工程施工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)管理

工程施工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)管理第1頁/共19頁目錄驗(yàn)收階段的主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)及流程驗(yàn)收過程風(fēng)險(xiǎn)識別驗(yàn)收過程風(fēng)險(xiǎn)評估驗(yàn)收過程風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對第2頁/共19頁驗(yàn)收階段的主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)及流程第3頁/共19頁7.1驗(yàn)收階段的主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)及流程施工單位三級自檢：

班級自檢100%；工地級抽檢30%；公司級抽檢10%開展工程初檢，提請工程預(yù)驗(yàn)收：施工承包單位提交驗(yàn)收資料，項(xiàng)目經(jīng)理審查；承包單位提交經(jīng)監(jiān)理審核的竣工圖，項(xiàng)目經(jīng)理審驗(yàn)；初檢合格后，承包單位和監(jiān)理單位將工程竣工預(yù)驗(yàn)收申請表交由項(xiàng)目經(jīng)理簽認(rèn)。1.竣工驗(yàn)收階段主要業(yè)務(wù)內(nèi)容第4頁/共19頁7.1驗(yàn)收階段的主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)及流程成立竣工驗(yàn)收組，編制驗(yàn)收方案：項(xiàng)目管理部組織投資人、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、施工等各單位成立驗(yàn)收小組；制定詳細(xì)驗(yàn)收計(jì)劃審核驗(yàn)收費(fèi)用支出計(jì)劃，控制驗(yàn)收支出：財(cái)務(wù)部門審核控制驗(yàn)收費(fèi)用開展正式驗(yàn)收，簽收驗(yàn)收意見：驗(yàn)收小組負(fù)責(zé)，文檔資料驗(yàn)收（完整、真實(shí)、準(zhǔn)確）；實(shí)地考察建筑、安裝情況，作出全面評價(jià)；驗(yàn)收合格，編寫竣工驗(yàn)收報(bào)告，小組成員會(huì)簽簽收意見。1.竣工驗(yàn)收階段主要業(yè)務(wù)內(nèi)容第5頁/共19頁7.1驗(yàn)收階段的主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)及流程整理竣工驗(yàn)收資料，完成文檔歸檔：項(xiàng)目管理部組織，整理好移交生產(chǎn)使用部門清點(diǎn)移交資產(chǎn)，核實(shí)工程量：項(xiàng)目管理部主導(dǎo)，驗(yàn)收小組監(jiān)督復(fù)核暫估工程費(fèi)用，暫增固定資產(chǎn)：檢查工程項(xiàng)目的核算編號是否存在串戶，賬務(wù)處理是否規(guī)范；對項(xiàng)目賬務(wù)債權(quán)進(jìn)行核對；由項(xiàng)目管理部門編制暫估工程費(fèi)用明細(xì)表，作為暫估固定資產(chǎn)的依據(jù)。1.竣工驗(yàn)收階段主要業(yè)務(wù)內(nèi)容第6頁/共19頁竣工驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別第7頁/共19頁7.2竣工驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別互相“護(hù)短”，“提攜”：確保工程竣工驗(yàn)收順利過關(guān)工程竣工驗(yàn)收被用于最后的權(quán)利尋租：視而不見，淡化，提高工程驗(yàn)收等級互相推諉、責(zé)任不清1.竣工驗(yàn)收階段主要問題第8頁/共19頁7.2竣工驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別三級自檢環(huán)節(jié)：道德風(fēng)險(xiǎn)；契約風(fēng)險(xiǎn)工程初檢環(huán)節(jié)：監(jiān)理單位的道德風(fēng)險(xiǎn)，契約風(fēng)險(xiǎn)驗(yàn)收方案編制環(huán)節(jié)：驗(yàn)收制度及程序執(zhí)行不規(guī)范驗(yàn)收費(fèi)支出計(jì)劃審核環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)分析：驗(yàn)收制度及程序執(zhí)行不規(guī)范正式驗(yàn)收環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)分析：驗(yàn)收人員技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)2.竣工驗(yàn)收階段主要風(fēng)險(xiǎn)識別第9頁/共19頁7.2竣工驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別驗(yàn)收資料歸集環(huán)節(jié)：驗(yàn)收參與單位權(quán)責(zé)劃分不明資產(chǎn)清點(diǎn)移交環(huán)節(jié)：企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)外部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)暫估轉(zhuǎn)資環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)；及時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)2.竣工驗(yàn)收階段主要風(fēng)險(xiǎn)識別第10頁/共19頁7.2驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別3.竣工驗(yàn)收階段主要風(fēng)險(xiǎn)識別技術(shù)第11頁/共19頁7.3驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別1.竣工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的過程第12頁/共19頁7.3驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別2.竣工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的技術(shù)與方法綜合評分法風(fēng)險(xiǎn)圖法AHP法第13頁/共19頁7.3驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別第14頁/共19頁7.3驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)識別3.竣工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的過程確定竣工驗(yàn)收階段風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：1）不同主體不同標(biāo)準(zhǔn)；2）評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與項(xiàng)目目標(biāo)相關(guān)；3）評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的兩個(gè)層次確定評價(jià)時(shí)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平：分解該階段項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，綜合不同目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)比較：單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)水平和標(biāo)準(zhǔn)的比較；整體風(fēng)險(xiǎn)水平和標(biāo)準(zhǔn)的比較；綜合性比較第15頁/共19頁7.4驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對外部單位道德風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對簽訂工程質(zhì)量責(zé)任條款購買工程質(zhì)量保修企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對嚴(yán)格遵循竣工驗(yàn)收檢查制度對失職的處理明確分工與職責(zé)第16頁/共19頁7.4驗(yàn)收階段的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對契約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對完善契約，制度合理契約強(qiáng)化竣工驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對驗(yàn)收組織及人員確定:分級管理工程驗(yàn)收程序：自檢，初檢，核定保證驗(yàn)收達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)建立健全相關(guān)制度，壓縮權(quán)利尋租空間第17