費用開支標準及財務(wù)報銷管理辦法

1費用開支標準及財務(wù)報銷管理辦法第一章總則關(guān)規(guī)定,特制定本辦法。度資金收支計劃經(jīng)財務(wù)部復(fù)核、總經(jīng)理批準后,報財務(wù)部按照程序?qū)徟?公司財務(wù)部是預(yù)算的監(jiān)督執(zhí)行部門，負責對預(yù)的資金收支計劃為依據(jù)，超計劃部分不得在當月列支。第三條在預(yù)算總額及標準內(nèi)的費用開支由財務(wù)部進收支計劃前向總經(jīng)理報批書面申請,經(jīng)公司審批后方可列入當月資金支出計劃,未經(jīng)審批的事項，不得自行列入上報的資金支出計劃中.第四條公司外事活動統(tǒng)一由公司綜合部組織,經(jīng)集團批準組團,應(yīng)在組團單位報銷費用，公司綜合部以費用分割人員費用開支標準和管理辦法》及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五條前期費用指公司為實施管理職能而配置的各項基礎(chǔ)設(shè)施及其他費用開支.包括辦公場所、員工宿舍的租賃、裝修,辦公及生活設(shè)施的購置安裝等?？傤~原則上不超第六條前期費用以經(jīng)公司審批的預(yù)算為開支依據(jù)。執(zhí)責審核各部門編制的月度資金支出計劃中所列前期費用項目是否超預(yù)算以及超預(yù)算項目是否有公司書面批復(fù).2設(shè)備及材料采購等須提供合同和結(jié)算依據(jù),按月或按進度支第八條公司辦公、生活用設(shè)備及器具采購在每月的資金收支計劃批復(fù)后實施并支付款項,財務(wù)部須嚴格審核報銷事項的依據(jù)和票據(jù)的合法性，按照規(guī)定支付款項。應(yīng)計入固定資產(chǎn)、臨時設(shè)施、低值易耗品或當期費用,易耗品管理,并采用一次攤銷，使用部門及辦公室應(yīng)加強實物管理；本；4.辦公用品費用報銷時,統(tǒng)一歸口由辦公室提供經(jīng)各部門確認的領(lǐng)用情況后，費用轉(zhuǎn)至各部門,并考核其預(yù)算執(zhí)第二章費用的審批與報銷程序第一條審批事項及權(quán)限1.由總經(jīng)理(董事長)審批的事項⑴超過制度規(guī)定標準(如：超規(guī)定乘坐飛機等)的報⑷公司副總經(jīng)理或直接管理的部門經(jīng)理的差旅費等事⑸財務(wù)部經(jīng)理認為需要總經(jīng)理審批的其他事項。(6)個人借款金額超過1萬元或材料、設(shè)備、工程付款3互簽的原則.3.總經(jīng)理(董事長)和經(jīng)授權(quán)的副總經(jīng)理同時離開項目部，需要辦理的緊急事項,由財務(wù)部控制并向總經(jīng)理(董事事長)補簽審批手續(xù)。審批的事項負責，并及時向總經(jīng)理匯報。第二條款項支付及費用報銷的補充解釋公司全稱,住宿費發(fā)票可開具個人姓名，發(fā)票金額中的大小3。經(jīng)辦人報銷時，應(yīng)將單據(jù)粘貼整齊，粘貼順序正確，序辦理。5。業(yè)務(wù)招待費用應(yīng)說明招待單位或簡要事由。6。司機出車發(fā)生的費用應(yīng)按月報銷.7。超標準開支的事項應(yīng)按程序由總經(jīng)理在單據(jù)背后簽批.8。1000元以上的付款，原則上通過銀行轉(zhuǎn)帳支付，支票的收款單位與發(fā)票、合同所記錄的單位名稱一致。第三章單據(jù)的使用與管理第一條款項支付及費用報銷應(yīng)使用和提供的單據(jù)及的確認、審批和報銷.42。費用報銷單：主要用于辦理零星采購及其他辦公用品、業(yè)務(wù)費、水電費、房租費等管理性費用的支付。3。