農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度的比較

農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度的比較

一、國外農(nóng)業(yè)信貸資金配置現(xiàn)狀分析

（一）美國美國是世界上農(nóng)業(yè)最為興旺的國家之一，是世界上最大的糧食生產(chǎn)國及出口國，也是農(nóng)產(chǎn)品占國際市場份額最大的國家，但是美國從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的人口只占到總?cè)丝诘?%左右，如此少的人口比例卻有最高的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，與美國有著高度興旺且完善的農(nóng)業(yè)信貸體系密不行分。1.農(nóng)業(yè)信貸組織體系健全完善美國的信貸合作組織也有3局部，是以農(nóng)場主的資金合作信貸為主線，農(nóng)業(yè)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)為根底，共同構(gòu)建了美國完善健全的農(nóng)業(yè)信貸體系（圖2），較好地滿意了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)融資的需求。（1）遍布全國的商業(yè)銀行供應(yīng)農(nóng)業(yè)信貸資金。在美國也許有95%以上的商業(yè)銀行為農(nóng)業(yè)進(jìn)展發(fā)放貸款，貸款的類型涵蓋農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、流通的各個領(lǐng)域。遍布美國小城鎮(zhèn)的近5000家商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營與農(nóng)業(yè)相關(guān)的貸款業(yè)務(wù)，發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款數(shù)額占到其貸款總額的50%以上，商業(yè)銀行的貸款是農(nóng)業(yè)信貸的主要來源。遍布小城鎮(zhèn)的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，與農(nóng)場主的關(guān)系親密，能夠準(zhǔn)時了解農(nóng)場主在生產(chǎn)過程中的資金需求，對農(nóng)場主的資產(chǎn)及信用狀況也有記錄，因此，商業(yè)銀行情愿發(fā)放貸款給農(nóng)場主，而并不擔(dān)憂其歸還力量。（2）農(nóng)業(yè)合作信貸體系是農(nóng)業(yè)信貸資金的核心體系。美國的農(nóng)業(yè)合作金融機(jī)構(gòu)主要是由聯(lián)邦土地銀行、合作社銀行及聯(lián)邦中期信用銀行三大銀行系統(tǒng)組成，承受聯(lián)邦政府農(nóng)業(yè)信貸治理局（NCUA）的領(lǐng)導(dǎo)（圖3）。農(nóng)業(yè)合作信貸金融機(jī)構(gòu)不以贏利為目的，當(dāng)一些收入較低的農(nóng)夫以及小型農(nóng)場主無力獲得商業(yè)銀行貸款時，農(nóng)業(yè)合作信貸金融機(jī)構(gòu)可以為其供應(yīng)較低利率的農(nóng)業(yè)貸款，并向這些群體傳授金融理財學(xué)問，幫忙提高理財力量。其組織形式及機(jī)制上也表達(dá)的是互助合作的精神，通過汲取會員入股來汲取存款，表達(dá)的是一種人合性質(zhì)的金融治理體制。（3）農(nóng)業(yè)政策信貸體系也很完善。美國農(nóng)業(yè)政策信貸體系是依據(jù)美國1916年公布的《農(nóng)業(yè)信貸法》組建的直接隸屬于農(nóng)業(yè)部的農(nóng)夫家計局、農(nóng)村電氣化治理局、商品信貸治理局及隸屬于國會的小企業(yè)治理局所組成。這些政策性金融機(jī)構(gòu)的主要職能是為農(nóng)業(yè)根底設(shè)施建立、農(nóng)產(chǎn)品流通、農(nóng)業(yè)機(jī)械購置、農(nóng)村社區(qū)扶貧、農(nóng)業(yè)自然災(zāi)難及農(nóng)村農(nóng)業(yè)水質(zhì)改進(jìn)等工程供應(yīng)中長期（最長時間為45年）低息無抵押貸款，是屬于一種政策扶持性的貸款。2.農(nóng)業(yè)信貸資金配置得到政府的財政及政策支持盡管美國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平高，是大農(nóng)場的經(jīng)營模式，但是農(nóng)業(yè)終歸是屬于高風(fēng)險的產(chǎn)業(yè)，而且投資周期長、回報率低也影響了農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的積極性，在信貸資金的配置上必定需要政府財政及政策的支持。①在信貸儲藏金的來源上，聯(lián)邦政府供應(yīng)了大量的財政撥款，為這些金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)扶持。像聯(lián)邦土地銀行最初的儲藏金80%是來自于政府的財政撥款，而政策性銀行的儲藏金90%是來自于政府的財政撥款。②在掌握農(nóng)業(yè)資本市場的風(fēng)險，美國農(nóng)業(yè)信貸金融機(jī)構(gòu)有一局部資金是向金融市場發(fā)行債券融資，如合作社銀行不辦理一般性的存款和儲蓄業(yè)務(wù)，通過發(fā)行債券募集資金，政府一般對這類債券市場進(jìn)展適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險調(diào)控。③為農(nóng)業(yè)合作社銀行供應(yīng)免稅政策。依據(jù)1960年公布的《聯(lián)邦信用法案》，為了鼓舞合作社金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)展，對其收入免征聯(lián)邦收入所得稅，對其社員免征個人利息所得稅，極大降低了農(nóng)業(yè)合作社銀行的本錢與風(fēng)險[1]。

（二）印度印度與中國有諸多相像之處，也是進(jìn)展中國家中重要的農(nóng)業(yè)大國，其農(nóng)業(yè)人口的比例占到了全國總?cè)丝诘?0%以上。自印度獨(dú)立以來，歷屆政府都將農(nóng)業(yè)進(jìn)展作為重要的施政政策，尤其是自20世紀(jì)70年月以來，印度放棄工業(yè)優(yōu)先進(jìn)展的戰(zhàn)略，重點(diǎn)進(jìn)展農(nóng)業(yè)，近40年來，印度農(nóng)業(yè)進(jìn)展勢頭良好，根本實(shí)現(xiàn)了國內(nèi)糧食生產(chǎn)自足。在農(nóng)業(yè)進(jìn)展的過程中，農(nóng)業(yè)信貸資金配置體系也起了重要作用。1.多層次健全的農(nóng)業(yè)信貸體系印度農(nóng)業(yè)信貸體系組織具有多層次性，不同的信貸系統(tǒng)有各自不同的功能，且各系統(tǒng)之間相互協(xié)作（圖4）。印度的農(nóng)業(yè)信貸體系主要有國有政策性農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)、國有商業(yè)銀行和私人商業(yè)銀行組成。其中，農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)是主要的農(nóng)業(yè)信貸資金供應(yīng)者，能夠供應(yīng)各種期限的低息貸款。印度的各種商業(yè)銀行共有100家，7萬余個分支機(jī)構(gòu)遍布全國，其中約3萬個分布在農(nóng)村小城鎮(zhèn)。商業(yè)銀行主要是向農(nóng)夫供應(yīng)各種短期貸款，印度農(nóng)業(yè)信貸資金也許有1/3是源于商業(yè)銀行的貸款，商業(yè)銀行已經(jīng)成為僅次于農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)的農(nóng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)。2.各信貸機(jī)構(gòu)分工明確印度農(nóng)業(yè)政策性金融構(gòu)較為興旺，主要有國家農(nóng)業(yè)農(nóng)村開發(fā)銀行、地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行、印度工業(yè)信貸和投資公司等。其中，國家農(nóng)業(yè)農(nóng)村開發(fā)銀行是政策性金融機(jī)構(gòu)的核心部門，其職能是為農(nóng)業(yè)、傳統(tǒng)手工業(yè)及農(nóng)業(yè)加工企業(yè)供應(yīng)信貸資金。除此之外，還為地區(qū)農(nóng)村銀行、從事農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行及各種信貸合作銀行供應(yīng)融資效勞。地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行主要是為遙遠(yuǎn)地區(qū)無地、少地的農(nóng)夫供應(yīng)無息無抵押貸款效勞。印度工業(yè)信貸和投資公司主要為農(nóng)村小企業(yè)，農(nóng)業(yè)加工企業(yè)供應(yīng)中、長期低息貸款業(yè)務(wù)。在農(nóng)業(yè)合作信貸系統(tǒng)中，土地開發(fā)銀行可以為農(nóng)夫供應(yīng)長期的（最長50年）的低息貸款，農(nóng)業(yè)信貸合作社可以為農(nóng)夫供應(yīng)短期、中期低息貸款。印度農(nóng)業(yè)保險體系也很興旺，有自愿險與強(qiáng)制險，依據(jù)農(nóng)業(yè)保險制度，但凡獲得了生產(chǎn)性貸款的農(nóng)戶必需參與農(nóng)業(yè)保險，其他的農(nóng)夫可以選擇自愿參與。3.農(nóng)業(yè)信貸資金配置得到政府的政策支持印度政府為農(nóng)業(yè)資金配置推出了許多優(yōu)待政策，主要有農(nóng)業(yè)貸款供應(yīng)利息補(bǔ)貼，補(bǔ)貼可以支付給農(nóng)夫，也可以給金融機(jī)構(gòu)；政策性銀行及保險機(jī)構(gòu)為商業(yè)銀行供應(yīng)再融資效勞，分散農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險等。

二、國外農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度比擬

德國、美國、印度的農(nóng)業(yè)進(jìn)展水平、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的條件和社會文化有差異，但其農(nóng)業(yè)的進(jìn)展過程均得到了農(nóng)業(yè)信貸資金的大力支持，他們之間既有共性也存在差異。

（一）共性之處1.農(nóng)業(yè)合作信貸金融體系均很興旺從德國、美國、印度的農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度來看，無論是農(nóng)業(yè)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)代化的美國、德國，還是正處在現(xiàn)代化過程中的印度，都特別重視農(nóng)業(yè)合作信貸金融制度及機(jī)構(gòu)的設(shè)立，美國有聯(lián)邦土地銀行等，德國有中心合作銀行，印度有土地開發(fā)銀行及各邦的信用合作社。金融合作基于的是人合加資合的一種資金組織形式，在基層通過會員繳納股金，將農(nóng)夫汲取為會員，為成員供應(yīng)一系列的金融效勞，將大量的信貸資金投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)的進(jìn)展。2.政策性的信貸機(jī)構(gòu)發(fā)揮了重要的作用政策性的信貸制度是通過國家的財政支持為農(nóng)業(yè)的進(jìn)展供應(yīng)金融效勞的形式，代表的是國家政策在信貸領(lǐng)域的實(shí)施。德國、美國、印度3國的政策性金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)業(yè)信貸資金的配置過程中起到了很大的作用。有些商業(yè)銀行或者合作銀行不情愿介入的領(lǐng)域，政策性信貸機(jī)構(gòu)就發(fā)揮了作用，比方一些收益較低，風(fēng)險大，資金需求大帶有公益性質(zhì)的大型農(nóng)業(yè)工程貸款。政策性銀行本身也為其他類型的金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)融資效勞，對農(nóng)業(yè)信貸資金配置起間接的支持作用。3.農(nóng)業(yè)信貸制度比擬敏捷美國的農(nóng)業(yè)短期貸款方式特別敏捷，當(dāng)借款人需求資金時候允許使用，有盈余時再歸還。在印度，一般的短期貸款假如連續(xù)90天不歸還就視為不良貸款，而農(nóng)業(yè)貸款則是看生產(chǎn)周期，而不根據(jù)一般的貸款制度衡量。針對農(nóng)業(yè)貸款都是利息低甚至是無息，無需抵押，審批手續(xù)簡潔，貸款次數(shù)頻繁且敏捷。4.政府為農(nóng)業(yè)信貸制度供應(yīng)一系列的優(yōu)待政策農(nóng)業(yè)本身是弱質(zhì)的，但是對一個國家而言又是根底性的產(chǎn)業(yè)，各國政府在設(shè)計農(nóng)業(yè)信貸制度過程中均制定了一些優(yōu)待政策，比方政府為政策性銀行或是合作金融機(jī)構(gòu)注資，為農(nóng)戶或銀行供應(yīng)利息補(bǔ)貼，免征農(nóng)夫的利息稅和銀行的營業(yè)稅等。

（二）差異分析德國、美國、印度的社會經(jīng)濟(jì)進(jìn)展水平、政治經(jīng)濟(jì)制度的差異，農(nóng)業(yè)進(jìn)展水平的差異使其在農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度上亦有所不同。1.農(nóng)業(yè)信貸制度類型有差異在德國，合作信貸機(jī)構(gòu)是發(fā)放農(nóng)業(yè)信貸資金的主要機(jī)構(gòu)，幾乎占到了農(nóng)業(yè)信貸資金比例的80%左右，德國的農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度是典型的合作型農(nóng)業(yè)信貸制度。而在美國，商業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)信貸合作機(jī)構(gòu)占農(nóng)業(yè)信貸資金的最大份額。在印度，盡管農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)是供應(yīng)農(nóng)業(yè)信貸資金的主力軍，但是商業(yè)銀行、政策性銀行都直接參加信貸資金的發(fā)放，故美國、印度的農(nóng)業(yè)信貸制度可以視為綜合型的農(nóng)業(yè)信貸制度[1]。2.農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)的作用有不同在美國，商業(yè)銀行主導(dǎo)了農(nóng)業(yè)信貸市場，印度雖然農(nóng)業(yè)信貸資金的主導(dǎo)者是合作信貸機(jī)構(gòu)，但是遍布全國的商業(yè)銀行也積極參加到涉農(nóng)貸款之中，德國則完全是合作信貸機(jī)構(gòu)占主導(dǎo)地位。3.政府對農(nóng)業(yè)信貸支持力度不一樣在美國主導(dǎo)者是商業(yè)銀行，印度則是農(nóng)業(yè)合作信貸機(jī)構(gòu)，固然這兩個國家也有政策性銀行，這兩個國家政府不但供應(yīng)直接的資金支持，還有政策支持。在德國主導(dǎo)者是農(nóng)業(yè)合作信貸系統(tǒng)，政策性支持是國家的主要支持，一般不供應(yīng)資金支持。

三、閱歷與啟發(fā)

德國、美國、印度3國的農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度，都具有完善興旺的信貸體系，敏捷簡便的農(nóng)業(yè)信貸制度；合作信貸金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)業(yè)信貸資金配置的核心機(jī)構(gòu)，發(fā)揮了主導(dǎo)作用；政府的支持及良好的法律保障是農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度的根底。從由此可以為中國的農(nóng)業(yè)信貸資金配置制度供應(yīng)一些借鑒。1.根據(jù)信貸合作制度改造中國農(nóng)村信用社合作金融制度表達(dá)的是人合資合的統(tǒng)一，合作金融制度的優(yōu)勢在農(nóng)業(yè)信貸制度中表達(dá)很充分，中國農(nóng)村信用社也是在合作制的根底上建立的，但是經(jīng)過近些年的進(jìn)展，農(nóng)村信用社的商業(yè)性越來越強(qiáng)，合作制已經(jīng)徒有虛名，復(fù)原農(nóng)村信用社的信用合作的本質(zhì)是必要的。2.合理分工涉農(nóng)信貸機(jī)構(gòu)的職能目前，農(nóng)村信用社在農(nóng)村信貸資金配置中具有肯定的優(yōu)勢，需要連續(xù)發(fā)揮和維持。農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)多，但是法律上并沒有強(qiáng)制性要求其為農(nóng)業(yè)信貸資金配置供應(yīng)效勞，但是可以發(fā)揮其網(wǎng)點(diǎn)近農(nóng)村優(yōu)勢，積極為農(nóng)夫效勞。近年來，中國郵政儲蓄銀行推行的小額貸款很受農(nóng)夫歡送，在農(nóng)業(yè)信貸市場上的份額不斷增加，可以讓其連續(xù)發(fā)揮保持。中國農(nóng)村進(jìn)展銀行目前供應(yīng)貸款的業(yè)務(wù)范圍僅僅局限在糧、棉、油的收購方面，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿意農(nóng)業(yè)信貸市場的需求，可以連續(xù)擴(kuò)大其貸款范圍[2]。但是需要對這幾家涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展合理分工，使其發(fā)揮各自的優(yōu)勢。3.設(shè)計更為敏捷的農(nóng)業(yè)貸款制度小農(nóng)經(jīng)濟(jì)是中國農(nóng)業(yè)的根本特