保病人有關(guān)憑證票據(jù)的復核傳遞工作。8、掌握基建方面政策法規(guī)及基建會計專業(yè)知識，認真理解基建合同內(nèi)容，合理、合法按醫(yī)院規(guī)定做好工程付款。9、做好基建工程付款的輔助登記、統(tǒng)計匯總工作，保證每筆付款合法、準確，杜絕差錯事故發(fā)生。10、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。財產(chǎn)、材料會計職責1、負責財產(chǎn)、材料賬簿的管理，負責醫(yī)院固定資產(chǎn)、物資的賬務管理，熟悉財產(chǎn)材料分布情況，督促落實醫(yī)院財產(chǎn)、材料管理的各項規(guī)定和制度。2、根據(jù)院內(nèi)報送的財產(chǎn)、材料發(fā)出、調(diào)入、調(diào)出、耗損等資料做好轉(zhuǎn)賬、報賬工作。3、逐月及時準確將各類消耗輸入使用科室，為成本核算提供數(shù)據(jù)資料。4、負責核對全院固定資產(chǎn)、衛(wèi)生材料、低值易耗品及其他材料的分類賬。5、逐月與總賬及各物資主管部門會計，核對經(jīng)管賬戶的余額，發(fā)現(xiàn)差錯及時查明原因和調(diào)整。6、根據(jù)制度規(guī)定對財產(chǎn)、物資的庫存保管及使用情況進行檢查、分析，提出整改意見。7、定期會同有關(guān)管理部門對有關(guān)財產(chǎn)、物資進行清理，對盤盈、盤虧進行分析、匯報、處理和辦理賬面調(diào)整，以保證賬賬相符、賬實相符。8、根據(jù)衛(wèi)生部要求編報國有資產(chǎn)報表。9、定期向武漢市統(tǒng)計局編報固定資產(chǎn)投資完成情況表。10、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。綜合(往來賬、科研、研究生、其他經(jīng)費)會計職責1、負責往來賬簿的管理，做好往來賬的催報、查詢、核銷、賬簿打印及往來賬余額表打印，按月核對往來款項明細賬與總賬，保證賬賬相符；及時辦理各種應收款項結(jié)算。查詢各項往來編碼。2、根據(jù)上級通知及收款憑證，按名單登記科研經(jīng)費，建立縱向科研經(jīng)費本，并按收款金額下?lián)芙?jīng)費，同時將課題名稱及科研編碼輸入微機，便于審核人員操作。3、根據(jù)研究生科通知，建立委培研究生經(jīng)費本，每年按人員下?lián)芙?jīng)費。對研究生科和各教研室按收取委培經(jīng)費一定比例提取的費用及發(fā)放名單進行核查，避免重復提取。4、每月按時準確編制其他收支余額表。5、負責皮激光中心、眼激光中心、伽馬刀中心、碎石中心、特檢中心等單位的審核報銷及腫瘤醫(yī)院的單據(jù)核對工作，月末核準代扣各中心營業(yè)稅、所得稅金額及利潤分配比例。6、根據(jù)科研處審批，建立橫向課題經(jīng)費本，按往來單位資助金額下?lián)芙?jīng)費。7、月末核對項目經(jīng)費，登記經(jīng)費支出情況并結(jié)出余額。8、年終審核各類經(jīng)費本，編制縱向科研經(jīng)費報表。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。工資核算會計職責1、根據(jù)人事處工資變動通知，按月準確調(diào)整機內(nèi)數(shù)據(jù)，按時打印工資單、拷貝數(shù)據(jù)送結(jié)算中心，及時準確發(fā)放工資。2、根據(jù)人事處臨工增減變動通知，做好新開工資存折的領(lǐng)用登記和發(fā)放工作。3、根據(jù)人事處審核的節(jié)假日加班人員清冊，及時核準輸入微機，打印造冊、拷貝數(shù)據(jù)送結(jié)算中心，按時準確發(fā)放全院各類工作人員的加班費。4、根據(jù)人事處通知，及時準確的發(fā)放年終獎金、節(jié)日獎金、冷暖補貼等。5、按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門，審核發(fā)放職工的衛(wèi)生津貼、交通補貼、住房補貼、特保補貼等各種補貼。6、準確落實全院職工的公積金、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、水電費等各種項目的扣款。7、工資發(fā)放后，及時編制工資增減變動表及各種有關(guān)統(tǒng)計報表，并按核算科室、非核算科室編制打印工資月報表和工資冊。8、盡職盡責，防止差錯事故。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)算科—住院結(jié)賬處職責1、在財務處的領(lǐng)導下，負責醫(yī)院住院病人的入院、記賬、核算、審核、出院、報表工作。2、貫徹黨和國家的物價政策，嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)制度，根據(jù)結(jié)算科工作實際制定具體措施，負責結(jié)算科員工的管理和培訓工3、按財務處規(guī)定辦理住院病人的入院、繳款、記賬、住院病人病案審核和出院結(jié)算工作，并積極配合病房做好病人的賬務查詢4、嚴格執(zhí)行醫(yī)院和財務處有關(guān)部門規(guī)定，配合醫(yī)院各醫(yī)技科室做好賬務處理工作。5、按日編制住院收入和往來款項日報表，按日編制住院部各病房直、間接收入報表和住院病人欠費月報表，為財務處統(tǒng)計和核算工作提供準確、及時的信息。6、對各類公費醫(yī)療病人、醫(yī)療保險病人、自費病人、院、校內(nèi)職工進行分類管理，定期結(jié)算，及時催收，保證資金正常周轉(zhuǎn)，避免呆賬。7、做好內(nèi)部分工，即相互制約的牽制制度；做好退費、作廢手續(xù)審批工作。8、嚴格執(zhí)行財務處有關(guān)現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、檔案管理、印章管理、安全制度，確?？剖业陌踩?。9、定期將結(jié)算中心各類票據(jù)裝訂成冊，及時歸檔。結(jié)算科科長職責——結(jié)賬處1、在處長和分管處長的領(lǐng)導下主持結(jié)算科結(jié)賬處工作。根據(jù)科室工作特點，合理分工。2、嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，認真貫徹執(zhí)行《會計法》和醫(yī)院及財務處的各項規(guī)章制度，督促落實崗位職責及做好考核考評工作。3、抓好科室職工的政治學習和思想教育工作，提高職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。4、協(xié)調(diào)結(jié)賬處內(nèi)、外關(guān)系，搞好工作分配、協(xié)調(diào)、溝通，處理好醫(yī)患關(guān)系，做好上傳下達工作。5、負責住院病人收費、臨時預交款收費、轉(zhuǎn)賬支票的領(lǐng)取、登記、保管、發(fā)放、使用、監(jiān)督工作。6、負責住院病人收據(jù)、臨時預交款收據(jù)、轉(zhuǎn)賬支票的領(lǐng)取、登記、保管、發(fā)放使用監(jiān)督工作。7、負責監(jiān)督審批預交款退費、藥品、醫(yī)療等退費，以及各種記賬沖減、門診收入并入后有關(guān)費用調(diào)整工作，制定預交款標準，做好綠色通道病人、特殊病人入院、職工住院病人醫(yī)藥費用的催收、批準、減免結(jié)算工作。8、督促做好公費醫(yī)療病人、離休醫(yī)保病人、社保病人、華科大、醫(yī)學院病人的審批，自費部分的核準、結(jié)算、接待、解答工9、督促催費組完成各項工作任務。10、及時按要求完成各種日、月報表，月度終了及時做好欠費、余額的賬務處理，做好統(tǒng)計工作，及時提供準確的信息。11、督促落實各類長期住院病人定期結(jié)算、周轉(zhuǎn)工作。12、對處長負責，保障資金安全，負責結(jié)賬處的防火、防盜工13、完成財務處臨時交給的工作。結(jié)算科副科長職責——結(jié)賬處1、在科長的領(lǐng)導下進行工作，科長不在時主持結(jié)賬處日常工作，履行科長職責。2、協(xié)助科長的日常行政事務及結(jié)算業(yè)務管理工作。3、協(xié)助科長一起進行對外溝通管理，爭取其他科室的理解及支持，謀求和諧融洽的協(xié)作關(guān)系。4、幫助解決員工在日常工作中遇到的疑難問題，及時和員工一起處理因賬務而導致的各種沖突和糾紛。5、按相關(guān)規(guī)定、制度，協(xié)同有關(guān)科室、部門，認真完成省、市、區(qū)及特約單位住院病人和本院職工住院病人的賬務處理。6、熟悉和掌握各項財務規(guī)章制度，遵守財經(jīng)紀律，并協(xié)助科長督促本部門員工按要求認真貫徹執(zhí)行。發(fā)現(xiàn)問題及時解決，向領(lǐng)導匯報，做好上傳下達工作。7、熟悉本科各環(huán)節(jié)工作特點，協(xié)同科長一起制定科室內(nèi)部各崗位工作職責，編寫工作流程；在需要時能及時快捷地處理各環(huán)節(jié)事故，確保各流程暢通。8、協(xié)助科長處理好科室內(nèi)部職工之間工作、生活上的矛盾，加強政治、思想教育工作。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)賬處票據(jù)管理會計職責1、負責發(fā)放住院預繳款臨時收據(jù)、出院收據(jù)，建立收據(jù)發(fā)放、核銷登記簿，并督促領(lǐng)用人按序使用。2、負責將入院預繳款收據(jù)(第一聯(lián))和中途預繳款收據(jù)(第一聯(lián))在當日結(jié)轉(zhuǎn)后順號裝訂，并與收據(jù)明細賬一起裝訂存放。3、負責裝訂收回的出院病人預繳款收據(jù)(第二、三聯(lián))4、負責順號裝訂住院病人收據(jù)存根聯(lián)，并按收據(jù)號、數(shù)量、金額登記在冊，年終將裝訂的收據(jù)裝箱封存，編制移交清單交財務處有關(guān)人員。5、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。辦理入院會計職責l、負責辦理病人入院手續(xù)2、根據(jù)醫(yī)生為病人所開入院證，準確及時地將病人相關(guān)資料輸入電腦登記；同時收取一定數(shù)額預繳款。并將病案首頁、臨時收據(jù)(紅聯(lián))、入院證一并交于病人，同時提醒病人保存好紅聯(lián)臨時收據(jù)，待出院結(jié)算時憑此收據(jù)換取正式收據(jù)。將臨時收據(jù)綠聯(lián)與病人登記卡放在—起存檔。3、每日工作結(jié)束時，檢查是否賬實相符、收據(jù)號是否順號，出現(xiàn)差錯查找原因，說明理由，審核無誤后打印當日入院預繳日報，連同白聯(lián)臨時收據(jù)一并上交。4、住院病案號必須每人一號，不得重復。病人再次入院，可沿用首次入院所用病案號，以便將同一病員病案資料統(tǒng)一歸集，方閱。5、省公醫(yī)病人辦理入院時，須根據(jù)財務處下發(fā)省公醫(yī)名單及病人所持省公醫(yī)醫(yī)療證辦理，核準無誤后，將病人所屬單位及醫(yī)療證號登記在住院病人登記卡上。并將醫(yī)療證收下，待該病人出院結(jié)算時歸還。6、市、區(qū)公費醫(yī)療病人須持市、區(qū)公醫(yī)統(tǒng)一發(fā)放的記賬聯(lián)單辦理入院手續(xù)，同時收取部分預繳款，以備支付自費部分的費用辦理入院手續(xù)時必須檢查聯(lián)單上病人所屬單位醫(yī)務室以及市(區(qū))公醫(yī)辦是否蓋章，聯(lián)單上有“特”字屬公醫(yī)特殊類，辦理時費用收取比例與一般公醫(yī)類病人分開。將記賬聯(lián)單及預繳款綠聯(lián)、病人登記卡一起存檔。7、特約單位住院病人須持有單位醫(yī)務室蓋章的通知單辦理入院手續(xù)，將通知單上注明的限額輸入微機，對住院費用加以控制。同時將通知單及病人登記卡一并存檔。8、醫(yī)保離休病人，應根據(jù)財務處下發(fā)醫(yī)保離休人員名單，將病人的專用病歷、記賬聯(lián)單及醫(yī)保卡核準無誤后收下存檔，待出院結(jié)算時歸還。9、職工入院須在保健科登記后再辦理入院手續(xù)。電腦登記時須將工齡按在職(15年以下、15年以上30年以下、30年以上)、退休職工、離休職工分類輸入。不在本院領(lǐng)工資的退休職工，入院還須收取一定金額預繳款以備支付自費部分。合同工不屬于職工入院范疇，住院費視同普通自費病人。10、病人屬醫(yī)療保險范疇的，經(jīng)醫(yī)保辦核實后，辦理入院時歸入商業(yè)保險類，以便控制住院費用。11、職工擔保病人和職工家屬在辦理入院時，須有擔保職工填寫“職工擔保條”，注明聯(lián)系方式、發(fā)薪號并簽名。擔保職工必須是本院正式職工。12、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。中途預收款會計職責1、負責收取住院病人中途預繳款。2、妥善保管領(lǐng)取的臨時預繳款收據(jù)，并順號使用，保證收據(jù)號與微機號一致，發(fā)現(xiàn)差錯號及時報告并更正。3、熱情接待前來繳款的病患，收取現(xiàn)金準確迅速，唱收唱付。打印收據(jù)時須仔細核對收據(jù)號碼、姓名、所住科室、繳款方式和繳款金額是否正確。收據(jù)打印后，將紅聯(lián)交病人，待結(jié)賬時收回，綠聯(lián)歸入住院病人登記卡保存，白聯(lián)隨現(xiàn)金交出納復核。4、收取轉(zhuǎn)賬支票、匯票等憑證時，仔細核對進賬聯(lián)上收款人名稱、賬號、開戶行是否填寫正確，金額大小寫是否相符，匯票日期是否在規(guī)定時間內(nèi)，核對無誤后入賬并打印預繳款收據(jù)。5、收取信用卡時，須按信用卡使用規(guī)范操作，仔細核對信用卡卡號，金額無誤，交持卡人簽字確認后入賬并打印預繳款收據(jù)。符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查找原因，說明理由，審核無誤后打印當日住院病人中途繳款日報，簽字后上交財務處。7、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)賬處綜合會計職責住院記賬會計職責1、負責辦理醫(yī)院非聯(lián)網(wǎng)科室的檢查、化驗費用的記賬，以及省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位及職工、職工家屬、同濟醫(yī)學院職工、華中科技大學職工等特殊結(jié)算方式的住院病人的大型檢查，特殊材料的記賬工作。2、根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準確及時記賬。數(shù)據(jù)錄入后，應仔細核對，確保錄入金額、項目準確。3、省、市、區(qū)公費醫(yī)療病人的大型檢查(MRI、CT、ECT、1250、彩超、長程心電圖等)及特殊材料和超規(guī)定范圍用藥須經(jīng)各公醫(yī)辦審核批準后才能記賬；特約單位住院病人須其所在單位保健科科長審核批準后才能記賬。醫(yī)保離休病人的大型檢查和超規(guī)定范圍用藥由本院醫(yī)保辦審批后方可記賬,特殊材料由市醫(yī)保辦審批后方可記賬。所有大型檢查及特殊材料均須按規(guī)定比例收取個人自負4、本院職工、同濟醫(yī)學院職工、華中科技大學職工大型檢查和特殊材料的記賬，須經(jīng)各單位保健科科長和分管領(lǐng)導批準后才能記賬，自負比例嚴格按照規(guī)定記賬。5、各項檢查、化驗、治療、材料記賬后均需留底備查，所有聯(lián)單和批條必須和病人登記卡一并存放，以便出院審核和結(jié)算時查完成領(lǐng)導臨時交給的工作。1、負責將病人入院登記卡按科室和住院號順序歸并，把每日的預交款收據(jù)記賬聯(lián)按病人姓名和科室歸入病人檔案。2、收到病房送來的病人出院病歷時，在電腦內(nèi)登記收到病歷的時間，以供出院窗口的工作人員查詢，同時在交接本上加蓋公章，抽出該病人的入院登記卡，一并交給審核的工作人員審核，不符合要求的病歷退給病房工作人員。3、協(xié)助記賬窗口打印出院病人住院費用明細清單，幫助復印病人病歷中規(guī)定范圍內(nèi)的相關(guān)資料以便病人復診。4、熟悉各崗位工作流程和崗位職責，以便隨時協(xié)助各崗位工5、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)賬處審核會計職責1、負責病人出院病歷的審核工作，準確及時審核出院病人費2、熟練掌握審核工作的流程、操作程序、物價標準，公醫(yī)、特約、醫(yī)保等各項政策以及院、處、科的各項規(guī)定。3、收到病歷后，首先核對出院病人登記卡是否和出院病人病4、核對病人預繳款收據(jù)的病人姓名及總金額是否與機內(nèi)一致，核對病人住院天數(shù)是否正確，同時核對微機內(nèi)床位、診療、陪護、空調(diào)、伙食等常規(guī)收費是否正確。5、根據(jù)病歷內(nèi)醫(yī)囑和所附各類檢查化驗結(jié)果，核對各項費用有無漏記、重記、錯記，發(fā)現(xiàn)問題及時與病房和記賬人員聯(lián)系，迅速解決問題。6、熟練掌握各公費醫(yī)療、醫(yī)保及華科大、醫(yī)大、本院職工住院的有關(guān)政策規(guī)定，核對各類結(jié)算比例是否正確。7、按時做好各類長期住院病人(公醫(yī)、特約、醫(yī)保、社保、職工及華科大職工、醫(yī)學院職工)的結(jié)算及周轉(zhuǎn)，以利于資金周轉(zhuǎn)，避免呆賬發(fā)生。8、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。出院結(jié)算會計職責1、負責辦理住院病人出院結(jié)算工作。2、出院收據(jù)要按順序使用，妥善保管，發(fā)現(xiàn)差錯號要及時向票據(jù)管理員和科長反映。3、及時將已經(jīng)審核的出院病人病歷收集、整理、歸類，以便在出院病人前來結(jié)賬時能迅速準確的查找到病歷。4、仔細核對收回的預繳款收據(jù)紅聯(lián)是否與病人登記卡中保存的預繳款綠聯(lián)相符，核對無誤后方可辦理出院結(jié)算手續(xù)。5、省、市、區(qū)公費醫(yī)療住院病人，特約單位及醫(yī)療保險住院病人前來結(jié)賬時，除核對預繳款收據(jù)外，還須核對其有效證件后方可按有關(guān)規(guī)定辦理結(jié)賬手續(xù)。6、結(jié)賬時應確認所有數(shù)據(jù)一致后才能打印出院收據(jù)。7、出院收據(jù)打印后與審核員出具的審核單核對無誤后，將收據(jù)存根聯(lián)留底備查，病人報銷聯(lián)交出納員，同時在審核單與病案首頁上加蓋公章，日終結(jié)算后轉(zhuǎn)交病案科保存。8、日終結(jié)轉(zhuǎn)后打印住院業(yè)務收入?yún)R總報表、日結(jié)匯總報表和住院應收匯總?cè)請蟊?，審核無誤后簽字確認交財務處。9、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)算科科長職責結(jié)算科—門診收費室職責1、在財務處領(lǐng)導下，負責醫(yī)院門診收費掛號工作。2、嚴格遵守《會計法》、《現(xiàn)金管理法》、《票據(jù)管理法》以及國家的法規(guī)、政策和醫(yī)院的各種收費管理規(guī)定。3、妥善保管現(xiàn)金、收據(jù)、有價證券及各種印章，負責出售病4、負責辦理省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位、信用卡、離休醫(yī)保、華工、同濟醫(yī)學院、本院職工、職工家屬等特殊結(jié)算方式的門診病人的記賬、收費工作。5、負責辦理急診、夜診病人入院手續(xù)。6、負責門診病人在交費、掛號等方面的咨詢、查賬退費工作，以及對遺失發(fā)票的病人給予出證明。7、協(xié)調(diào)門診收費室內(nèi)、外關(guān)系，及時提供門診收費室各種財務信息，做好預測分析，向財務處提供參謀和建設性意見。8、負責組織科室財務人員的政治理論、業(yè)務技術(shù)培訓學習考9、負責日、月工作終了的財務結(jié)轉(zhuǎn)，按日、月編制各種報10、負責制定科室的內(nèi)控、牽制制約制度，以及內(nèi)部管理制度并做好考評。11、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。結(jié)算科副科長職責1、在處長和分管處長的領(lǐng)導下主持結(jié)算科門診收費室工作。根據(jù)科室工作特點，合理分工，做好日常、節(jié)假日工作的排班、調(diào)2、嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，認真貫徹執(zhí)行《會計法》和醫(yī)院、財務處的各項規(guī)章制度，督促落實崗位職責和考核考評工3、抓好科室職工的政治學習、業(yè)務理論學習和思想教育工作，提高科室職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。4、協(xié)調(diào)收費室內(nèi)、外關(guān)系，做好協(xié)調(diào)、配合、溝通及上傳下達工作。5、定期檢查科內(nèi)財產(chǎn)、物資情況，建立健全各種管理制度。6、負責督促收費、掛號窗口消除排隊等待時間長的現(xiàn)象。7、負責督促門診各種印章、收據(jù)按規(guī)定使用、保管、移交、核銷。8、負責督促收費、掛號人員逐日按時繳款。9、熟悉及指導科內(nèi)職工掌握綠色通道病人、特殊病人治療規(guī)程，辦理病人入院登記程序、規(guī)定，以及公醫(yī)、特約、離休醫(yī)保、社保、華科大、醫(yī)學院及院內(nèi)職工門診就醫(yī)、入院等各種規(guī)定。10、負責審批各種退費和遺失發(fā)票補證等接待、咨詢、解釋工11、搜集提供有關(guān)掛號、收費信息。12、對處長負責，保障資金安全，負責收費室的防火、防盜工13、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。1、在科長的領(lǐng)導下進行工作，科長不在時履行科長職責，主持收費室日常工作。2、負責抓好科內(nèi)具體分管工作，定期與科長研究商量工作。3、協(xié)助科長做好科內(nèi)人員的政治思想工作。4、協(xié)助科長組織崗位職責的實施、合理安排人員及各崗位的考核考評工作。5、協(xié)調(diào)收費室內(nèi)、外關(guān)系，調(diào)解工作中的突發(fā)事情。6、每日打印收款日報表，督促收費人員將當日所收款項繳存銀行，并及時上交現(xiàn)金繳款單。7、督促收費人員及時上交收據(jù)存根聯(lián)，審查日報表，核對繳款單，審核無誤后上繳財務處。8、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。門診掛號員職責1、嚴格執(zhí)行國家《票據(jù)法》、醫(yī)院財務管理制度及票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，妥善保管領(lǐng)取的票據(jù)、病歷，將其存放在指定的保險2、嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。庫存現(xiàn)金嚴格控制在備用金額度內(nèi)，超過部分及時存行。3、每筆掛號業(yè)務須準確及時輸入電腦入賬。4、必須每日盤庫，做到日清日結(jié)，每日打印工作日報，保證賬實相符，發(fā)現(xiàn)長、短款及時報告并查明原因，長款上繳，短款補5、做到當日現(xiàn)金當日進行，當日進賬單當日上交。6、遵守醫(yī)院各項規(guī)章制度，提前做好準備工作，早上7:00準0關(guān)窗。7、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。門診收費員職責1、負責門診收費工作，快捷、準確的收取各種醫(yī)療費用。2、嚴格執(zhí)行國家《票據(jù)法》、醫(yī)院財務管理制度及票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定，妥善保管領(lǐng)取的票據(jù)，不得缺頁少聯(lián)、空號、跳號使3、妥善保管收費專用章、記賬專用章、病休證明章及急診章，分清各類印章的用途，準確使用各類印章。4、嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。庫存現(xiàn)金嚴格控制在備用金額度內(nèi)，超過部分及時存行。5、每筆收費業(yè)務須準確及時輸入電腦入賬，退費、作廢及免費業(yè)務須嚴格按規(guī)定程序辦理。6、熟悉并掌握各公費醫(yī)療、醫(yī)保有關(guān)規(guī)定，準確及時記賬、收取自費部分醫(yī)藥費。7、保健科收費員負責收取職工、職工家屬及地段保健等收費工作，準確及時收費、記賬，嚴格按規(guī)定收取自費部分醫(yī)藥費。8、必須每日盤庫，做到日清日結(jié)，每日打印工作日報，保證賬實相符。發(fā)現(xiàn)長、短款及時報告并查明原因，長款上繳、短款補9、做到當日現(xiàn)金當日進行，當日進賬單當日上交。10、遵守醫(yī)院的各項規(guī)章制度，提前做好準備工作，準時開窗11、完成領(lǐng)導臨時交給的工作。門診記賬員職責1、負責辦理省、市、區(qū)公醫(yī)和特約單位及本院職工、職工家屬、同濟醫(yī)學院職工、華中科技大學職工等特殊結(jié)算方式的門診病人的大型檢查和特殊材料的記賬工作。2、根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準確及時記賬。數(shù)據(jù)錄入后，應仔細核對，確保錄入項目準確。3、大型檢查(MRI、CT、ECT、1250、彩超、長程心電圖等)和特殊材料及超規(guī)定范圍用藥的記賬分別為：省、市、區(qū)公費醫(yī)療病人須經(jīng)公醫(yī)辦審核批準后才能記賬；特約單位住院病人需其所在單位保健科審核批準后才能記賬；醫(yī)保離休病人的大型檢查、超規(guī)定范圍用藥由本院醫(yī)保辦有關(guān)人員簽字蓋章后即可記賬，特殊材料由市醫(yī)保辦審批后方可記賬。所有大型檢查及特殊材料均需按規(guī)定比例收取個人自負部分。4、本院、同濟醫(yī)學院、華中科技大學(需校公費醫(yī)療轉(zhuǎn)診單)職工大型檢查和特殊材料，需經(jīng)各單位醫(yī)院保健科科長和分管領(lǐng)導批準后才能記賬，自負比例嚴格按照規(guī)定收取。5、公費醫(yī)療門診病人的大型檢查(磁共振、CT、ECT、心導管四大檢查項目)，以及特殊材料的記賬，應由門診一樓收費人員和干?？剖召M人員統(tǒng)一辦理。6、完成領(lǐng)導臨時交給的工作?？倓仗庁敭a(chǎn)物資會計職責1、負責普材、被服、五金、家具、車輛物資的入庫、領(lǐng)用、報廢、調(diào)撥的核算。2、負責房屋、家具、汽車、一般設備、五金設備固定資產(chǎn)明細賬的核算。3、負責總務處分管(水、電、煤、油、煤氣、電話、維修等)經(jīng)費的審核報銷、付款。4、定期向院財務處報送“資產(chǎn)物資動態(tài)表”、“預算用款計劃”，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準確，報送及時。5、督促管物部門定期對資產(chǎn)物資進行盤點，保證單據(jù)齊全，賬目清楚，賬實相符。6、逐月運用財務報表進行財務分析，保證資產(chǎn)物資得到有效運用和良好控制。7、熟悉財產(chǎn)、物資管理規(guī)定，認真審核原始憑證，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，書寫規(guī)范。8、嚴格按照財務管理制度從事一切業(yè)務活動，正確行使職權(quán)，忠于職守，態(tài)度嚴謹，對于一切不符合財務法規(guī)的票據(jù)一律拒絕或退回。9、向領(lǐng)導匯報資產(chǎn)物資、經(jīng)費使用情況，完成領(lǐng)導交給的臨時工作。藥品會計職責1、熟悉藥品核算、管理、法律、法規(guī)和財務制度。2、審核購進藥品是否符合內(nèi)、外招標規(guī)定,對不符合招標及有關(guān)規(guī)定的藥品拒絕付款。3、正確核算藥品的購進、發(fā)出業(yè)務，準確計提藥品進銷差價，審核外購藥品入庫的原始憑證，月終按藥品類別和供應商報送藥品采購明細表及匯總表，按領(lǐng)用單位及藥品類別報送藥庫藥品發(fā)出匯總表。4、按醫(yī)院規(guī)定及消耗額支付藥品款項,定期核對往來賬務,并對藥品消耗情況和支付款項情況進行分析,及時上報分析資料.5、及時辦理藥品調(diào)價、報廢等會計事項，會同業(yè)務部門清理庫存藥品，加強庫存藥品的管理，將庫存藥品降低到一個合理水平，節(jié)約醫(yī)院流動資金。6、每半年度報送藥品盤存報表、分析盤盈、盤虧等情況。7、負責院內(nèi)試劑的財務管理、會計核算、成本定價工作。8、完成財務處臨時交付的各項工作?；〞嬄氊?、熟悉基本建設的法律、法規(guī)和財務制度，結(jié)合醫(yī)院基建工作的實際情況制定并具體實施有關(guān)基建財務的工作辦法。2、參與基建項目全過程的招、投標工作，審核合同協(xié)議，審核基建項目的所有付款憑證資料。3、負責基建項目建設投資計劃及資金的申請，使用并編制財。4、負責編制基建在建工程年度資金計劃和月度資金用款計劃5、負責向衛(wèi)生部上報有關(guān)基建項目的財務預、決算的報表。6、負責辦理基建項目工程日常報賬付款工作和基建項目工程竣工驗收轉(zhuǎn)賬工作。7、完成領(lǐng)導交給的有關(guān)基建財務方面的其他工作。器材科財產(chǎn)物資會計職責1、熟悉財產(chǎn)、物資管理的規(guī)定制度。2、按財務要求及時、準確、無誤的做好儀器設備及材料日常的審核、記賬及報銷、付款工作。3、及時編制各類財務報表、用款計劃、統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)、核算資料以及計算機財務檔案管理工作。4、實行計劃管理，根據(jù)重點項目和臨床工作的需要，合理安排資金，保證醫(yī)院工作的正常開展。5、認真執(zhí)行各項財務管理制度，對醫(yī)學技術(shù)管理裝備的財務活動進行審計和監(jiān)督，使其符合財務制度和財經(jīng)紀律。6、經(jīng)常檢查、分析財務計劃的執(zhí)行情況、提高資金利用效完成財務處臨時交給的各項工作。財務報銷規(guī)定一、憑證原始憑證是發(fā)生經(jīng)濟活動時，直接從內(nèi)部和外部取得的憑證，它分為外來原始憑證和自制原始憑證兩種。1、外來原始憑證:是在發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務時，從外單位取得的發(fā)票、收據(jù)等。(1)發(fā)票：分為普通發(fā)票和專用發(fā)票。普通發(fā)票是通用發(fā)票；專用發(fā)票又分為行業(yè)發(fā)票和增值稅發(fā)票。(2)收據(jù)：分為稅務收據(jù)、財政收據(jù)、部隊專用收據(jù)。2、自制原始憑證：是為滿足經(jīng)濟活動需要，從內(nèi)部取得的憑(1)出差借支單、差旅費報銷單:用于因公出差借支和報銷。(2)借款憑證：用于一切經(jīng)濟活動未取得正式憑證之前的預(3)報銷憑證：用于一些零散原始憑證的匯總報銷。(4)領(lǐng)款單：用于國家及醫(yī)院規(guī)定各種補貼款項的領(lǐng)取。3、憑證內(nèi)容要求(1)外來原始憑證按憑證規(guī)格要求，必須具備單位、時間、內(nèi)容、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額，并且大小寫必須相符，不得涂(2)自制原始憑證應根據(jù)憑證規(guī)格要求，準確填寫有關(guān)單位、時間、內(nèi)容、金額，并且大小寫必須相符，不得涂改。(3)外來原始憑證必須具備稅務印章或財政印章，同時還應具備開票單位財務收款印章，部隊收款只需具備開票單位財務收款印章。(4)自制原始憑證不需印章，但應按審批權(quán)限辦理手續(xù)。二、審批手續(xù)1、因公出差借款、報銷審批手續(xù)職工因公出差時，應填寫出差借支單,至上而下逐級審批。(1)市內(nèi)出差由主管處長、科長、主任、導師審批；(2)省內(nèi)、省外出差由分管的院領(lǐng)導審批；(3)國外出差由院長審批；(4)部門領(lǐng)導出差由上一級領(lǐng)導審批，院級領(lǐng)導出差，由其他院級領(lǐng)導審批。上述手續(xù)辦妥后，再到財務處辦理借款，借款金額由會計審核人員根據(jù)規(guī)定核定。三、報銷期限1、出差回院后，必須在一周內(nèi)到會計科報銷。2、預借款發(fā)放的各種補貼，必須在一周內(nèi)到會計科報銷。3、預借各種購物款報銷期限購物原則上不預付款，為適應市場經(jīng)濟特點，特殊情況經(jīng)院領(lǐng)導批準后，按下列時間屆時到會計科報賬。(1)市內(nèi)購物，l0天內(nèi)到會計科報賬；(2)省內(nèi)購物，30天內(nèi)到會計科報賬；(3)省外購物，兩個月內(nèi)到會計科報賬；(4)國外購物，六個月內(nèi)到會計科報賬，特殊情況，最多不能超過一年。四、報銷程序1、差旅費報銷程序(1)由出差人按照差旅費報銷單要求，詳細填寫《差旅費報銷單》。(2)差旅費報銷，必須是往返原始票證，復印件一律不予報銷，如只有單程交通票證，只能報銷單程交通費。(3)如車船票丟失，應由當事人寫出丟失經(jīng)過和原因，并有證明人證明，手續(xù)辦妥后，經(jīng)財務處長審批才能報銷。無論乘座什么交通工具，輪船只按三等艙報銷，火車，飛機按火車硬座票報(4)乘座飛機，一律在出差前經(jīng)院辦主任審批。(5)乘座超出本人標準的交通工具，只能按出差人標準報銷，超出部分由本人自理。(6)出差參加各種會議報銷時，一律要有會議通知和報銷證明，超出會議地點以外的所有費用自理。(7)博士后和博士因公出差報銷標準按職工報銷標準執(zhí)行，碩土生因公出差除伙食補助減半外，其他按職工報銷標準執(zhí)行。(8)經(jīng)批準，因公出國訪問、考察、進修等，醫(yī)院只報銷國2、購物報銷程序(1)凡購置設備、材料、低值易耗品報銷必須有經(jīng)辦人，驗收人等簽字。(2)屬固定資產(chǎn)的，按分管渠道，到總務處、器材科辦理固定資產(chǎn)入庫、出庫手續(xù)和登記手續(xù)。(3)屬總務科、器材科、試劑庫、血庫統(tǒng)一管理的各種材料、低值易耗品、試劑、血液，在收物、發(fā)物時，由上述部門辦理入庫、出庫手續(xù)后，財務處才能辦理付款和轉(zhuǎn)賬支出。(4)凡一次購物1000元以上(直接從農(nóng)民手中購物除外)應用轉(zhuǎn)賬支票辦理支付款項，墊付現(xiàn)金一次超過1000元的購物發(fā)票，按現(xiàn)金管理規(guī)定不予支付現(xiàn)金，也不得開具現(xiàn)金支票和用轉(zhuǎn)賬支票換取現(xiàn)金。特殊情況，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面寫明原因，報財務處領(lǐng)(5)非物資管理部門一律不得購置設備、材料和低值易耗3、一般報銷程序力資費報銷時，應由經(jīng)辦人在發(fā)票背面或報銷單上注明事由，主管部門領(lǐng)導簽字才能報銷。(2)市內(nèi)出租車票一般不得報銷。特殊工作需要的，200元以下由財務處長審批；200元以上的由分管書院長、書記審批。(3)凡用領(lǐng)款單領(lǐng)款時，涉及到兩項內(nèi)容以上和兩人以上的，還應附有簽字的清冊或花名冊。(4)固定夜班、夜餐費，由醫(yī)辦、護理部、總務處等主管部門按核準人數(shù)、標準,辦妥相關(guān)手續(xù)，定期到會計科領(lǐng)取。(5)加班費報領(lǐng)手續(xù)：確因工作需要加班的，事先必須報分管領(lǐng)導批準。領(lǐng)取時，首先應由加班單位填寫《協(xié)和醫(yī)院加班費發(fā)放表》，按表格要求辦妥手續(xù)，再到會計科領(lǐng)取。(6)文章發(fā)表費經(jīng)科研處長審批，到會計科報銷。(7)職工培訓、進修經(jīng)人事處長審批，到會計科報銷。(8)撫恤費、喪葬費、遺屬補助、退職金，應先填寫《領(lǐng)款單》，經(jīng)人事處核準，到會計科領(lǐng)取。(9)職工探親路費報銷時，先填寫《探親旅費報銷單》，經(jīng)人事處審批，到財務處辦理報銷。職工探親只能按火車硬座、輪船四等艙的標準報銷，需要中轉(zhuǎn)的，可以報銷長途汽車費、中轉(zhuǎn)市內(nèi)公共汽車費或一個晚上的住宿費。已婚職工探父母往返路費在本人崗位工資、津貼、崗職工資之和的30％以內(nèi)的，由本人自理，超出部分由醫(yī)院報銷。(10)職工、家屬醫(yī)藥費報銷時，標準范圍內(nèi)的門診、住院醫(yī)院醫(yī)藥費一年一次集中在保健科統(tǒng)一審核、統(tǒng)一報銷。急診、外院醫(yī)藥費，經(jīng)保健科審核，符合醫(yī)院文件規(guī)定，報銷金額在2000在元以內(nèi)由保健科長審批；2000~10000元以內(nèi)的由分管院長審批；10000元以上由院長審批。手續(xù)齊全后，到財務處填寫《報銷單》，經(jīng)會計審核報銷。院外就診一律要事先批準，本市院外就診的由分管院長審批；外地就診的由院長審批。(11)特保兒托幼費報銷時，先將托幼費交款發(fā)票(收據(jù))送保健科審批，并辦理報銷托幼費登記，填寫報銷單到財務處報銷。如果對方要報銷另一半，由保健科開出巳報一半的證明，原始發(fā)票(收據(jù))和填制單據(jù)一同交會計審核報銷。(12)職工報銷房租費時(居住房管所管轄的房屋，所交的房租費才能報銷)，先將房租費發(fā)票送到總務科房管小組審批，再到會計科填寫《報銷單》，按規(guī)定由會計核準報銷房租費的三分之(13)衛(wèi)生津貼的發(fā)放：各單位應指定專人負責造冊，經(jīng)單位主管審批簽字，每月25~30日，分別按管理渠道報送審批(醫(yī)、技、護送醫(yī)辦、護理部；行政后勤送人事處；研究生送研究生科分別審核)，再送人事處核減病事假，交會計科發(fā)放。(14)勞保用品按每季每人25元標準由工會組織發(fā)放。由人事處審定名單，送會計科報銷。(15)全院隨工資冊發(fā)放的各種費用由人事處審批(特保補貼由保健科審定；特樓補貼、院外補貼、交通補助由總務科審定)。(16)全院各類臨時工及返聘人員工資由人事處審定。(17)醫(yī)院各項提成，必須有領(lǐng)導審批報告。一次性和幾次性提成的，由經(jīng)辦人根據(jù)報告填寫《領(lǐng)款單》，憑報告和《領(lǐng)款單》到會計科報領(lǐng)。如果是長期提成的，領(lǐng)導審批報告交經(jīng)管科留存，由經(jīng)管科統(tǒng)一辦理提成。(18)研究生書報費、衛(wèi)生津貼、勞務費的發(fā)放，在規(guī)定范圍內(nèi)，先由本人填寫領(lǐng)款單、報銷單并簽字說明理由，經(jīng)研究生科負責人審批，會計科核準發(fā)放。研究生畢業(yè)答辯費用報銷時，必須有付款明細清冊和用餐發(fā)票，會計科才能報銷。(19)七年制學生報銷手續(xù)：在規(guī)定范圍內(nèi)的支出，由學生、導師在發(fā)票背面簽字，到會計科核準報銷。其中，每生經(jīng)費在1800元內(nèi)可憑收條(手續(xù)齊全的白條子)報銷課題協(xié)作費300元。4、特殊報銷程序(1)非正式發(fā)票報銷程序①非正式發(fā)票，有財務收款專用章的，而無稅務或財政印章的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面說明，辦妥手續(xù)后，似同正式發(fā)票報銷。②軍隊發(fā)票不需稅務或財政印章，辦妥手續(xù)后，直接到會計科(2)白條子報銷程序白條子是因工作需要，即取各種器官、從農(nóng)民手中購買農(nóng)副產(chǎn)品、動植物、特殊維修、實驗、試驗、搬運等發(fā)生經(jīng)濟活動時所取得的憑證，只有行政印章而無稅務或財政印章以及財務收款章也似同白條子。報銷手續(xù)如下：發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務活動時，一般應有兩個或兩個以上人在場，支付現(xiàn)金時，由收款人寫收條，如收款人不會寫的，由付款人或其他人代寫，但一定要收款人在金額、收款人處按手印，經(jīng)辦人寫明事由，證明人證明。1000元以下由單位主管審批，1000~2000元由分管院領(lǐng)導審批；5000元以上由書記、院長審批(并要附身份證復印件)。手續(xù)辦妥后，到會計科審核，填寫《領(lǐng)款單》，由會計審核報銷。路、水運、航空、海關(guān)等單位使用的專業(yè)票據(jù)，可不要求稅務監(jiān)制章或財務專用章。(4)對于內(nèi)容不全和手續(xù)不完備的原始憑證，原則上應退回，要求更正，但由于客觀原因，有些問題可以酌情解決。①無抬頭、無日期的原始憑證，要求經(jīng)辦人補充、填制。②無品名或品名含糊不清、無數(shù)量、無單價的原始憑證，要求經(jīng)辦人在背面詳細說明。③對于金額大小寫不符的原始憑證，原則上退回開票單位更換，如客觀原因不允許，則按小金額付款，并在發(fā)票右上方注明“實報XX”。④涂改的發(fā)票，要求加蓋開票單位財務專用章。(5)凡發(fā)票、收據(jù)上注明一式多聯(lián)的原始憑證，不是復寫不能報銷，發(fā)票、收據(jù)的復印件不能作為報銷憑證，特殊情況，復印件上必須加蓋開具發(fā)票、收據(jù)單位的財務專用章，另附詳細情況說明，按不正規(guī)票證審批權(quán)限審批，再到會計科報銷。(6)出差期間一律不得報銷出租車費用。如特殊原因需攜帶精密貴重儀器、有毒物品等，必須寫明原因，經(jīng)單位領(lǐng)導和分管院領(lǐng)導審批(一次出差出租車費在500元以上的由書記、院長審批)，再到會計科報銷。(7)分配給各單位的預算經(jīng)費一律不得用于看望病人和有關(guān)(8)招待費、禮品費、協(xié)作費、咨詢費、評審費、勞務費要從嚴控制，確因工作需要應事先批準。報銷時：有發(fā)票的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面寫明事由并簽字；無發(fā)票的，由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，經(jīng)證明人簽字，單位主管審批，2000元以下由院辦主任審批；2000元以上由分管書記、院長審批，5000元以上由書記、院長審批，同時應附兩辦經(jīng)費指標結(jié)算單，再到會計科辦理報銷。(9)特殊單項承包，應事先編制預算，工程竣工后決算要經(jīng)(10)增收、節(jié)支獎應事先或年初有定額指標，事后或年終經(jīng)審計、財務核準，5000元以下的由分管院長審批；5000元以上的由院長審批。注：上述規(guī)定是根據(jù)會計法、會計準則和中央各部委、省市、華中科技大學有關(guān)文件規(guī)定整理。財務報銷的補充規(guī)定針對新支出科目啟用后，日常工作中遇到的實際問題，通過組織相關(guān)人進行員探討，現(xiàn)對有關(guān)問題明確如下：院外經(jīng)費適當從寬，但必須與出差費用一并報銷，且不能同時再報交通補貼。②多人出差，需注明出差人員的詳細名單及所屬部門，分屬不同部門的職工分別下各部門經(jīng)費指標。③外出進修或做實驗，賓館、飯店的發(fā)票一律不得報銷，十天以內(nèi)(含十天)可按差旅費標準報銷，十天以上的住宿費每月不得超過200元，院外經(jīng)費適當從寬。2、參加會議的人數(shù)、費用要嚴格控制。學會的主任委員、副主任委員，正、副秘書長的各種會議費用實報實銷；一、二級以上刊物的第一作者以及一、二級學會會議交流的第一作者的會議費用實報實銷；院內(nèi)學會主辦的會議只報銷差旅費，其他費用不得報銷，機關(guān)后勤人員參加由醫(yī)院承擔費用的各種會議，參會人數(shù)由院領(lǐng)導把關(guān)。3、個人所得稅：①凡發(fā)放給個人的所得(包括夜餐費、加班費、病人跟蹤費、博士后薪金等)均在發(fā)放的同時，扣除個人所得稅。發(fā)放給職工個人的所得，按個人薪金所得扣稅，院外人員因為提供勞務而由我院支付報酬的按勞務報酬所得扣稅(包括病人跟蹤費、勞務費等)，在“公用支出——勞務費”里列支；②支付給外單位的咨詢費、年終慰問費等不扣稅，在“公用支出——其他——其他”里列支；③扣除的稅額未滿1元的免予扣稅，醫(yī)院經(jīng)費列支的成本核算科室的職工稅款均需據(jù)實計入科室成本。4、出納人員差錯補貼在“對個人和家庭支出——其他”里列5、專利申請相關(guān)費用在“公用支出——其他——科研費”里6、辦理借款或報銷手續(xù)時，下經(jīng)辦人員所屬部門的經(jīng)費指7、制單時，摘要需簡明扼要。日常審核報銷是一項政策性強且繁瑣的工作，大家在具體工作中考慮問題要周全，既要把握原則，又要有靈活性，既做好服務工作，又使會計的核算和監(jiān)督職能得以充分體現(xiàn)。有關(guān)報銷的補充規(guī)定針對審核工作中遇到的實際問題,通過探討,為做到權(quán)責分明,操作簡便，特明確如下：1、院外經(jīng)費，(從院外獲得的經(jīng)費、代管經(jīng)費視同院外經(jīng)費)，適度從寬，住宿費、資料費可實報實銷。2、院內(nèi)經(jīng)費(院內(nèi)科研經(jīng)費、暫存款等)；資料費可以報銷，住宿費按規(guī)定核準，允許有一天空床費，超支部分在院外經(jīng)費里列支，如無院外經(jīng)費，則超支50元以下由審核核準報銷，200元以下由分管處長審批，200元以上由處長審批；二、現(xiàn)金支付范圍、權(quán)限及報銷發(fā)票的規(guī)范1、如發(fā)票正規(guī)、手續(xù)齊全，1000元以下由審核核準報銷；1000—2000元加強控制，工作特需，由分管處長審批；2000元以上從嚴控制，特殊情況由處長審批。2、手續(xù)齊全(主管、經(jīng)手人、證明人簽字)的白條子，500元以下由分管處長審批，500元以上由處長審批；購買農(nóng)副產(chǎn)品的白條子由審核核準報銷。3、代管經(jīng)費的出租車費用實報實銷。三、不規(guī)范的發(fā)票(轉(zhuǎn)賬支付)審核報銷權(quán)限有財務章無財政稅務章的，200元以下由審核核準報銷，1000元以下由分管處長審批，1000元以上由處長審批，無財務章的發(fā)票不得報銷。協(xié)和醫(yī)院各項費用報銷補充規(guī)定一、對發(fā)票、收據(jù)及自制原始憑證的要求：1、報銷各項費用必須提供真實、合法、有效的發(fā)票、收據(jù)或自制原始憑證。單位內(nèi)部使用的收據(jù)不能作為報銷的依據(jù)。2、報銷憑據(jù)的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名；接受單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容；數(shù)量、單價和金額。3、一次購買大批同類商品，在發(fā)票上不能逐一標明的，應由售貨單位附詳細清單，并加蓋公章，否則視為無效發(fā)票。4、財務人員對不真實、不合法的報銷憑據(jù)有權(quán)拒絕;對記載不準確、不完整，審批手續(xù)不完整的報銷憑據(jù)有權(quán)退回。二、部分自制報銷憑證的使用規(guī)定：1、《協(xié)和醫(yī)院出租車費報銷單》用于報銷出租車費時填制。2、《協(xié)和醫(yī)院餐費報銷單》用于報銷招待餐費時填制。三、特殊規(guī)定：1、報銷修繕費、零星基建費要同時出具工程決算單并按規(guī)定填寫《協(xié)和醫(yī)院合同會審單》，同時要經(jīng)審計科審計。2、報銷1,000元以上的加工費、修理費必須提供正式的加工修理清單，注明材料費、人工費等，超過20,000元，還必須簽定加工合同。3、購置固定資產(chǎn)，需要辦理固定資產(chǎn)驗收登記手續(xù)。(1)購買家具，不論金額大小，都必須辦理固定資產(chǎn)驗收手續(xù)后才能報銷。(2)單價雖未達到固定資產(chǎn)驗收起點，但在200元以上(含200元)的資產(chǎn)，要作為低值耐用品管理，同時辦理驗收登記手(3)報銷單價在200元以上(含200元)的計算機配件，不受起點的限制，一律要辦理固定資產(chǎn)驗收手續(xù)(維修、更換的配件除外，但要經(jīng)過設備管理部門認可)，單價在20