EPC工程資金保障方案

第一節(jié)項目實(shí)施資金保障方案在該工程上不折不扣地實(shí)行?？顚Ｓ?，多年來，形成的項目管理運(yùn)作模式廣為(一)各項目必須按照《會計法》的要求，設(shè)立獨(dú)立的財務(wù)會計機(jī)構(gòu)，配備財會人員，公司任免聘用財務(wù)負(fù)責(zé)人，項目部無權(quán)調(diào)整或撤換，以確保項目(二)建立開戶審查制度，確保資金的合理使用。項目部在業(yè)務(wù)上接受公司財務(wù)部門指導(dǎo)，結(jié)算業(yè)務(wù)由公司財務(wù)部門統(tǒng)一管理，所有收付款業(yè)務(wù)均通過公司財務(wù)部門辦理。取消項目部在銀行開設(shè)帳戶(特殊情況除外)。(三)公司建立項目資金集中使用制度，統(tǒng)籌調(diào)配資金，減少資金沉淀，以保證稅金和上交款；項目部根據(jù)工程進(jìn)度及業(yè)主撥款情況及時上報資金使用計劃(需經(jīng)項目經(jīng)理、財務(wù)等部門共同簽字認(rèn)可)，經(jīng)財務(wù)處審定后予以撥付。(四)公司機(jī)關(guān)所在省內(nèi)的項目部，由公司財務(wù)部門直接管理，銀行賬戶與業(yè)主的資金往來由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)，按項目撥付款及工程合同扣留稅金及上交費(fèi)用后，根據(jù)項目資金使用計劃，統(tǒng)一安排資金，對主材等大額資金使用由公司財務(wù)處直接支付；對公司機(jī)關(guān)所在省外地區(qū)的項目，在公司辦事處(聯(lián)絡(luò)處)、或公司管轄范圍內(nèi)的，由公司財務(wù)部門與辦事處(聯(lián)絡(luò)處)、或區(qū)域公司簽訂委托管理協(xié)議，由辦事處(聯(lián)絡(luò)處)或區(qū)域公司代表公司財務(wù)部門實(shí)施項目資金管理，確保資金使用的科學(xué)與安全；對不在公司辦事處(聯(lián)絡(luò)處)、或區(qū)域公司管轄范圍內(nèi)的項目，由公司財務(wù)處直接委派財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行有效的資(五)項目部在材料采購中應(yīng)由財務(wù)部門會同其它有關(guān)部門一起，根據(jù)材ABC金(六)公司項目的成本費(fèi)用，要嚴(yán)格按照規(guī)定，在控制比例內(nèi)據(jù)實(shí)列支，(七)項目部經(jīng)理對項目資金管理負(fù)全面責(zé)任，項目部的資金管理由財務(wù)負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)實(shí)施，工程、預(yù)算、勞資、材料等部門要積極配合，確保項目資金保證措施我公司具備良好的資信、資金狀況和履約能力，被授予“重合同、守信譽(yù)”制定資金使用制度，每月月底物資及設(shè)備部和行政部都要制定對本月結(jié)余和庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，分析原因，據(jù)此并結(jié)合施工總體進(jìn)度安排，制定下月資金需用計劃，并報項目經(jīng)理審批，財務(wù)資金部嚴(yán)格按資金需用計劃監(jiān)督資金的使用(一)項目財力的合理使用是工程按進(jìn)度計劃順利施工的保障，做好項目(二)合理收取工程款：嚴(yán)格遵守合同條款中有關(guān)付款的條文，根據(jù)要求提供必要的付款依據(jù)，請業(yè)主、監(jiān)理審核。統(tǒng)計工作的基礎(chǔ)是實(shí)事求是，決不高估冒算，對設(shè)計變更增加的工作量實(shí)事求是地經(jīng)過監(jiān)理單位、業(yè)主審核，在(三)合理使用工程款：保證項目的資金使用是保證工程順利進(jìn)行的先決條件，為此公司在資金使用上堅決做到專款專用，不屬于本工程使用的資金決(四)在抓計劃的基礎(chǔ)上做好調(diào)度工作，決不因計劃不周導(dǎo)致物資積壓，(五)合理調(diào)度工程款：若業(yè)主方按合同規(guī)定資金一時不能到位，則不能響工程質(zhì)量，我方將千方百計調(diào)度項目外資金確保工程順第二節(jié)資金年度使用計劃及管理方案理方案(一)基本原則(含直接費(fèi)用、間接費(fèi)用)均應(yīng)在工程回款70%內(nèi)進(jìn)行支用。。用資金時，公司將超出部分金額轉(zhuǎn)為內(nèi)部貸款，比照同期銀行貸款利率計算利息，在收取工程款后直接還貸并在年終考核項目部利潤指標(biāo)時。(二)項目資金管理職責(zé)4、成本合約部需督促項目部及時簽訂合同，保證項目部付款比例核定的準(zhǔn)關(guān)職能部室應(yīng)及時反映項目專業(yè)技術(shù)監(jiān)督管理中出現(xiàn)的問題，以資金。(三)工程項目資金的回收管理2、工程項目收取的資金(包括支票、匯票、其他現(xiàn)金等價物)應(yīng)全部存入(四)工程項目資金的支出管理1、項目部(不含沉箱廠)成立前遺留的欠款(不含材料費(fèi))原則上由公司管理層審批后執(zhí)行。項目部要以保證正常工程建設(shè)為前提，公平、公正、合理的制定資金使用計劃，公司管理層發(fā)現(xiàn)項目部資金使用不合理時，有權(quán)對付款需辦理保函或資金存款證明的，需填寫保函申請并提供相關(guān)資料，辦理保函使用的資金按公司內(nèi)部貸款辦理，按同期銀行貸款利息納入項目(一)項目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快(二)項目資金管理實(shí)行“收支兩條線”管理辦法。即項目工程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司(本辦法均指公司或分公司)帳戶，項目各項支出由公司按計劃統(tǒng)一支付，零星支出實(shí)行定額備用金制度。對遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳(三)各級財務(wù)部門是本單位項目資金管理的職能部門，負(fù)責(zé)本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，并接受上級主管部門的檢(四)項目經(jīng)理部是項目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項目工程款回收項目資金工作，對2、項目內(nèi)業(yè)技術(shù)員(或預(yù)算員、統(tǒng)計員)負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時間內(nèi)完成對業(yè)主報量及工程進(jìn)度款的申報，并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)審定，為項目回收工程責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽證等工作，協(xié)。(五)公司預(yù)算部門應(yīng)及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協(xié)助項目(六)公司財務(wù)部門應(yīng)及時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有(七)為實(shí)現(xiàn)項目資金集中管理，各單位應(yīng)加快信息化建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)異(八)銀行帳戶實(shí)行集中管理。項目原則上不得開設(shè)銀行帳戶，遠(yuǎn)離公司因特殊原因確需單獨(dú)開戶的項目，應(yīng)報公司批準(zhǔn)，并定(九)對開設(shè)銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統(tǒng)一管理，并委托項目進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務(wù)部門應(yīng)定期對項目銀行(十)銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開保管制。單位財務(wù)專用章由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的(十一)項目單獨(dú)開設(shè)的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預(yù)留(十二)項目資金使用原則：計劃管理、以收定支、控制使用。(十三)項目應(yīng)于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務(wù)部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。項目各項開支由公司統(tǒng)一支付。遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項目由公司根(十四)項目各項開支由公司統(tǒng)一支付，項目日常零星開支實(shí)行定額備用金制度(遠(yuǎn)離分公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的除外)。定額備用金標(biāo)準(zhǔn)：大型匯總整理有關(guān)票據(jù)及時向分公司財務(wù)科報銷。項目完工后，項目成本員應(yīng)及時(十五)項目應(yīng)加強(qiáng)物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓、浪費(fèi)。(十六)項目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺帳，核實(shí)計算分包單位完成工作(