新邦物流費用預算控制管理制度

_____________________________________新邦物流費用預算控制管理制度文件編號(2009)-CW-CB-0091文件頁數(shù)第1頁／共8頁文件版本1.0頒布日期2009-類型■基本制度□管理規(guī)定□辦法及實施細則□其它分發(fā)范圍區(qū)域：全部（如：廣州區(qū)域、華南區(qū)域、華東區(qū)域、華北區(qū)域、深圳區(qū)域、山東區(qū)域、省外區(qū)域等，要求相對具體）部門：全部（如：各職能部門、各操作中心、各營業(yè)部門等，要求相對具體）文件修訂履歷№修訂日期修訂條款文控簽章編制黃瑋審核歐陽經(jīng)仁復核袁新生批準石浩文文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0基本制度新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期20091目的為促進公司建立、健全內(nèi)部約束機制,推動企業(yè)加強費用預算控制管理,進一步合理的降低各項費用，以達到企業(yè)利潤的最大化，結(jié)合公司目前的實際情況,特制定本制度。2掌握程度重點掌握：公司全體員工考試分數(shù)應為滿分。一般了解：無3內(nèi)容：3.1公司預算組織的分工3.1.1公司法定代表人對公司預算的管理工作負總責；財務管理中心總監(jiān)分管公司預算的管理工作,擬訂公司預算的目標、政策；財務管理中心預算控制部（以下簡稱預算控制部）主要制定預算管理的具體措施和辦法,審議、平衡預算方案,組織下達財務預算,協(xié)調(diào)解決財務預算編制和執(zhí)行中的問題,考核預算的執(zhí)行情況,并負責預算執(zhí)行情況的分析和報告，督促各部門3.1.23.2費用預算的內(nèi)容3.2.13.2.2管理費用預算的項目明細有：工資費用、辦公費、差旅費、交通文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期2009其它，共28項；其中辦公費用細分成；定額辦公用品、非定額辦公用品、快遞及郵寄費、桶裝飲用水、其他五類；通訊費分為手機話費補貼和固定話費等二類。3.2.3銷售費用預算的項目明細有：3.3費用預算的歸口管理和適用范圍3.3.1管理費用中工資費用、獎金、社保費、培訓費招聘費用、通訊費（手機話費補貼）和銷售費用中的工資費用、獎金、社保費、通訊費（手機話費補貼）由人力行政管理中心人力資源部歸口管理；管理費用中的水電費、通訊費（固定話費等）以及辦公費中的定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水三項和銷售用中水電費、通訊費（固定話費等）以及辦公費中的定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水三項由人力行政管理中心行政部歸口管理。由預算控制部統(tǒng)一對各部門以上費用下預算指標，經(jīng)與人力行政管理中心協(xié)商后執(zhí)行，由人力行政管理中心全權(quán)管理督促各部門上述費用控制在預算內(nèi)。以上費用預算控制的第一責任人為人力行政管理中心總經(jīng)理，第一責任人需指定一至二人為直接責任人，具體負責各部門上述費用控制和預算控制部就具體事項接口。3.3.2管理費用中廣告費、品牌建設費、促銷物料費和銷售費用中廣告費、促銷物料費、裝修費由營銷管理中心企劃部歸口管理。預算控制部對各部門上述費用下預算指標，經(jīng)與企劃部協(xié)商后執(zhí)行，企劃部全權(quán)管理督促各部門上述費用控制在預算內(nèi)。以上費用預算控制的第一責任人為營銷管理中心總監(jiān)，第一責任人需指定一至二人為直接責任人，具體負責各部門上述費用控制和預算控制部就具體事項接口。3.3.3管理費用中保險費和銷售費用中保險理賠費由理賠服務部歸口管理；管理費用中審計咨詢律師費由法務部歸口管理；預算控制部對各部門上述費用下預算指標，經(jīng)與文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期2009理賠服務部和法務部協(xié)商后執(zhí)行，理賠服務部和法務部全權(quán)管理督促各部門上述費用控制在預算內(nèi)。以上費用預算控制的第一責任人為分管這兩個部門的高級經(jīng)理，第一責任人可以指定二人為直接責任人，具體負責各部門上述費用控制和預算控制部就具體事項接口。3.3.4管理費用和銷售費用所有費用均由各部門自已歸口管理；由預算控制部根據(jù)近幾月的相關數(shù)據(jù)和各部門對本部門預算的相關意見結(jié)合來制定指標；各部門總監(jiān)（經(jīng)理）、各區(qū)域經(jīng)理、區(qū)域總監(jiān)為最終責任人，最終責任人可指定一人為直接責任人，具體負責各部門上述費用控制和預算控制部就具體事項接口。3.3.5管理費用考核的適用部門：財務管理中心、法務部、資本營運部、績效考核部、人力行政管理中心、副總辦、IT部、總經(jīng)辦、華北行政人事部、華北財務部、華東行政人事部、華東財務部、深圳財務部、深圳行政人事部。3.3.6銷售費用考核的適用部門：營業(yè)部門（呂賓區(qū)域、羅豐區(qū)域、艾雪風區(qū)域、王海彪?yún)^(qū)域、梁志勇區(qū)域、胡曉龍區(qū)域），操作部門及其他（胡總辦、廣州汽運中心、廣州車隊、速遞中心、深圳配送中心、上海汽運中心、深圳車隊、廣州總調(diào)、運作中心、上海車隊、交接部、汽運中心長途組、總部交接部、理賠服務部、呼叫中心、華北車隊、營銷管理部、企劃部、華東運作管理部、深圳總調(diào)、北京汽運中心）。3.4各費用項目的界定及流程：3.4.1管理費用和銷售費用各費用項目界定，見《關于09年利潤表格式及核算要求的管理規(guī)定》3.4.2辦公費用中的定額辦公用品是指各部門按人均10元/人，各部門經(jīng)理級以上人員按20元/人定額，具體指：筆、筆記本、各種打印紙、電話、電話線、涂改液、訂書機、訂書針、白板、文件袋（夾、架）、電池、尺、計算器、鍵盤、鼠標、色帶、硒鼓、碳粉、文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期20093.43.4.43.4.53.4.6補充說明：辦公費用包括定額辦公用品、非定額辦公用品、桶裝飲用水、快遞及郵寄費、其他五類；定額辦公用品先走物品管理-辦公用品申請(限額限量辦公用品)，非定額辦公用品先走物品管理-物品申購；一般來說，辦公用品不準外購，如遇情況特殊，經(jīng)批準后，可走費用申請資金支出類流程-辦公費用申請流程；3.5部分費用的具體要求3.5.13.5.2管理費用中的簽單租車費，是指職能部門用的車隊簽單車，原文件仍適用，要求3.5文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期20093.53.53.6費用預算的編制3.63.63.6.33.7費用預算的執(zhí)行說明3.73.73.7.3OA流程系統(tǒng)改進后，各部門將不需要逐筆登記臺帳，可按要求從OA里導出來臺帳，但每周四必須按費用臺帳表格格式匯總報到預算控制部。詳細費用臺帳模板請見附件七、八！文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期20093.73.7.5所有費用均對各發(fā)生費用部門進行考核，職能、操作部門部門總監(jiān)（經(jīng)理）為第一責任人，營業(yè)部門的區(qū)域經(jīng)理、區(qū)域總監(jiān)均為責任人，對B類費用以外的費用如完成相關預算則不獎不罰，若實際費用超過預算，則按超支額的20%進行處罰，以300元封頂；若節(jié)支，則按節(jié)支額的20%進行獎勵以300元封頂；對B類費用，實際費用不超過預算的上下20%則不獎不罰，若超支和節(jié)支，獎罰同A類費用。具體執(zhí)行表格請見附件3.8費用預算的培訓和分析3.8.13.83.8.3各部門每月要提供本部門的相關費用的分析，人力資源部、營銷管理中心、4例外此項無內(nèi)容5解釋5.1本制度自2009年05.2本制度由財務管理中心預算控制部負責解釋。文件編號(2009)-CW-CB-0091版本1.0管理規(guī)定新邦物流費用預算控制管理制度發(fā)文日期2009引用此項無內(nèi)容7附錄附件一:附件二:附件三: