固定資產(chǎn)管理制度改1和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

******發(fā)展有限公司——行政管理制度固定資產(chǎn)管理制度PAGEPAGE1******實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司固定資產(chǎn)管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定本制度。第二條本制度所指固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、儀器儀表、工具器具、辦公家具等。第三條固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值在2000元以上(含2000元)，使用年限在一年以上且具有一定獨(dú)立實(shí)物形態(tài)的物品。第四條行政計(jì)劃部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算，各使用部門負(fù)責(zé)所使用實(shí)物的保管。第五條本制度包括：固定資產(chǎn)的分類、編號(hào)、建帳；固定資產(chǎn)的請(qǐng)購、購置；具體實(shí)物的控制管理；固定資產(chǎn)的相關(guān)記錄；固定資產(chǎn)的交接、使用、維修、定期盤點(diǎn)；固定資產(chǎn)的報(bào)廢；以及定期報(bào)告有關(guān)固定資產(chǎn)狀況。第二章固定資產(chǎn)的分類、編號(hào)、建帳第六條凡是滿足固定資產(chǎn)條件的資產(chǎn)必須劃分歸類、統(tǒng)一管理。分類如下：1.A類：房屋和建筑物2.B類：設(shè)備類(1)通訊設(shè)備：傳真機(jī)、移動(dòng)電話（手機(jī)）、電話交換機(jī)（小總機(jī)）等。(2)辦公設(shè)備：電腦（臺(tái)式、便攜式）、打印機(jī)、（激光、彩色、點(diǎn)針式）、復(fù)印機(jī)、速印機(jī)、碎紙機(jī)、投影儀、照相機(jī)、攝像機(jī)、錄像機(jī)、電視機(jī)、影碟機(jī)、音響等。(3)建筑物附屬設(shè)備：樓宇內(nèi)設(shè)電梯、中央空調(diào)、發(fā)電機(jī)組等。(4)運(yùn)輸設(shè)備：小汽車、摩托車、各類專用車等。(5)其它設(shè)備。3.C類：儀器儀表4.D類：辦公家具：辦公桌、椅，會(huì)議桌、椅，文件柜、書柜、保險(xiǎn)柜，沙發(fā)、茶幾等。5.E類：工具和器具：電工工具、電鉆、電錘、飲水機(jī)等。6.F類：其它。第七條固定資產(chǎn)的編號(hào)與標(biāo)簽1.每一固定資產(chǎn)均須有其對(duì)應(yīng)的編號(hào)，該編號(hào)是鑒別每一項(xiàng)資產(chǎn)的系列編號(hào)。2.在固定資產(chǎn)上應(yīng)永久地貼上其識(shí)別標(biāo)簽（建筑物及一些難于貼簽的資產(chǎn)除外），標(biāo)簽記載的內(nèi)容包括：名稱、型號(hào)、編號(hào)、責(zé)任人、放置地點(diǎn)。3.編號(hào)原則：易于識(shí)別，歸類明確，便于科學(xué)控制。4.編號(hào)方法：(1)總類別：分為A、B、C、D、E、F六大類；(2)明細(xì)類別：具體物類及其劃分類的拼音首字母大寫；一級(jí)明細(xì)：總類下分的明細(xì)，如：C類分通訊設(shè)備、辦公設(shè)備、建筑物附屬設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、其他設(shè)備等；二級(jí)明細(xì)：一級(jí)明細(xì)類的劃分類，如辦公設(shè)備中分電腦、打印機(jī)等;三級(jí)明細(xì)：二級(jí)明細(xì)的劃分類，如打印機(jī)分激光打印機(jī)、彩色噴墨打印機(jī)和點(diǎn)針式打印機(jī)。(3)擴(kuò)展序列編號(hào)：001——999(4)固定資產(chǎn)編號(hào)示意:擴(kuò)展序列編號(hào)明細(xì)類代號(hào)總類別(5)《固定資產(chǎn)編號(hào)總表》見附件一。5.貼簽：在不易損傷、剝落的位置貼簽，同類固定資產(chǎn)的貼簽位置應(yīng)統(tǒng)一。第八條固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)帳目與實(shí)物帳目1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)賬目。2、行政計(jì)劃部負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)實(shí)物管理帳目(1)固定資產(chǎn)的實(shí)物帳目管理：a.固定資產(chǎn)購回后，行政計(jì)劃部首先在《固定資產(chǎn)總表》（見附件二）中記錄固定資產(chǎn)購入時(shí)間、名稱、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格等有關(guān)內(nèi)容。b.固定資產(chǎn)領(lǐng)用后，由領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人指定本部門固定資產(chǎn)管理員在《部門使用固定資產(chǎn)登記表》（見附件三）、《固定資產(chǎn)個(gè)人使用登記表》（見附件四）中作相應(yīng)登記，將部門及個(gè)人使用固定資產(chǎn)情況在行政計(jì)劃部備案，若有變更應(yīng)及時(shí)通知行政計(jì)劃部更改備案記錄。3、財(cái)務(wù)部和行政計(jì)劃部每半年對(duì)帳一次，保證“帳帳相符、帳物相符”。財(cái)務(wù)部對(duì)固定資產(chǎn)“帳帳相符”負(fù)責(zé)，行政計(jì)劃部對(duì)“帳物相符”負(fù)責(zé)，固定資產(chǎn)使用部門及責(zé)任人對(duì)實(shí)物的保管負(fù)責(zé)。第三章固定資產(chǎn)的申購、購買、驗(yàn)收第九條固定資產(chǎn)的申購1、固定資產(chǎn)申購必須滿足以下購置原因之一:(1)為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，追加投資；(2)更新設(shè)備；(3)提高工作效率；(4)降低成本，增加效益；(5)保持技術(shù)領(lǐng)先地位；(6)用于研究和開發(fā)；(7)便于管理和控制；(8)政府指令性計(jì)劃要求，如環(huán)境保護(hù)要求等。2、固定資產(chǎn)申購執(zhí)行下列程序：申購部門填寫《固定資產(chǎn)申購表》，明確注明購買物品、購買原因，部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后交財(cái)務(wù)部申購部門填寫《固定資產(chǎn)申購表》，明確注明購買物品、購買原因，部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后交財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算并簽明意見后，交行政計(jì)劃部財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算并簽明意見后，交行政計(jì)劃部行政計(jì)劃部報(bào)主管副總審批后，上報(bào)總經(jīng)理簽批，同意購買則立即辦理采購。行政計(jì)劃部報(bào)主管副總審批后，上報(bào)總經(jīng)理簽批，同意購買則立即辦理采購。注:《固定資產(chǎn)申購表》見附件五。3、統(tǒng)一配置或大批量需求的固定資產(chǎn)由行政計(jì)劃部填寫《固定資產(chǎn)申購表》，主管副總簽明意見，交財(cái)務(wù)部核算，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽明意見后返回行政計(jì)劃部，由行政計(jì)劃部報(bào)總經(jīng)理簽批，同意購買則盡快辦理采購事宜。第十條固定資產(chǎn)的購買1、購買原則：(1)購買時(shí)應(yīng)選擇正規(guī)的生產(chǎn)廠家或有信譽(yù)的銷售商。(2)購買前必須先尋價(jià)，應(yīng)當(dāng)至少有三家或三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。(3)在報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上選擇性能價(jià)格比最優(yōu)的方案。(4)方案選定后由總經(jīng)理簽批明確意見。2、請(qǐng)購流程圖：請(qǐng)購部門列明至少二家供貨商的報(bào)價(jià)、商品性能介紹及談定的成交價(jià)。請(qǐng)購部門列明至少二家供貨商的報(bào)價(jià)、商品性能介紹及談定的成交價(jià)。行政計(jì)劃部負(fù)責(zé)人審批請(qǐng)購部門填寫《借款申請(qǐng)表》請(qǐng)購部門將《借款申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部審核后報(bào)總經(jīng)理簽批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部辦理借款。請(qǐng)購部門將《借款申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部審核后報(bào)總經(jīng)理簽批，總經(jīng)理批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部辦理借款。請(qǐng)購部門辦理采購事宜請(qǐng)購部門辦理采購事宜第十一條固定資產(chǎn)的驗(yàn)收1、所有購置的固定資產(chǎn)都必須到行政計(jì)劃部辦理驗(yàn)收手續(xù)。2、固定資產(chǎn)一般不入庫，直接由行政計(jì)劃部驗(yàn)收，驗(yàn)收后，請(qǐng)購部門在行政計(jì)劃部辦理領(lǐng)用手續(xù)。3、驗(yàn)收時(shí)，行政計(jì)劃部將發(fā)票同實(shí)物進(jìn)行核查確認(rèn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等無誤后，填寫“入庫單”及“出庫單”并簽字。“入庫單”及“出庫單”分別為一式三聯(lián)，采購人、驗(yàn)收人、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。4、采購人持入庫單、出庫單相關(guān)聯(lián)及發(fā)票填寫報(bào)銷單到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。5、財(cái)務(wù)部對(duì)“入庫單”及“出庫單”予以審核，若無誤在報(bào)銷單上簽字，方可辦理報(bào)銷手續(xù)。6、驗(yàn)收手續(xù)結(jié)束后，行政計(jì)劃部應(yīng)及時(shí)給固定資產(chǎn)編號(hào)、貼簽并登帳。第四章固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、使用、轉(zhuǎn)移、保養(yǎng)、維修第十二條固定資產(chǎn)的領(lǐng)用固定資產(chǎn)的領(lǐng)用分以下幾種情況：1、由部門申請(qǐng)采購回的固定資產(chǎn)的領(lǐng)用：在辦理完驗(yàn)收手續(xù)后，即由請(qǐng)購部門在行政計(jì)劃部辦理領(lǐng)用手續(xù)，配發(fā)給本部門固定資產(chǎn)管理責(zé)任人。2、由行政計(jì)劃部申請(qǐng)采購回的固定資產(chǎn)領(lǐng)用及調(diào)離員工交回的固定資產(chǎn)的領(lǐng)用按如下流程執(zhí)行。申請(qǐng)人填寫《固定資產(chǎn)使用申請(qǐng)表》，寫明物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字。申請(qǐng)人填寫《固定資產(chǎn)使用申請(qǐng)表》，寫明物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字。行政計(jì)劃部簽字復(fù)核后，交固定資產(chǎn)管理員辦理。行政計(jì)劃部簽字復(fù)核后，交固定資產(chǎn)管理員辦理。固定資產(chǎn)管理員辦理領(lǐng)用手續(xù)固定資產(chǎn)管理員辦理領(lǐng)用手續(xù),申請(qǐng)部門資產(chǎn)管理責(zé)任人在該員工《固定資產(chǎn)個(gè)人使用登記表》上登記有關(guān)內(nèi)容,并在《部門使用固定資產(chǎn)登記表》上作相應(yīng)記錄注：《固定資產(chǎn)使用申請(qǐng)表》見附件六。第十三條固定資產(chǎn)的使用1、固定資產(chǎn)使用原則：有效利用、充分使用、愛護(hù)珍惜、定時(shí)保養(yǎng)、定期檢查、損壞賠償。2、固定資產(chǎn)的管理人員應(yīng)明確使用人、責(zé)任人、責(zé)任范圍等，并做好相關(guān)記錄；使用人應(yīng)嚴(yán)格按照使用說明和要求操作，出現(xiàn)問題由責(zé)任人負(fù)責(zé)，管理人員負(fù)連帶責(zé)任。3、固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。4、到期或因故障需更換零部件時(shí)，固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)提出明確意見報(bào)行政計(jì)劃部批準(zhǔn)，盡快維修、換件，并做好記錄。第十四條固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移1、固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移：指所有在公司內(nèi)部部門之間、辦公處所之間的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。2、固定資產(chǎn)需做內(nèi)部轉(zhuǎn)移時(shí)，由行政計(jì)劃部依據(jù)實(shí)際情況做具體調(diào)整安排。固定資產(chǎn)管理人員填寫“固定資產(chǎn)調(diào)撥單”（見附件七），轉(zhuǎn)移雙方責(zé)任人簽字，由行政計(jì)劃部負(fù)責(zé)人審批。3、依據(jù)實(shí)際情況或業(yè)務(wù)需要進(jìn)行固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移、更換責(zé)任人時(shí)，固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)及時(shí)在部門和個(gè)人使用固定資產(chǎn)登記表中做相應(yīng)記錄。第十五條固定資產(chǎn)的定期保養(yǎng)、維修1、固定資產(chǎn)的使用責(zé)任人負(fù)責(zé)日常保養(yǎng)，管理人員應(yīng)做好日常檢查與監(jiān)督工作，保修期內(nèi)主動(dòng)向維修單位聯(lián)系保養(yǎng)、維護(hù)等事宜。2、如遇大修，由行政計(jì)劃部聯(lián)系維修并做相關(guān)記錄，維修期限以不影響業(yè)務(wù)使用為原則。第五章固定資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)第十六條固定資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)1、隨著公司業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的增長(zhǎng)，固定資產(chǎn)將發(fā)生或增加、或減少、或轉(zhuǎn)移、或損壞、或丟失等等變化，通過固定資產(chǎn)的實(shí)物盤點(diǎn)，可保證固定資產(chǎn)記錄的準(zhǔn)確可靠，以適應(yīng)公司內(nèi)部管理或外部檢查的需要。2、公司應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，通常為一年一次，在每年年底進(jìn)行，由行政計(jì)劃部和財(cái)務(wù)部相關(guān)人員共同進(jìn)行，有關(guān)部門應(yīng)給予大力協(xié)助。3、盤點(diǎn)小組應(yīng)比較、分析盤點(diǎn)的結(jié)果，做出調(diào)查報(bào)告，明確說明：固定資產(chǎn)使用狀態(tài)、是否虧缺、損壞，如何防止及管理建議等。第六章固定資產(chǎn)的報(bào)廢第十七條申請(qǐng)報(bào)廢的條件1、使用時(shí)間已滿規(guī)定的年限或使用年限較久，喪失使用功能無修復(fù)使用價(jià)值者。2、非人為因素造成毀損或嚴(yán)重?fù)p壞，無修復(fù)價(jià)值者。第十八條固定資產(chǎn)報(bào)廢程序1、對(duì)符合報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)，由使用部門固定資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)本部門部長(zhǎng)審批，報(bào)行政計(jì)劃部資產(chǎn)管理員處復(fù)查，由行政計(jì)劃部部長(zhǎng)提出處理意見。2、對(duì)資產(chǎn)原價(jià)值超過兩千元以上者，報(bào)廢程序須經(jīng)主管副總審批。3、《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》見附件八。第七章其它第十九條固定資產(chǎn)管理人員應(yīng)存檔的有關(guān)文件：1、“固定資產(chǎn)總表”每半年打印一次，各部門負(fù)責(zé)人簽字后存檔；2、固定資產(chǎn)的申購表；3、入庫單、出庫單、固定資產(chǎn)總表、部門使用登記表、個(gè)人使用登記表、申購表、使用申請(qǐng)表、固定資產(chǎn)調(diào)撥單；4、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)、調(diào)查報(bào)告；5、其它應(yīng)存檔的記錄、文件及資料。第八章附則第二十條未列入本制度的固定資產(chǎn)，可參照有關(guān)內(nèi)容執(zhí)行。第二十一條本制度由行政計(jì)劃部負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

附件一固定資產(chǎn)編號(hào)總表總類明細(xì)分類擴(kuò)展序列編號(hào)一級(jí)明細(xì)二級(jí)明細(xì)三級(jí)明細(xì)A類：房屋和建筑物A-JZ-001B類：設(shè)備類通訊設(shè)備手機(jī)B-SJ-001電話交換機(jī)B-DJH-001傳真機(jī)B-CZJ-001辦公設(shè)備電腦臺(tái)式機(jī)B-DNTS-001便攜式B-DNBX-001打印機(jī)激光B-DYJG-001彩色噴墨B-DYCP-001點(diǎn)針式B-DYDZ-001攝像機(jī)B-SX-001建筑物附屬設(shè)備電梯B-DT-001中央空調(diào)B-ZYK-001發(fā)電機(jī)組B-FDJ-001運(yùn)輸設(shè)備汽車B-QC-001其他專用車B-ZYC-001其他設(shè)備C類：儀器儀表儀器C-YQ-001儀表C-YB-001

總類明細(xì)分類擴(kuò)展序列編號(hào)一級(jí)明細(xì)二級(jí)明細(xì)三級(jí)明細(xì)D類：辦公家具桌子會(huì)議桌D-HYZ-001辦公桌D-BGZ-001柜子文件柜D-WJG-001書柜D-SG-001保險(xiǎn)柜D-BXG-001沙發(fā)D-SF-001茶幾D-CJ-001辦公椅黑皮椅D-HPY-001綠轉(zhuǎn)椅D-LZY-001紅轉(zhuǎn)椅D-HZY-001藍(lán)塑椅D-LSY-001黑塑椅D-HSY-001折疊椅D-ZDY-001紅布椅D-HBY-001E類：工具和器具工具器具F類：其他PAGE附件二固定資產(chǎn)總表名稱型號(hào)、規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)（元）合計(jì)（元）購入時(shí)間備注總計(jì)PAGE附件三部門使用固定資產(chǎn)登記表部門：固定資產(chǎn)責(zé)任人：名稱型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量備注PAGE附件四固定資產(chǎn)個(gè)人使用登記表部門：使用人：物品名稱型號(hào)規(guī)格編號(hào)單位數(shù)量責(zé)任人簽字備注交接日期交接說明交物人接受人附件五固定資產(chǎn)申購表申請(qǐng)部門：申請(qǐng)日期：名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)總價(jià)制造廠家合計(jì)申請(qǐng)理由：年月日部門部長(zhǎng)意見：年月日財(cái)務(wù)部意見：年月日行政計(jì)劃部部長(zhǎng)意見：年月日總經(jīng)理審批：年月日附件六固定資產(chǎn)使用申請(qǐng)表申請(qǐng)人：所在部門：物品名稱規(guī)格(型號(hào))數(shù)量單位備注申請(qǐng)理由：年月日部門固定資產(chǎn)管理員：（簽字）年月日部門負(fù)責(zé)人（簽字）年月日公司固定資產(chǎn)管理員（簽字）年月日行政計(jì)劃部部長(zhǎng)（簽字）年月日附件七固定資產(chǎn)調(diào)撥單年月日物品名稱規(guī)格型號(hào)編號(hào)備注轉(zhuǎn)移原因年月日轉(zhuǎn)交人：接受人：固定資產(chǎn)管理員：行政計(jì)劃部審批意見年月日總經(jīng)理批準(zhǔn)：年月日附件八固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單部門：年月日名稱規(guī)格數(shù)量單位資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)原值已用年限效用年限使用日期停用日期報(bào)廢原因

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購部實(shí)施采購前，應(yīng)對(duì)擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評(píng)核，并填寫《供應(yīng)商調(diào)查表》。評(píng)核之結(jié)果由各單位作出建議，供