初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷二（精選）

初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷二（精選）[單選題]1.流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀（江南博哥）行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀保監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少()日的流動性需求。A.10B.15C.30D.45參考答案：C參考解析：流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀保監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。[單選題]2.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2005--2010年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2011年起因受到金融危機的沖擊，該銀行面臨的流動性風險是其()長期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A.聲譽風險、市場風險和操作風險B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險參考答案：B參考解析：本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”，主要影響次級債券的是交易對手方風險，屬于信用風險，同時還有利率風險、匯率風險的影響，會產(chǎn)生市場風險；“2011年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風險。而根據(jù)聲譽風險和操作風險的定義，根據(jù)題中所給的材料，無法判斷商業(yè)銀行面臨聲譽風險和操作風險。[單選題]3.以下屬于原中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出的第一個層次的監(jiān)管資本要求的是()。A.5％的核心一級資本充足率B.2．5％的儲備資本要求C.0～2．5％的逆周期資本要求D.1％的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求參考答案：A參考解析：A選項符合題意。B項和C項屬于第二層次的監(jiān)管資本要求；D項屬于第三層次的監(jiān)管資本要求。四個層次的監(jiān)管資本要求：第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%;第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足;若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風險。[單選題]4.在一些銀行戰(zhàn)略風險評估還可以采用打分卡的方法，圍繞外部環(huán)境、行業(yè)因素、銀行管理、決策者、其他相關因素進行打分，判斷戰(zhàn)略風險水平。下列屬于行業(yè)因素評估的是()。A.行業(yè)景氣程度B.政策環(huán)境C.戰(zhàn)略匹配D.戰(zhàn)略全局性參考答案：A參考解析：行業(yè)因素評估：(1)行業(yè)景氣程度:未來三年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況。(2)市場競爭環(huán)境:未來三年銀行戰(zhàn)略業(yè)務涉及行業(yè)及地區(qū)的市場競爭環(huán)境。(3)行業(yè)技術(shù)變革:未來三年本行對于行業(yè)技術(shù)變化的應對情況。C、D項均屬于銀行管理因素評估，B項屬于外部環(huán)境評估。[單選題]5.2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元(約合4．19萬元人民幣)的價格賣出1股J-COM公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價格賣出61萬股。這時操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91．2萬日元的價格實施強制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的缺失達到了400多億日元。在該操作風險事件中，導致風險損失的原因有()。(1)人員因素(2)內(nèi)部流程(3)系統(tǒng)缺陷(4)外部事件A.(1)(3)B.(1)(2)(3)(4)C.(1)(3)(4)D.(1)(2)參考答案：A參考解析：交易員輸錯指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺陷導致交易無法取消屬于系統(tǒng)缺陷。故本題選A。[單選題]6.商業(yè)銀行應制定交易賬簿與銀行賬簿劃分管理制度流程，通常由()負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序。A.高級管理層B.董事會C.風險管理部門D.風險管理委員會參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行應制定交易賬簿與銀行賬簿劃分管理制度流程，明確賬簿劃分標準，應列入交易賬簿的金融工具，賬簿劃分管理的職責分工，賬簿初始劃分和賬簿調(diào)整的流程等。通常由風險管理部門負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序。故本題選C。[單選題]7.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的()和處理程序。A.超限額監(jiān)控B.授權(quán)管理C.上報程序D.返回檢驗參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，還需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層。故本題選A項。[單選題]8.在信用風險授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％?！泵枋龅氖?)。A.貸款集中度B.大額風險集中度C.集團客戶授信集中度D.關聯(lián)方授信集中度參考答案：A參考解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。這是關于貸款集中度的要求。故本題選A。[單選題]9.下列()不屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應該滿足的條件。A.非交易性頭寸B.持有該頭寸目的僅是為了保護資本充足率C.交易性頭寸D.結(jié)構(gòu)性頭寸應持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關對沖方式不變參考答案：C參考解析：A．B、D項均屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應該滿足的條件。結(jié)構(gòu)性外匯敞口是指商業(yè)銀行為保護資本充足率不受匯率變化而持有的外匯頭寸，應滿足三個條件:一是非交易性頭寸;二是持有該頭寸僅是為了保護資本充足率;三是結(jié)構(gòu)性頭寸應持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關對沖方式不變。[單選題]10.基于損失形態(tài)的分類，操作風險損失可進一步劃分為七類。其中“由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于()。A.追索失敗B.資產(chǎn)損失C.賬面減值D.其他損失參考答案：B參考解析：B選項符合題意，資產(chǎn)損失指由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。追索失敗指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。賬面減值指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風險事件所導致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。其他損失指由于操作風險事件引起的其他損失。[單選題]11.流動性風險()是將流動性風險計量結(jié)果進行周期性比對和分析匯報。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制參考答案：C參考解析：流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結(jié)果進行周期性比對和分析匯報。[單選題]12.商業(yè)銀行應當對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設計/開發(fā)應持有的態(tài)度，以下不正確的是()。A.不能超越本行業(yè)務的現(xiàn)實需求B.要慎重對待系統(tǒng)設計、開發(fā)的全過程C.要追求快速見效，爭取用最短的時間完成系統(tǒng)設計、開發(fā)的全過程D.不能貪大求全參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設計、開發(fā)不能片面追求快速見效。[單選題]13.()是商業(yè)銀行最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。A.絕對收益B.相對收益C.持有期收益率D.預期收益率參考答案：C參考解析：持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。[單選題]14.根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，“因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖敝傅氖?)。A.實質(zhì)性超限B.主動超限C.被動超限D(zhuǎn).非實質(zhì)性超限參考答案：C參考解析：C選項正確，被動超限是指因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。主動超?因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。非實質(zhì)性超限:因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限。[單選題]15.商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對風險進行()。A.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正B.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范D.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制參考答案：A參考解析：本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。對風險首先要防患于未然，排除B、C，而風險一旦發(fā)生，就要控制風險的繼續(xù)擴大；“糾正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D。[單選題]16.()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。A.監(jiān)督檢查B.市場準入C.最低資本充足率要求D.信息披露參考答案：B參考解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運行和金融體系安全的重要基礎。[單選題]17.商業(yè)銀行外包活動存在以下()情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。A.違反相關法律、行政法規(guī)及規(guī)章B.違反本機構(gòu)風險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等C.存在重大風險隱患D.以上均正確參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。主要情形包括：違反相關法律、行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構(gòu)風險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等；存在重大風險隱患；其他認定的情形。故本題選D。[單選題]18.客戶被看作商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，增強對客戶／公眾的透明度。這對聲譽風險管理的意義有()。A.提高商業(yè)銀行的聲譽B.增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度C.增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風險管理的了解程度D.廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風險參考答案：D參考解析：客戶應當被看作是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關系而將很多信息秘而不宣。如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產(chǎn)品／服務可能引發(fā)的聲譽風險。[單選題]19.下列不屬于內(nèi)部控制的主要目標的是()。A.企業(yè)的基本業(yè)務目標B.編制可靠的公開發(fā)布的財務報表C.涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D.企業(yè)的經(jīng)營目標參考答案：D參考解析：內(nèi)部控制的目標主要包括以下三個：第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。故本題選D。[單選題]20.資產(chǎn)風險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風險來自()。A.資產(chǎn)業(yè)務B.負債業(yè)務C.貸款業(yè)務D.證券業(yè)務參考答案：A參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是當時商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風險來自資產(chǎn)業(yè)務(如貸款等)。故本題選A。[單選題]21.根據(jù)風險和收益匹配原則，商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風險，下列屬于商業(yè)銀行控制操作風險策略的是()。A.識別風險B.稀釋風險C.規(guī)避風險D.對沖風險參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風險，即降低風險、承受風險、轉(zhuǎn)移或緩釋風險、回避風險。故本題選C。[單選題]22.設定限額是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。風險限額的作用是()。A.控制最高風險水平B.提供風險參考基準C.滿足監(jiān)管要求D.以上均正確參考答案：D參考解析：風險限額是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)，風險限額起著三個作用：①控制最高風險水平，風險限額確保風險帶來的損失不會超過銀行的承受能力，為銀行管理提供不能逾越的底線；②限額為決策制定者和風險管理者提供風險參考基準；③滿足監(jiān)管要求，設立風險限額也是各國監(jiān)管機構(gòu)的要求。故本題選D。[單選題]23.資本充足率的定期壓力測試至少()年1次。A.半B.1C.2D.3參考答案：B參考解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少1年1次。不定期壓力測試視經(jīng)濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進行。[單選題]24.商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是()。A.反洗錢稽核審計制度B.客戶身份資料和交易記錄保存制度C.大額交易與可疑交易報告制度D.客戶身份識別制度參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識別制度；大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。故本題選C。[單選題]25.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中應優(yōu)先考慮補充()。A.核心一級資本B.二級資本C.儲備資本D.其他一級資本參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行應當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。故本題選A。[單選題]26.商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡傳播，則商業(yè)銀行面臨的風險類型有()。A.國別風險、戰(zhàn)略風險B.國別風險、法律風險C.聲譽風險、戰(zhàn)略風險D.聲譽風險、法律風險參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件屬于法律風險；該事件在網(wǎng)絡傳播給銀行帶來了聲譽風險。[單選題]27.商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析,所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設該組合的日平均收益率為0.1%,標準差為0.15%,則在下一個市場交易日,該外匯投資組合的當日收蓋率有95%的可能性落在()A.-0.05—0.25%B.-0.2%—0.4%C.-0.05%—0.1%D.0.1%—0.25%參考答案：B參考解析：P(μ-2δ95%的可能性落在[0.1%-0.15%*2,0.1%+0.15%*2]=[-0.2%,0.4%][單選題]28.()是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金。A.資產(chǎn)流動性B.負債流動性C.資本流動性D.融資流動性參考答案：B參考解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。（B選項符合題意）資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動性。故本題選B。[單選題]29.商業(yè)銀行的外匯融口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是()。A.450B.440C.290D.140參考答案：B參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為110+50+70+30+10+20+150=440；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，本題為110+30+150-（50+70+10+20）=140；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為110+30+150=290，空頭為50+70+10+20=150，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。故最大的是累計總敞口頭寸440，故本題選B。[單選題]30.金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內(nèi)容，風險承擔機制中強調(diào)應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指()。A.誰產(chǎn)生了風險B.升級程序C.明確的后果D.績效考核參考答案：B參考解析：金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風險責任承擔機制是有效風險文化的重要內(nèi)容，風險承擔機制的元素包括下列方面：一是“誰產(chǎn)生了風險”，從高管層到普通員工都應該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與公司的風險偏好、核心價值和風險管理不一致，就都應該為他們的行為承擔責任。二是“升級程序”，應建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務操作的不同意見。應該建立吹哨人制度，使員工在不擔心受到報復的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內(nèi)部政策、程序或風險限額，或者不遵守內(nèi)部的行為準則，可能會對個人的薪酬產(chǎn)生影響，影響個人職業(yè)發(fā)展，甚至導致被解雇。故本題選B。[單選題]31.下列屬于重要憑證和重要物品管理違規(guī)事例的是()。A.不按規(guī)定進行賬實核對，未及時發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜B.對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復核C.銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進行處理等抹賬、錯賬D.柜員未經(jīng)授權(quán)辦理抹賬、沖賬、掛賬業(yè)務參考答案：A參考解析：選項BC屬于平賬和賬務核對業(yè)務的違規(guī)事項；選項D屬于沖正、掛賬、掛失業(yè)務的違規(guī)事項。故本題選A。[單選題]32.銀行風險管理的流程不包括()。A.風險識別B.風險控制C.風險評級D.風險計量參考答案：C參考解析：按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。故本題選C。[單選題]33.下列不屬于匯率風險的是()。A.國際收支B.通貨膨脹率C.提供外匯交易服務D.期權(quán)性風險參考答案：D參考解析：D項屬于利率風險，其他項均屬于匯率存在的風險。匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期、投機沖擊，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟等多方面因素。[單選題]34.商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應充分反映本行操作風險的實際情況。其中，()不屬于高級計量法體系。A.損失分布法B.內(nèi)部衡量法C.基本指標法D.打分卡法參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應充分反映本行操作風險的實際情況。高級計量法體系中含有損失分布法(LDA)、內(nèi)部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三種計量模型。故本題選C。[單選題]35.市場約束的核心是()。A.監(jiān)管部門B.存款人C.行業(yè)自律協(xié)會D.外部中介機構(gòu)參考答案：A參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。[單選題]36.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集步驟不包括()。A.損失事件評估B.損失事件識別C.損失事件填報D.損失金額確定參考答案：A參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括損失事件識別，損失事件填報，損失金額確定，損失事件信息審核和損失數(shù)據(jù)驗證。故本題選A。[單選題]37.貸款組合的整體信用風險通常()單筆貸款信用風險的簡單加總。A.大于B.無法判斷C.等于D.小于參考答案：D參考解析：貸款組合的整體信用風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。[單選題]38.下列關于信貸審批的說法中，錯誤的是()。A.原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序B.信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放C.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險D.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量參考答案：A參考解析：A項錯誤，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。B項正確，信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。CD項正確，在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等。故本題選A。[單選題]39.經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的()。A.非預期損失B.預期損失C.大規(guī)模損失D.普通性損失參考答案：A參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。經(jīng)濟資本是針對非預期損失的。故本題選A。[單選題]40.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素、與市場有關的因素，以下不屬于與市場有關的因素的是()。A.收益波動性B.利率水平C.經(jīng)濟周期D.宏觀經(jīng)濟政策參考答案：A參考解析：專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關和與市場有關的因素。與借款人有關的因素：借款人的聲譽、杠桿和收益波動性。與市場有關的因素：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策和利率水平。故本題選A。[單選題]41.下列關于市值重估的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值C.商業(yè)銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值D.商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法參考答案：C參考解析：C選項錯誤，商業(yè)銀行應盡可能按照市場價格計值。在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。（A項正確）商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用以下兩種方法:盯市:按市場價格計值。按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到，例如交易所報價、電子屏幕報價或有信譽的獨立經(jīng)紀人提供的報價。商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值。除非銀行作為做市商在某類特定頭寸上保留大量的頭寸，并能夠按照市場中間價平倉，否則銀行對市場出價/報價信息的使用應更加審慎。盯模:按模型計值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。具體來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。商業(yè)銀行按模型計值時需要格外謹慎，而且必須符合外部監(jiān)管機構(gòu)的標準和要求。（BD項正確）故本題選C。[單選題]42.()是目前聲譽風險管理最佳實踐操作。A.采取平等原則對待所有風險B.采用精確的定量分析方法C.按照風險大小，采取抓大放小的原則D.確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理參考答案：D參考解析：目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)還沒有開發(fā)出適合聲譽風險管理的量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：(1)推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備。(2)確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。[單選題]43.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中()風險敏感度最高。A.高級計量法B.內(nèi)部評級法C.標準法D.基本指標法參考答案：A參考解析：操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法。其中，高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現(xiàn)了風險計量和風險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風險管理成效，因而得到了國際大型銀行的重視。[單選題]44.外債總額與國民總收入之比的一般限度是()。A.15％～20％B.20％～25％C.25％～30％D.30％～35％參考答案：B參考解析：外債總額與國民總收入之比反映一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。[單選題]45.下列選項中，不屬于零售銀行2級目錄的是()。A.零售業(yè)務B.私人銀行業(yè)務C.銀行卡業(yè)務D.托管業(yè)務參考答案：D參考解析：零售銀行的2級目錄有零售業(yè)務、私人銀行業(yè)務、銀行卡業(yè)務。D項屬于代理服務的2級目錄。[單選題]46.某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備4億元，補提8億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為()。A.1B.1.2C.0.9D.0.7參考答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=（貸款實際計提準備/貸款應提準備）×100%=[（4+8）/10]×100%=120%。[單選題]47.下列關于外部審計與監(jiān)督檢查關系的說法中，錯誤的是()。A.銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風險控制的分析和評價B.外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式C.市場主體關注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)僅有外部審計D.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料參考答案：C參考解析：C項錯誤，外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)。[單選題]48.下列關于商業(yè)銀行借入流動性的描述，錯誤的是()。A.借入資金的利率是負債流動性管理的控制杠桿B.借入資金有助于銀行保持資產(chǎn)規(guī)模構(gòu)成的穩(wěn)定性C.借入資金是緩解銀行流動性壓力最便捷的方法D.商業(yè)銀行可以選擇在需要資金的時候借入資金，不必一直保持相當數(shù)量的流動資產(chǎn)參考答案：D參考解析：D選項錯誤，商業(yè)銀行通常選擇在需要資金的時候借入資金，然而因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，所以必須保持相當數(shù)量的流動資產(chǎn)，以滿足客戶提現(xiàn)、貸款等其他方面的需求。[單選題]49.()應建立專門的流動性投資組合，主要配置流動性最好的國債。A.一級流動性儲備B.二級流動性儲備C.三級流動性儲備D.特級流動性儲備參考答案：B參考解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性儲備和三級流動性儲備。其中，二級流動性儲備應建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。故本題選B項。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。銀行將全部交易賬戶、部分持有待售組合、票據(jù)等資產(chǎn)劃為三級流動性備付，在危機情況下流動性風險管理團隊可以申請對這部分資產(chǎn)進行變現(xiàn)。同時，流動性管理團隊對這部分組合的期限、信用等級、產(chǎn)品類型等可以提出相應的配置要求。[單選題]50.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）為10%，違約損失率（LGD）為50%。假設該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貨預期損失為()億元。A.5B.2.5C.1.5D.1參考答案：D參考解析：預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。20*10%*50%=1億元。[單選題]51.按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即()。A.偏好收益、厭惡風險B.厭惡收益、厭惡風險C.偏好收益、偏好風險D.厭惡收益、偏好風險參考答案：A參考解析：按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風險。[單選題]52.下列關于商業(yè)銀行對借款人的信用風險因素的分析與判斷，明顯錯誤的是()。A.通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難B.資產(chǎn)負債比率是判斷借款人違約概率的重要指標之一C.在預期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約D.如果借款人過去還款記錄良好，則其易于以較低的利率再融資參考答案：C參考解析：C項錯誤，如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風險較大。[單選題]53.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型的最大難題是()。A.計量模型假設條件太多，與實踐不符B.計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握C.計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障參考答案：D參考解析：開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數(shù)理知識多么深奧，關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。故本題選D。[單選題]54.下列屬于商業(yè)銀行應對災難性損失方式的是()。A.提取損失準備金B(yǎng).利用資本金C.購買商業(yè)保險D.沖減利潤參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失；利用資本金應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務／行為的做法加以規(guī)避。[單選題]55.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括()。A.管理危機過程中的信息交流B.危機處理過程中持續(xù)溝通C.確保及時處理投訴和批評D.模擬訓練和演習參考答案：C參考解析：確保及時處理投訴和批評不屬于聲譽危機管理。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現(xiàn)場處理；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續(xù)溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓練和演習。C項屬于聲譽鳳險管理的具體措施，故本題選C。[單選題]56.()必要時可指定具備相應資質(zhì)的外部審計機構(gòu)對商業(yè)銀行執(zhí)行信息科技審計或相關檢查。A.證監(jiān)會B.銀行業(yè)協(xié)會C.基金業(yè)協(xié)會D.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)參考答案：D參考解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)必要時可指定具備相應資質(zhì)的外部審計機構(gòu)對商業(yè)銀行執(zhí)行信息科技審計或相關檢查。[單選題]57.核心負債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日()個月以上(含)的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。A.1B.2C.3D.4參考答案：C參考解析：核心負債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日3個月以上(含)的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。[單選題]58.久期缺口的絕對值()，利率變化對商業(yè)銀行的流動性的影響越顯著。A.越大B.越小C.為零D.無法判斷參考答案：A參考解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。[單選題]59.商業(yè)銀行風險監(jiān)管指標是對商業(yè)銀行風險狀況的量化反映，是準確識別、整體評價、持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行風險的重要標準。銀行風險監(jiān)管指標設計應以()為核心，以()為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。A.資本充足率；董事會B.銀行利潤；高級管理層C.風險監(jiān)管；法人機構(gòu)D.風險監(jiān)管；董事會參考答案：C參考解析：銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。[單選題]60.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風險暴露為170億元，預期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預期損失率為()。A.2．5％B.2％C.3．33％D.2．94％參考答案：D參考解析：預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險暴露×100％=5／170×100％=2．94％。[單選題]61.過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確的是()。A.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失參考答案：C參考解析：根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。故本題選C。[單選題]62.因銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務停辦的事件屬于()風險。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.系統(tǒng)缺陷C.人員因素D.外部事件參考答案：B參考解析：題干中的事件是典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風險。故本題選B。[單選題]63.監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況屬于()的職能。A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.市場風險管理部門參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行的監(jiān)事會應當監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況。故本題選B。[單選題]64.新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的()和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。A.風險類型B.業(yè)務特點C.風險特點D.風險事件參考答案：A參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。[單選題]65.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風險監(jiān)管資本中，()的信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。A.一般未使用的信用卡授信額度B.與交易直接相關的或有項目C.個人住房抵押貸款D.與貿(mào)易直接相關的短期或有項目參考答案：D參考解析：D項的信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，其余三項均為50％。[單選題]66.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整依賴于()活動的反饋循環(huán)。A.戰(zhàn)略方案選擇和公司治理B.戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理C.風險監(jiān)測和運營績效D.風險識別和整體戰(zhàn)略參考答案：B參考解析：在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整依賴于戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理活動的反饋循環(huán)。[單選題]67.我國流動性風險監(jiān)管中，存貸比的限額值是()。A.不大于70％B.不大于75％C.不小于70％D.不小于75％參考答案：B參考解析：我國流動性風險監(jiān)管中，存貸比是貸款余額占存款余額的比例，應不大于75％。[單選題]68.假設其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述中，正確的是()。A.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險B.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為零C.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險參考答案：A參考解析：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風險。故B項錯誤。當利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負債成本上升，收益減少。故C項錯誤。資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險。故D項錯誤。[單選題]69.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。該種風險屬于戰(zhàn)略風險中的()。A.行業(yè)風險B.項目風險C.品牌風險D.競爭對手風險參考答案：C參考解析：品牌風險是指激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。[單選題]70.“業(yè)務規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務領域，雖然操作風險造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風險的頻率相對較低；而業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務領域，受到操作風險沖擊的可能性也大”指的是操作風險的()特點。A.差異性B.復雜性C.轉(zhuǎn)化性D.具體性參考答案：A參考解析：操作風險的差異性指不同業(yè)務領域操作風險的表現(xiàn)方式存在差異，原因在于業(yè)務規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務領域，雖然操作風險造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風險的頻率相對較低；而業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務領域，受到操作風險沖擊的可能性也大。故本題選A。[單選題]71.新產(chǎn)品／業(yè)務的信用風險是指借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生()的風險。A.違約B.破產(chǎn)C.盈利D.損失參考答案：D參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務的信用風險是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。[單選題]72.某公司2016年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2016年期初存貨為500萬元，2016年期末存貨為600萬元，則該公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22參考答案：D參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率，其中，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／{產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]}=180×(期初存貨+期末存貨)／產(chǎn)品銷售成本=180×(500+600)／9000=22(天)。[單選題]73.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，以下不屬于商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估／計量的主要發(fā)展階段的是()。A.專家判斷法B.信用評分模型C.標準計量模型D.違約概率模型參考答案：C參考解析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估／計量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。故本題選C。[單選題]74.“保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施”屬于日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的()原則。A.完整性B.獨立性C.及時性D.重要性參考答案：C參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。及時性是指保證信息的時效性，保證在發(fā)生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施。[單選題]75.下列關于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口的分析中，正確的是()。A.久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動性減弱B.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小C.久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動性減弱D.久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響參考答案：D參考解析：當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性增強；（C項錯誤）當久期缺口為負值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，流動性增強；（A項錯誤）久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債價值的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。（B項錯誤）久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。（D項正確）故本題選D。[單選題]76.下列不屬于市場風險計量方法的是()。A.計算債券組合久期B.計算單一幣種的多頭和空頭缺口C.將生息資產(chǎn)和付息負債按照重定價期限劃分D.根據(jù)交易對手評級設置授信額度上限參考答案：D參考解析：市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。其中，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。（C選項正確）外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。例如，在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。（B選項正確）久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。（A選項正確）故本題選D。[單選題]77.商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為()。A.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸多頭500B.累計總敞口頭寸100，凈總敞口頭寸空頭300C.累計總敞口頭寸500，凈總敞口頭寸多頭100D.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸空頭100參考答案：C參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。本題中，累計總敞口頭寸=20+50+100+150+180=500；凈總敞口頭寸=(50+100+150)-(20+180)=100。[單選題]78.關于調(diào)整信貸產(chǎn)品，下列說法錯誤的是()。A.從高風險品種調(diào)整為低風險品種B.從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種C.從周轉(zhuǎn)性貸款調(diào)整為項目貸款D.從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種參考答案：C參考解析：調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風險品種調(diào)整為低風險品種，從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種，從項目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務品種或貼現(xiàn)。C選項寫反了，故本題選C。[單選題]79.下列不屬于風險監(jiān)測主要指標的是()。A.正常類貸款遷徙率B.次級類貸款遷徙率C.凈資產(chǎn)收益率D.貸款風險遷徙率參考答案：C參考解析：凈資產(chǎn)收益率屬于財務指標，其他幾個均屬于風險監(jiān)測主要指標。[單選題]80.以下關于賬面資本的說法，不正確的是()。A.賬面資本與銀行風險并無關系B.賬面資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益C.賬面資本是銀行實際擁有的資本D.賬面資本包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等參考答案：A參考解析：A項錯誤，賬面資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。BCD項正確，賬面資本是銀行持股人的永久性資本技人，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。故本題選A。[多選題]1.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮的因素方面，屬于與借款人有關的因素是()。A.聲譽B.杠桿C.收益波動性D.經(jīng)濟周期E.宏觀經(jīng)濟政策參考答案：ABC參考解析：與借款人有關的因素：聲譽、杠桿、收益波動性。D、E兩項是與市場有關的因素。[多選題]2.經(jīng)過多年努力，某股份制商業(yè)銀行風險管理水平得以提高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更加合理，該商業(yè)銀行管理層決定由權(quán)重法轉(zhuǎn)為采用資本計量高級方法計量資本，下列表述正確的有()。A.高級方法能夠更加敏感、準確地反映該行的風險水平B.商業(yè)銀行采用高級方法的實施成本相對較高C.該商業(yè)銀行采用高級方法可適度降低風險加權(quán)資產(chǎn)D.高級方法實施不需要事先獲得監(jiān)管核準E.對中小規(guī)模銀行而言，采用高級方法可以節(jié)約成本參考答案：AC參考解析：與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法(如信用風險內(nèi)部評級法)能更加敏感、準確地反映風險，對風險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。因此，有條件的商業(yè)銀行可積極建立資本計量高級方法體系，切實提高風險管理水平在獲得監(jiān)管當局核準的情況下，采用資本計量的高級方法計量資本要求。[多選題]3.在財務指標中，盈利能力指標包括()。A.總資產(chǎn)收益率B.產(chǎn)品銷售利潤率C.普通股權(quán)益報酬率D.價格與收益比率E.總成本費用凈利潤率參考答案：ABCDE參考解析：盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標。[多選題]4.下列有關偏度和峰度的表述正確的有()。A.偏度用來度量隨機變量概率分布的不對稱性B.峰度可以用來度量隨機變量概率分布的陡峭程度C.當偏度大于0時，說明相對而言X右邊偏離均值的數(shù)據(jù)較多，數(shù)據(jù)分布呈現(xiàn)出右偏，也稱正偏D.若峰度小于3，則稱為低峰，圖形上相比正態(tài)分布呈現(xiàn)出矮峰瘦尾E.對于正態(tài)分布來說，偏度等于零，表示數(shù)據(jù)分布左右對稱參考答案：ABCDE參考解析：偏度用來度量隨機變量概率分布的不對稱性。偏度刻畫了概率密度曲線尾部的相對長度。當偏度大于0時，說明相對而言X右邊偏離均值的數(shù)據(jù)較多，數(shù)據(jù)分布呈現(xiàn)出右偏，也稱正偏。當偏度小于0時，說明相對而言X左邊偏離均值的數(shù)據(jù)較多，數(shù)據(jù)分布呈現(xiàn)出左偏，也稱負偏。對于正態(tài)分布來說，偏度等于零，表示數(shù)據(jù)分布左右對稱。峰度可以用來度量隨機變量概率分布的陡峭程度。峰度刻畫了概率密度曲線在平均值處峰值的相對高低。若峰度小于3，則稱為低峰，圖形上相比正態(tài)分布呈現(xiàn)出矮峰瘦尾;若峰度值大于3，則稱為高峰，圖形上相比正態(tài)分布呈現(xiàn)出尖峰肥尾。故本題選ABCDE。[多選題]5.商業(yè)銀行代理業(yè)務主要包括()。A.代理中央銀行業(yè)務B.代理政策性銀行業(yè)務C.代收代付業(yè)務D.代理證券業(yè)務E.代理保險業(yè)務參考答案：ABCDE參考解析：代理業(yè)務指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用，包括代理政策性銀行業(yè)務、代理中央銀行業(yè)務、代理商業(yè)銀行業(yè)務、代收代付業(yè)務、代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務等。[多選題]6.從資金交易業(yè)務的流程來看，其可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)。其中，后臺結(jié)算／清算需注意的操作風險點主要包括()。A.交易定價模型或定價機制錯誤B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位D.因錄入錯誤而錯誤清算資金E.未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務參考答案：CDE參考解析：CDE符合題意。A項屬于前臺交易需注意的操作風險點。B項屬于中臺風險管理需注意的操作風險點。[多選題]7.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在()。A.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷B.整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性D.實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏E.政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境發(fā)生變化參考答案：ABCD參考解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：(1)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性。(2)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營策略存在缺陷。(3)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏。(4)整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。故本題選ABCD。[多選題]8.新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理的原則有()。A.統(tǒng)一性原則B.全面性原則C.適應性原則D.有效性原則E.統(tǒng)籌性原則參考答案：ABCDE參考解析：A、B、C、D、E五項均屬于新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理的原則。新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理原則：統(tǒng)一性原則。全面性原則。適應性原則。有效性原則。統(tǒng)籌性原則。[多選題]9.商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法初級法時，可以作為合格信用風險緩釋工具的有()。A.原始期限不超過一年的應收賬款B.銀行承兌匯票C.限制流通的法人股D.依法有權(quán)處分的商用房地產(chǎn)E.公開上市交易股票參考答案：ABDE參考解析：C項不屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格信用風險緩釋工具。[多選題]10.下列選項中，屬于個人住房按揭貸款風險的有()。A.匯率變動風險B.“假按揭”風險C.土地增值風險D.由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險E.借款人的經(jīng)濟狀況變動風險參考答案：BDE參考解析：個人住房按揭貸款的風險包括：(1)“假按揭”風險。(2)由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險。(3)借款人的經(jīng)濟狀況變動風險。[多選題]11.商業(yè)銀行擁有良好的信用風險內(nèi)部評級體系能夠()。A.自由調(diào)整評級結(jié)果B.有效識別信用風險C.準確量化風險D.有效區(qū)分風險E.有效進行風險排序參考答案：BCDE參考解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力并準確量化風險的內(nèi)部評級體系。故本題選BCDE。[多選題]12.下列關于資產(chǎn)到期日管理的說法，正確的有()。A.在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負債的期限錯配程度B.流動性的到期日管理常常用來應對中長期的結(jié)構(gòu)性流動性風險C.短期資產(chǎn)具有更強的流動性，但往往具有較低的收益率D.活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動性，但收益也是最低的E.銀行必須在流動性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風險取向以風險容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識參考答案：ABCDE參考解析：在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負債的期限錯配程度。（A項正確）流動性的到期日管理常常用來應對中長期的結(jié)構(gòu)性流動性風險。（B項正確）短期資產(chǎn)具有更強的流動性，但往往具有較低的收益率。（C項正確）活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動性，但收益也是最低的。（D項正確）因此，銀行必須在流動性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風險取向以風險容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識。（E項正確）故本題選ABCDE。[多選題]13.相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有()。A.內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.財務報表真實性差D.系統(tǒng)性風險較低E.風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大參考答案：ABCE參考解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；（D項錯誤）⑤風險識別和貸后管理難度大。故本題選ABCE。[多選題]14.下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有()。A.將大量短期借款用于長期貸款B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)C.保持資產(chǎn)與負債幣種匹配D.以核心存款作為貸款的主要資金來源E.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金參考答案：AB參考解析：A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產(chǎn)負債期限的不匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。故本題選AB。[多選題]15.下列關于銀行賬簿利率風險管理的說法中，正確的有()。A.利率預測包括對利率變動方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點的預測B.對異常銀行的定義為利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本20％的銀行C.監(jiān)管要求通過經(jīng)濟增加值(EVA)和凈利息收益法(NII)計量銀行賬簿利率風險水平，并依據(jù)EVA的結(jié)果計量資本D.對銀行賬簿利率風險的管理采用表內(nèi)、表外兩種方法E.商業(yè)銀行在計量銀行賬簿利率風險過程中，應考慮包括缺口風險、基差風險和期權(quán)性風險在內(nèi)的重要風險的影響參考答案：ACE參考解析：A項正確，利率預測的內(nèi)容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉(zhuǎn)折點的預測。B項錯誤，利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本15％的銀行為異常銀行。C項正確，最新監(jiān)管標準要求銀行通過經(jīng)濟價值法(EVA)和凈利息收益法(NII)計量銀行賬簿利率風險水平，以經(jīng)濟價值計量結(jié)果作為計提資本要求的依據(jù)。D項錯誤，將銀行賬簿利率風險控制在設定的水平界限內(nèi)，是商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理的目的。為此，實現(xiàn)的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風險資本限額三種。E項正確，商業(yè)銀行在計量銀行賬簿利率風險過程中，應考慮包括缺口風險、基差風險和期權(quán)性風險在內(nèi)的重要風險的影響。故本題選ACE。[多選題]16.風險水平類指標主要包括()。A.操作風險指標B.資本充足程度C.流動性風險指標D.盈利能力E.準備金充足程度參考答案：AC參考解析：B、D、E項屬于風險抵補類指標。[多選題]17.市場約束的參與方除了銀行監(jiān)管部門以外，還包括()。A.其他債權(quán)人B.銀行股東C.公眾存款人D.外部中介機構(gòu)E.銀行業(yè)協(xié)會參考答案：ABCDE參考解析：市場約束的參與方主要包括：監(jiān)管部門；公眾存款人；(銀行)股東；其他債權(quán)人；外部中介機構(gòu)；其他參與方，如銀行業(yè)協(xié)會。[多選題]18.下列屬于實力類指標的有()。A.資金實力B.人力資源C.技術(shù)及設備的先進性D.市場競爭環(huán)境E.政策法規(guī)環(huán)境參考答案：ABC參考解析：實力類指標包括資金實力、技術(shù)及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。[多選題]19.考慮到短期流動性風險、中長期結(jié)構(gòu)性風險和其他風險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為兩級，短期預警機制為三級，下列屬于短期流動性風險三級預警的有()。A.存款一天內(nèi)下降超過200億元，同時一周內(nèi)持續(xù)下降超過400億元或存款的5％B.本外幣超額準備金率連續(xù)一周低于1．5％C.被外幣備付率持續(xù)一周低于2％D.存款短時間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％E.市場出現(xiàn)恐慌性擠兌參考答案：DE參考解析：A、C兩項屬于一級預警，B項屬于二級預警。DE屬于三級預警，故本題選DE。[多選題]20.下列關于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法中，正確的有()。A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理B.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的C.國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額D.在我國，區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額E.在我國，當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制D.E選項正確，區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額，但當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制。故本題選BCDE。參考答案：BCDE參考解析：A選項錯誤，區(qū)域風險限額管理與國家風險限額管理有所不同。C選項正確，國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額，而只是對較大的跨國區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設置信用風險暴露的額度框架。B選項正確，我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)，實施區(qū)域風險限額管理還是很有必要的。[多選題]21.監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行審慎有效監(jiān)管的主要目標有()。A.保護廣大存款人和金融消費者的利益B.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定C.通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解D.增進市場信心E.推動銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的快速增長參考答案：ABCD參考解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。故本題選ABCD。[多選題]22.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個風險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風險管理的()特性。A.全員性B.全面性C.獨立性D.專業(yè)性E.垂直性參考答案：ABCDE參考解析：三道防線的模式構(gòu)建了一個風險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性、垂直性。[多選題]23.氣候風險是商業(yè)銀行面臨的一種新型風險，相對于傳統(tǒng)金融風險，氣候風險具()特征。A.全局性B.系統(tǒng)性C.非線性D.更長的時間跨度和長期影響E.高度不確定性參考答案：ABCDE參考解析：氣候風險是商業(yè)銀行面臨的一種新型風險，相對于傳統(tǒng)金融風險，氣候風險具有以下特征。1.高度不確定性2.更長的時間跨度和長期影響3.非線性4.全局性和系統(tǒng)性[多選題]24.商業(yè)銀行可以從()維度對貸款組合進行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測信用組合風險。A.行業(yè)B.利潤貢獻度C.產(chǎn)品D.客戶E.區(qū)域參考答案：ABCDE參考解析：組合監(jiān)測方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益(利潤貢獻度)等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)。[多選題]25.商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理應符合的要求有()。A.評估因意外事件導致其業(yè)務運行中斷的可能性及其影響B(tài).采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響C.建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃D.業(yè)務連續(xù)性計劃和年度應急演練結(jié)果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認E.能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序參考答案：ABCD參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理應符合以下要求：(1)評估因意外事件導致其業(yè)務運行中斷的可能性及其影響。(2)采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響。(3)建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃。(4)業(yè)務連續(xù)性計劃和年度應急演練結(jié)果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認。故本題選ABCD。[多選題]26.個人住房按揭貸款的風險分析主要關注()。A.個人生產(chǎn)或者銷售活動失敗B.“假按揭”風險C.由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風險E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風險參考答案：BCD參考解析：個人住房按揭貸款的風險分析包括“假按揭”風險、由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險和借款人的經(jīng)濟狀況變動風險。AE項屬于個人零售貸款的風險分析應關注的內(nèi)容。故本題選BCD。[多選題]27.下列屬于收益度量指標的有()。A.絕對收益B.持有期收益率C.預期收益率D.方差E.標淮差參考答案：ABC參考解析：收益的度量指標有絕對收益、持有期收益率、預期收益率。DE屬于風險的度量，故本題選ABC。[多選題]28.商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括()。A.對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告B.及時、準確、完整地向董事會報告有關本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財物狀況等事項C.持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告D.了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案E.評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險參考答案：ACDE參考解析：商業(yè)銀行風險管理部門應當承擔但不限于以下職責：(1)對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告。(2)持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告。(3)了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導．定期進行壓力測試，并制定應急預案。(4)評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商