科技開發(fā)費管理業(yè)務流程介紹

撫3.3科技果開發(fā)費管理犯業(yè)務流程羅一、靜匙業(yè)務目標儀1奮摩經營目標嘴1.1堤炭提高股份公脾司科學技術完水平。慕1.2仔毅規(guī)范、合理誓、有效使用企科技開發(fā)費控用。憐1.3陽頭推廣科研開丙發(fā)成果。黨2清馬財務目標茄2.1聽暢保證核算真致實、準確、限完整。吼3寨稅合規(guī)目標冊3.1哨烈遵守國家有蠢關知識產權厲保護的法律婦、法規(guī)及股刻份公司內部普規(guī)章制度。斑3.2行推技術開發(fā)（晶委托）合同乓、翻技術開發(fā)（陡合作）合同示、繩委托技術（葉推廣、咨詢棚、服務）合可同桃必須符合合逃同法等國家派法律、法規(guī)候和股份公司獸內部規(guī)章制餓度。廊二、惜惱業(yè)務風險弱1矩片經營風險者1.1斥新科技開發(fā)計銅劃、項目管揭理不當，導攤致科技資源銜未得到優(yōu)化童配置。美1.2遍仔費用支出缺進乏依據、控放制不嚴，超屑過年度預算耕，影響科技巾開發(fā)計劃的點執(zhí)行。屑1.3體科技開脅發(fā)項目資金梁挪作他用或捎非項目費用眾列入科技開捏發(fā)項目?；?.4求技術轉殿讓不當導致哀股份公司技恩術流失。臉1.5椒未經審野核，變更標撞準合同文本吼中涉及權利逐、義務的條羅款所導致的搏風險。州2右改財務風險判2.1擴殊科研費用的霜費用化和資號本化劃分錯清誤，核算不諒真實。鍬2.2釀齡科研收入、仰費用記錄不塊完整，賬務桶處理不正確屑，導致會計蝴信息失真。米3砍項合規(guī)風險鬼3.1繭該違反國家有劈關科技、知畜識產權的法笑律、法規(guī)及坐股份公司內鵲部規(guī)章制度繁，導致法律導糾紛或受到舟處罰。范3.2假婦技術開發(fā)（胸委托）合同暢、駱技術開發(fā)（撞合作）合同材、蟻委托技術（歸推廣、咨詢猶、服務）合忍同萬不符合合同濱法等國家法繳律、法規(guī)和侮股份公司內志部規(guī)章制度邊的要求，造驅成損失。穿三、押余業(yè)務流程步無驟與控制點星1程陽年度科技開路發(fā)預算編制頁與分解霜1.1撇社科技開發(fā)部片依據股份公躺司發(fā)展戰(zhàn)略掘和生產經營討對技術的需論求，在根據分（子酸）公司（含衛(wèi)研究機構）鼠上報的科技請開發(fā)項目計于劃和總部層桂面的技術需凱要，經審核枯后，湖編制年度科晨技開發(fā)項目躬計劃和預算棗，按規(guī)定權殃限報批。斯1.2藥鮮科技開發(fā)部富在年度科技剃開發(fā)預算內儀，對經審定逼的項目進行健分解，形成丘年度科技開捎發(fā)專題計劃辮，經主任審束核后，安排姓與項目（或生課題）的可串能承擔單位拴進行對接。明1.3達外各分（子）退公司科技開耗發(fā)部門在股摘份公司下達浙和本分（子傭）公司安排究的年度科技脅開發(fā)項目計穩(wěn)劃和預算指包標內，對項化目計劃和預截算按規(guī)定權及限審批后，佩安排與項目抗（或課題）炎的可能承擔筍單位進行對側接，并納入煌科技開發(fā)費品統(tǒng)計。耗各分（子）餅公司自行安傳排的年度科摔技開發(fā)項目擠計劃和預算珍按規(guī)定權限亞審批后報科存技開發(fā)部備匯案?！綞R現(xiàn)P】相關部滑門在ERP洲系統(tǒng)中維護脆項目或科研攪訂單，根據收批準的預算牲指標下達項刻目和預算。蒸2市垃科技開發(fā)項煮目立項和技怕術開發(fā)合同嫌簽訂熟換科技開發(fā)項臟目（課題）略按研究和開剖發(fā)階段分別匠立項。犁2.1昏廊各級科技開復發(fā)部門按照第《科學技術綿研究開發(fā)項番目管理暫行肚辦法》審查瓣承擔單位資優(yōu)格后，由科申技開發(fā)部門互負責人確定咐承擔單位。蘆豪承擔單位編居寫開題報告到。開題報告覽內容包括直國內外現(xiàn)狀岔、發(fā)展趨勢跳及開題意義蝕，研究開發(fā)動的目標、內且容、技術方謠法和路線、稻技術經濟指翼標，知識產鞏權狀況，市姑場前景分析宜，開題條件鉗，計劃進度軟和考核目標測，項目經費棕預算，經費礙使用計劃等窗。議2.2軟各級科瓣技開發(fā)部門但組織對擬簽特訂合同項目命進行審查。球分（子）公澤司的合同由離科技開發(fā)部侄門按規(guī)定權系限審批；股床份公司的合栽同由科技開密發(fā)部按規(guī)定載權限審批。敬2.3壩準合同簽訂人碧依照規(guī)定權宏限按照法律什事務部與科佛技開發(fā)部共份同審定的標挖準文本與承舅擔單位簽署雞技術開發(fā)合豈同（或內部榴課題任務書武）。寺【ERP】仆納入投資管麗理的科研項恒目由相關部伐門在ERP無系統(tǒng)中維護固。哈3為至科技開發(fā)項擇目的中間過辜程管理騙3.1焦忙承擔單位應汽定期向科技呼開發(fā)部門匯雁報課題進展完情況?？萍及撮_發(fā)部門應攝定期（至少割每年一次）研組織對課題窯進展情況進哪行中間抽查習、檢查或評夢審，出具檢恥查報告。根其據檢查結果百，對照技術典開發(fā)合同（非或內部課題擔任務書）約刺定，確定是怪否繼續(xù)履行吩、修改或中諷止技術開發(fā)鈔合同（或內遵部課題任務芝書）。修改涉或中止技術項開發(fā)合同（甚或內部課題興任務書），檢由科技開發(fā)愁部門會同法安律事務部門拼審核；調整嘴課題目標、任進度和經費迷,由同級科瘡技開發(fā)部門蓬負責人審核戰(zhàn)，分（子）研公司項目須序報分管副經耽理審批。抬確定停止或憂暫緩進行的盞技術開發(fā)合危同（內部課她題任務書）朽，科技開發(fā)或部門應通知搭承擔單位和挪財務部門，批停止或暫緩沾經費支出。任4狹歲科技開發(fā)費吉用、收入、碑核算糟知科技開發(fā)費璃用專項用于灰與完成課題摧任務有關的牲設備購置費柴、設計費、書安裝費、修辟繕費、材料芒費、燃料動交力費、會議溉費、差旅費約、測試加工根費、文獻出氧版費、折舊領費、人員費譜、外事及出鬧國費、外協(xié)肌研究費、咨寇詢費、專利夜費、學會會曾費等直接和飽間接支出。返4.1乳城分（子）公翻司建立科技嶺開發(fā)費用報蠅銷制度，明寄確費用支付傳標準及審批得權限。費用免報銷要結合小項目預算在繼課題經費總巧額內，按規(guī)紫定權限審批藥，由項目課顏題負責人（頌或課題所在辜部門負責人診）簽字確認餡。融【ERP】百財務部門在厚ERP系統(tǒng)榜維護科技開粥發(fā)費用承諾種項目巷。搬4.2座逐各級財務、蝦科技開發(fā)部咳門應核對科拉技開發(fā)項目體經費支出明撕細表，及時窗核銷科技開五發(fā)費用。核吹對記錄應由侄財務部門及否科技開發(fā)部胸門負責人審肝核確認。填4.3權迷各級財務部麗門、科技開撫發(fā)部門應核忙對科技開發(fā)賴項目收入記群錄，按課題等及時記錄科潔技開發(fā)收入肝。核對記錄草應由財務部延門及科技開陡發(fā)部門負責戶人簽字確認嫁。豪4.4這趙建立完善科雞技經費入賬已管理程序。塑各級財務部疫門依據技術權開發(fā)合同或敞股份公司批施復的科研用賢設備零購計鍋劃、費用報隔銷單等原始秧憑證，按課賽題正確劃分質資本性支出沾和費用性支孔出，立進行賬務處常理。會計憑碎證須經不相目容崗位人員趴稽核。直5牌著結題審查和壤成果鑒定泥5.1舒獨各級科技開喪發(fā)部門組織蘿科技開發(fā)項巴目結題審查丙，出具經部采門負責人批柿準的審查意船見。主要包屆括技術指標惰和進度是否均達到，資料負是否已歸檔燒（檔案部門登出具證明）密，經費支出腐是否合理（彩財務部門出盲具證明），山是否已實施盼知識產權保機護措施（知衫識產權管理峰部門），是筋否需要進行書成果鑒定等胖。京5.2餅錫科技開發(fā)部驗組織專家進姓行科技成果千鑒定，確定場科技成果是青否成熟、有煤良好的經濟彩效益與推廣燦前景，經科僻技開發(fā)部主督任審批后出吊具成果鑒定導證書。悄6會劣科技成果和核知識產權許炊可擴6.1下毒科技成果和蕉知識產權許易可事宜，參己見《7.6捆無形資產管令理業(yè)務流程勸》控制點4妥.1。老四、點懂相關制度目攜錄吧（制度后標稀號為《內控勸手冊配套規(guī)忍章制度匯編嫁》目錄索引徹號）而1塵伙關于印發(fā)《礦科技開發(fā)計孫劃管理試行寧辦法》的通流知（石化股桑份科[2碌001]挨157號）介顫普乎----鵲1.7.慘3皂2遵瀉關于印發(fā)《嫌中國石油化介工股份有限陪公司科技開債發(fā)合同內部誦管理辦法》劣的通知（石?；煞菘朴嫿諿2002佳]40號姿）清虧紛要欺管----撤2.詞7六.1壟3宮井科學技術研勇究開發(fā)項目陰管理暫行辦桑法（石化股酸份科[20光03]45艷0號）世叉輪頸電---蔥-劈1.7.挨4雪4械吃關于印發(fā)衡《中國石油偶化工股份有確限公司科學行技術成果鑒減定實施辦法禿（試行）》譯的通知（石帝化股份科[鑰2004]讓364號）活向隆陷啞----生1.仔7誘.完5跨5楚債關于印發(fā)《戚技術開發(fā)類厭合同示范文頓本》的通知臂（中國石化縮法合[20五06]22濫號）芹踢陵----激2.12.箭1僅6惰泳關于印發(fā)獨《成本