工程付款管理流程

/附件四工程付款管理流程(試行稿)(內(nèi)部資料不得外傳)山東長河豪門投資置業(yè)有限公司2010年1月工程付款管理流程流程概述流程目的及適用范圍流程目的規(guī)范公司工程付款工作的操作程序，加強(qiáng)對工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)控，達(dá)到確保質(zhì)量、效率，限制成本的目的。適用范圍適用于公司工程付款管理。定義無無流程關(guān)系流程等級母流程子流程關(guān)聯(lián)流程二級流程《成本管理流程》無《工程尾款支付管理流程》《工程保修款支付管理流程》責(zé)任部門部門名稱本流程中擔(dān)當(dāng)?shù)闹饕氊?zé)主辦部門財務(wù)管理部負(fù)責(zé)《付款申請單》及附件集中付款時限內(nèi)財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的簽字審批；管理各種成本合同、協(xié)議等；建立、健全《成本臺帳》，并剛好精確登記臺帳；嚴(yán)格依據(jù)合同條款規(guī)定，審查對外付款。對票據(jù)的合法性、精確性、審批手續(xù)和附件的完整性負(fù)責(zé)，對超合同金額付款負(fù)責(zé)，對實付金額和付款申請單金額的一樣性負(fù)責(zé)；剛好辦理全部付款業(yè)務(wù)；受理付款查詢。協(xié)作部門項目公司接收施工單位請款報告，審核工程驗收資料；填制《付款申請單》，并附齊相關(guān)附件，應(yīng)付款的合理性、正確性負(fù)責(zé)；《付款申請單》及附件的簽字；在集中付款時限內(nèi)，負(fù)責(zé)付款申請單上本部門經(jīng)理、主管副總簽字；在集中付款時限外，或因改單及補(bǔ)充附件等緣由錯過集中付款簽字時限的，負(fù)責(zé)付款申請單及附件的全部簽字；將《付款申請單》按公司相關(guān)時限的規(guī)定送至財務(wù)管理部；登記《工程款支付臺賬》；保存《授權(quán)托付書》、《確認(rèn)書》原件、《工程驗收單》、《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》復(fù)印件。物業(yè)公司整理工程修理資料，并就修理款項擔(dān)當(dāng)問題和施工單位洽談，對應(yīng)由施工單位擔(dān)當(dāng)?shù)男蘩斫痤~的精確性負(fù)責(zé)；審核保修款的支付，對提前于合同約定時間付款負(fù)責(zé)；填制《付款申請單》，并附齊相關(guān)附件，應(yīng)付款的合理性、正確性負(fù)責(zé)；將《付款申請單》按公司相關(guān)時限的規(guī)定送至財務(wù)管理部；《付款申請單》及附件的簽字。在集中付款時限內(nèi)，負(fù)責(zé)付款申請單上物業(yè)公司經(jīng)理簽字；在集中付款時限外，或因改單及補(bǔ)充附件等緣由錯過集中付款簽字時限的，負(fù)責(zé)付款申請單及附件的全部簽字。產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記《工程款支付臺賬》；產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記《甲供材付款臺帳》。工程管理部簽訂工程合同、協(xié)議，并將合同、協(xié)議的原件通過綜合管理部檔案室，由綜合管理部下發(fā)項目公司、財務(wù)管理部和產(chǎn)品研發(fā)部；負(fù)責(zé)甲供材料設(shè)備付款申請及辦理；合同付款執(zhí)行的審核。嚴(yán)格依據(jù)工程質(zhì)量、進(jìn)度和合同約定審核對外付款，應(yīng)付款金額的精確性、依據(jù)合同付款的約定執(zhí)行以及合同超付負(fù)責(zé)；保存《工程結(jié)算工作交接單》、《工程結(jié)算審批表》、《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》、《工程驗收單》原件；并剛好供應(yīng)復(fù)印《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》和《工程結(jié)算審批表》送交財務(wù)管理部留存。決策部門公司總經(jīng)理被授權(quán)人按各自權(quán)限審批工程付款。輸入及輸出流程輸入文件流程輸出文件《工程驗收單》《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》《授權(quán)托付書》《確認(rèn)書》

流程圖每月財務(wù)管理部、產(chǎn)品研發(fā)部、工程管理部核對臺帳，保證帳帳相符工程付款每月財務(wù)管理部、產(chǎn)品研發(fā)部、工程管理部核對臺帳，保證帳帳相符工程付款請款產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）工程管理部財務(wù)管理部決策部門表單請款報告審批后的《工程驗收單》及工程驗收相關(guān)資料其他單位審核資料登記臺帳《付款申請單》付款相關(guān)資料審核付款填制付款申請單，上報審批付款審核票據(jù)審核項目公司經(jīng)理審批項目公司出納票據(jù)、簽字審核《次日付款表》《項目成本付款臺帳》登記臺帳財務(wù)管理部提交財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批項目公司出納付款項目公司登記臺帳項目公司初審登記臺帳

流程操作指引工程付款申請階段工程結(jié)算付款的申請：施工單位出具請款報告書面材料，供應(yīng)相應(yīng)驗收資料及經(jīng)監(jiān)理單位審核過的《工程驗收單》給項目公司；竣工結(jié)算時，施工單位還須要供應(yīng)經(jīng)監(jiān)理單位審核通過的《工程結(jié)算工作交接單》、《工程結(jié)算審批表》《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》；項目公司項目經(jīng)辦人依據(jù)合同要求，審核施工單位的付款申請；將驗收單原件、復(fù)印件交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。工程尾款付款申請：由施工單位出具請款報告、供應(yīng)相應(yīng)驗收資料及審核過的《工程驗收單》；項目公司審核后，填制《工程尾款結(jié)算審批表》附《工程驗收單》等資料上報審批，審批通過后，項目公司填制《工程尾款結(jié)算協(xié)議書》和施工單位確定結(jié)算金額；結(jié)算金額達(dá)成一樣看法后，將洽談結(jié)果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。詳見《工程尾款支付管理流程》。工程保修款付款的申請由施工單位出具請款報告、《竣工結(jié)算造價確認(rèn)單》、《工程驗收單》，向物業(yè)公司（或項目公司）提交；物業(yè)公司（或項目公司）經(jīng)辦人審核是否符合合同保修時間的約定，避開提前付款，填制《工程保修款支付確認(rèn)單》，提交物業(yè)公司及公司檔案室簽批，保證保修服務(wù)完成及工程檔案完整，按相應(yīng)金額權(quán)限上報審批；審批通過的，物業(yè)公司（或項目公司）經(jīng)辦人填制《工程保修款結(jié)算協(xié)議書》和施工單位確定結(jié)算金額；結(jié)算金額達(dá)成一樣看法后，將洽談結(jié)果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）；詳見《工程保修款支付管理流程》。制單及首次簽單階段產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）應(yīng)付款節(jié)奏進(jìn)行監(jiān)控，每單合同每月至多付款一次；產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）通過查驗工程進(jìn)度，查看工程驗收單，或詢問項目工程師，依據(jù)上期累計付款金額，限制全部工程進(jìn)度款的支付比例，從而確定本期應(yīng)付金額；產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記項目《工程款支付臺賬》；項目公司或物業(yè)公司依據(jù)產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）核定的付款金額填制《付款申請單》，附齊相關(guān)附件，并依據(jù)相應(yīng)權(quán)限上報簽批；合同類付款申請單后附相關(guān)附件包括以下幾項：請款報告原件；票據(jù)原件；《工程驗收單》原件或復(fù)印件（參見《工程驗收單》）；《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》復(fù)印件（結(jié)算期付款）（參見《竣工結(jié)算造價協(xié)議書》）；《授權(quán)托付書》復(fù)印件（首次付款）（參見《授權(quán)托付書》）；《確認(rèn)書》復(fù)印件（收款單位非合同簽約乙方）（參見《確認(rèn)書》）；其他附件。非合同類付款申請單后附相關(guān)附件包括以下幾項：票據(jù)原件；相關(guān)報告；其他附件。經(jīng)辦人（項目公司或物業(yè)公司）將簽字和附件齊全的付款申請單按公司相關(guān)時限規(guī)定送至財務(wù)管理部。財務(wù)管理部對工程付款的審核階段應(yīng)付款節(jié)奏進(jìn)行監(jiān)督，每單合同每月至多付款一次；依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定收單并登記；審核付款申請單是否附件齊全；查驗相關(guān)票據(jù)的合法性，審核票據(jù)的抬頭、金額、摘要、日期等要素的精確性；合同執(zhí)行的審核。進(jìn)行合同資料管理，精確登記并核對合同臺帳，依據(jù)工程驗收單所列工程進(jìn)度，核對累計付款金額，避開超合同金額付款、超比例付進(jìn)度款、提前于合同規(guī)定時間付款等，確保依據(jù)合同約定付進(jìn)度款和保修款；審核付款簽字。包括審核付款申請單以及后附附件的簽字是否齊全；將審核無誤的工程付款在相關(guān)臺賬上登記；每月最終一天為公司的集中付款期。在集中付款時限內(nèi)，由財務(wù)管理部按時將財務(wù)經(jīng)理簽字后的付款申請單送至財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理處簽字。在集中付款時限外，由經(jīng)辦人將財務(wù)經(jīng)理簽字后的付款申請單送至財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理處報簽；財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理依據(jù)合同約定和公司相關(guān)規(guī)定審核付款申請單，并簽署看法。工程付款階段對完成審核后的付款申請單，出納再次審核簽字是否齊全，發(fā)票是否符合稅法規(guī)定，金額是否正確；出納依據(jù)項目和工程款類別整理須要次日付款的付款申請單