信用的形式與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

第二章信用

Credit河北大學(xué)金融系第一頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié)信用形式第三節(jié)信用工具第四節(jié)信用與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)第二頁，共五十一頁。學(xué)習(xí)目的和要求：信用是一種經(jīng)濟(jì)活動。商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，而信用的產(chǎn)生和發(fā)展又促進(jìn)了商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。合理運(yùn)用信用的各種形式，正確掌握各種信用工具，有益于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生理解信用及其本質(zhì)；了解各種信用形式及其在社會經(jīng)濟(jì)活動中的作用、地位及相互關(guān)系；掌握各種信用工具的特點(diǎn)及其功能；理解信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位與作用及其信用與現(xiàn)代股份經(jīng)濟(jì)的關(guān)系。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第三頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展一、信用的定義信用：就是以償還和付息為特征的借貸行為。理解信用的概念應(yīng)從以下幾方面著手：1．信用是以償還和付息為條件的借貸行為。2．信用關(guān)系是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3．信用是價值運(yùn)動的特殊形式。

第四頁，共五十一頁。二、信用的產(chǎn)生信用是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。信用的產(chǎn)生必須具備兩方面的條件：1.信用是在商品貨幣經(jīng)濟(jì)有了一定發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。2.信用只有在貨幣的支付手段職能存在的條件下才能發(fā)生。

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第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用第五頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用三、信用形態(tài)的發(fā)展歷史上，信用基本上表現(xiàn)為兩種典型的形態(tài)，高利貸信用和借貸資本信用。在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，相對來講貨幣經(jīng)濟(jì)不很發(fā)達(dá)，高利貸信用占據(jù)統(tǒng)治地位。在商品貨幣經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)社會，借貸資本信用占據(jù)統(tǒng)治地位。第六頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用1．高利貸信用⑴高利貸信用的產(chǎn)生和發(fā)展。高利貸信用最初出現(xiàn)于原始公社末期。這一時期的高利貸是以實(shí)物形式出現(xiàn)的。高利貸在奴隸社會和封建社會得到了廣泛的發(fā)展。

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第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用⑵高利貸信用的本質(zhì)高利貸的利息率很高的原因：借款人的借款大多不是用于追加資本、獲取利潤，而是為了取得一般的、必須的購買手段和支付手段；在自然經(jīng)濟(jì)占統(tǒng)治地位、商品貨幣經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的情況下，人們不容易獲得貨幣，而人們對貨幣的需求又大。本質(zhì)：在前資本主義社會，高利貸信用反映了高利貸者無償占有小生產(chǎn)者勞動的剝削關(guān)系，也反映了高利貸者和奴隸主、封建主共同瓜分農(nóng)民和其他小手工業(yè)者所生產(chǎn)的剩余產(chǎn)品的剝削關(guān)系。

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第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用⑶高利貸信用的作用高利貸信用在前資本主義社會有以下兩個方面的作用：在前資本主義社會中，高利貸信用是促使自然經(jīng)濟(jì)解體和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素之一。高利貸信用的高利盤剝破壞和阻礙了生產(chǎn)力的發(fā)展。在封建社會瓦解并向資本主義社會過渡時期，高利貸也具有雙重作用：高利貸對資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的前提條件的形成起了一定的促進(jìn)作用。高利貸又具有保守的反作用。

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第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用2．借貸資本信用借貸資本：就是為了獲取剩余價值而暫時貸給職能資本家使用的貨幣資本，它是生息資本的現(xiàn)代形式。借貸資本是現(xiàn)代資本的運(yùn)動形式，是隨著資本主義生產(chǎn)關(guān)系的建立而逐步發(fā)展起來的信用形態(tài)。第十頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用

⑴借貸資本的產(chǎn)生借貸資本信用是資產(chǎn)階級在反對高利貸的斗爭中產(chǎn)生和發(fā)展起來，并逐漸占據(jù)了主導(dǎo)地位。通過制定法律，規(guī)定最高利率，限制高利貸。通過創(chuàng)辦現(xiàn)代銀行，集中大量的閑置資金，來為資本家提供所需的貨幣資本，從而，加速了適合現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的信用制度——借貸資本信用制度的建立和發(fā)展。第十一頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用⑵借貸資本的來源固定資本循環(huán)過程中的暫時閑置資本。流動資本循環(huán)過程中的暫時閑置。以貨幣形式所形成的積累基金，在不足以作為資本來追加投資之前，在未支付股息和納稅之前也表現(xiàn)為閑置資金。食利者階層的貨幣資本，居民貨幣收入的消費(fèi)剩余等等也構(gòu)成借貸資本的重要來源。

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第一節(jié)信用的產(chǎn)生與發(fā)展第二章信用⑶借貸資本的特點(diǎn)借貸資本是商品資本，他和普通商品一樣，具有使用價值和價值。借貸資本是所有權(quán)資本。借貸資本有特殊的運(yùn)動形式。借貸資本具有雙重支付、雙重歸流的特征

G—G—W—G’一G’第十三頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第二節(jié)信用形式伴隨著商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，產(chǎn)生了多種不同的信用形式：商業(yè)信用銀行信用國家信用消費(fèi)信用

以上四種信用的國際形式——國際信用第十四頁，共五十一頁。一、商業(yè)信用商業(yè)信用：是企業(yè)之間在進(jìn)行商品買賣時，以延期付款或預(yù)付貨款的形式所提供的信用，它是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。由于這種延期支付的形式所提供的信用是在商業(yè)買賣過程中發(fā)生的，所以稱其為商業(yè)信用。在資本主義社會，商業(yè)信用有了很大的發(fā)展。

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第二節(jié)信用形式第二章信用第十五頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用商業(yè)信用的特點(diǎn)商業(yè)信用的主體是商品的經(jīng)營者。商業(yè)信用的客體是商品資本。商業(yè)信用提供的不是暫時閑置的貨幣資金，而是處于再生產(chǎn)過程中的商品資金。商業(yè)信用和產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)一致。

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第二節(jié)信用形式第二章信用商業(yè)信用的局限性第一，商業(yè)信用的規(guī)模受到企業(yè)資本數(shù)量的限制。第二，商業(yè)信用受到商品流轉(zhuǎn)方向的限制。第三，商業(yè)信用在管理調(diào)節(jié)上有一定局限性。

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第二節(jié)信用形式第二章信用二、銀行信用銀行信用：是由銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣的形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)活動提供給的信用。銀行信用是在商業(yè)信用發(fā)展到一定水平時產(chǎn)生的，它的產(chǎn)生標(biāo)志著一個國家信用制度的發(fā)展與完善。第十八頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用銀行信用的特點(diǎn)銀行信用的主體與商業(yè)信用不同。銀行信用的客體是單一形態(tài)的貨幣資本。這一特點(diǎn)使銀行信用能較好地克服商業(yè)信用的局限性。銀行信用是一種中介信用。銀行信用與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)不完全一致。

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第二節(jié)信用形式第二章信用銀行信用擴(kuò)大了信用的界限銀行信用是現(xiàn)代信用的主要形式。銀行信用有了巨大的發(fā)展與變化，主要表現(xiàn)在：越來越多的借貸資本集中在少數(shù)大銀行手中；銀行規(guī)模越來越大；貸款數(shù)額增大，貸款期限延長；銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本的結(jié)合日益緊密；銀行信用提供的范圍也不斷擴(kuò)大。

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第二節(jié)信用形式第二章信用商業(yè)信用與銀行信用商業(yè)信用是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)信用和銀行信用相互交織。1.商業(yè)信用越來越依賴于銀行信用。2.銀行信用也越來越以商業(yè)信用為基礎(chǔ)。

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第二節(jié)信用形式第二章信用三、國家信用國家信用：是以國家和地方政府為債務(wù)人的一種信用形式，它的主要方式是通過金融機(jī)構(gòu)等承銷商發(fā)行公債，在借貸資本市場上借入資金，并按照規(guī)定的期限向公債持有人支付利息。國家信用包括國內(nèi)信用和國外信用兩種。按國家通過信用方式融資的期限長短，可分為公債券和國庫券國庫券：是政府為了解決短期預(yù)算支出的不足而發(fā)出的期限在一年以下的債券。公債券：是為彌補(bǔ)長期的財政赤字而發(fā)行的期限在一年以上的長期債券。第二十二頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用國家信用的作用第一，調(diào)節(jié)財政收支的短期不平衡。第二，彌補(bǔ)財政赤字。第三，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)與貨幣供給。

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第二節(jié)信用形式第二章信用利用國家信用必須注意防止三個問題發(fā)生防止造成收入再分配的不公平。防止出現(xiàn)赤字貨幣化?！俺嘧重泿呕保侵刚l(fā)行國債彌補(bǔ)赤字，如果向中央銀行推銷國債，而中央銀行又沒有足夠的資金承購，此時，中央銀行就有可能通過發(fā)行貨幣來承購國債，從而導(dǎo)致貨幣投放過度，便有可能引發(fā)通貨膨脹。防止國債收入使用不當(dāng)，造成財政更加困難，陷入循環(huán)發(fā)債的不利局面。

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第二節(jié)信用形式第二章信用四、消費(fèi)信用消費(fèi)信用：是企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)對消費(fèi)者個人所提供的，用于生活消費(fèi)目的的信用。消費(fèi)信用主要有兩種方式：企業(yè)賒銷金融機(jī)構(gòu)的消費(fèi)貸款

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第二節(jié)信用形式第二章信用賒銷是商業(yè)信用在消費(fèi)領(lǐng)域中的表現(xiàn)賒銷可通過分期付款和信用卡來進(jìn)行分期付款：是商家為消費(fèi)者提供的信用。信用卡是銀行（或信用卡公司）對具有一定信用的顧客發(fā)行的一種證書。第二十六頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款：是銀行向消費(fèi)者提供的信用，包括信用貸款和抵押貸款。信用貸款：無需抵押品；抵押貸款：需要由消費(fèi)者將其所購商品或其他商品作為擔(dān)保品。第二十七頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用發(fā)展消費(fèi)信用作用：可擴(kuò)大商品銷售，減少商品積壓，促進(jìn)社會再生產(chǎn)；可為大量銀行資本找到出路，提高資本的使用效率，改善社會消費(fèi)結(jié)構(gòu)。第二十八頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用五、國際信用國際信用：是國際間一個國家官方（政府）和非官方（如商業(yè)銀行、進(jìn)出口銀行、其他經(jīng)濟(jì)主體）向另一個國家的政府、銀行、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)主體提供的信用，屬國際間的借貸行為。包括：以賒銷商品形式提供的國際商業(yè)信用以銀行貸款形式提供的國際銀行信用政府間相互提供的信用第二十九頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用1．國際商業(yè)信用國際商業(yè)信用：是由出口商以商品形式提供的信用。有來料加工和補(bǔ)償貿(mào)易等形式：⑴來料加工：來料加工是指由出口國企業(yè)提供原材料、設(shè)備零部件或部分設(shè)備，利用進(jìn)口國的廠房、勞動力等在進(jìn)口國企業(yè)加工，成品歸出口國企業(yè)所有，進(jìn)口國企業(yè)獲得加工費(fèi)收入。⑵補(bǔ)償貿(mào)易：補(bǔ)償貿(mào)易是指由出口國企業(yè)向進(jìn)口國企業(yè)提供機(jī)器設(shè)備、技術(shù)力量、專利、各種人員培訓(xùn)等，聯(lián)合發(fā)展生產(chǎn)和科研項(xiàng)目，待項(xiàng)目完成或竣工投產(chǎn)后，進(jìn)口國企業(yè)可將該項(xiàng)目的產(chǎn)品或以雙方商定的其他辦法償還出口國企業(yè)的投資。第三十頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二節(jié)信用形式第二章信用2．國際銀行信用國際銀行信用：是進(jìn)出口雙方銀行所提供的信用?？煞譃槌隹谛刨J和進(jìn)口信貸。出口信貸：為了鼓勵本國出口商增加出口，出口方銀行便向進(jìn)口方或出口方提供貸款，其目的是支持本國出口商擴(kuò)大出口。賣方信貸：出口方銀行向出口商提供的貸款。買方信貸：出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。進(jìn)口信貸：指進(jìn)口方銀行提供貸款，解決本國企業(yè)資金需要，以支持本國進(jìn)口商購買所需的商品或技術(shù)等。

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第二節(jié)信用形式第二章信用3．政府間信用政府間信用：通常是指由財政部出面借款的行為，其特點(diǎn)是金額不大，利率較低，期限較長，通常用于非生產(chǎn)性支出。第三十二頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第三節(jié)

信用工具一、信用工具的含義及其特征信用工具：具有一定格式，能夠準(zhǔn)確記載債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并可以轉(zhuǎn)讓、流通的書面憑證，叫做信用工具，也稱作金融工具。任何金融工具都具有雙重性質(zhì)：對出售者和發(fā)行人，它是一種債務(wù)對購買者或持有人，它是一種債權(quán)或一種金融資產(chǎn)第三十三頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用信用工具一般有以下共同的特征：⑴償還性指信用工具的發(fā)行者或債務(wù)人按期歸還全部本金和利息的特性。信用工具一般都注明期限，債務(wù)人到期必須償還信用憑證上所記載的應(yīng)償付的債務(wù)。就償還期而言，對持有人來說，更有實(shí)際意義的是從持有之日起到到期日止的時間。

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第三節(jié)信用工具第二章信用⑵流動性指信用工具可以迅速變現(xiàn)而不致遭受損失的能力。信用工具一般都可以在金融市場流通轉(zhuǎn)讓。信用工具的流動性大小包含著兩個方面的含義：能不能方便地隨時自由變現(xiàn)；變現(xiàn)過程中損失的程度和所耗費(fèi)的交易成本的大小。流動性與償還期成反比，償還期越短，流動性越大，償還期越長，流動性越小。流動性與債務(wù)人的信用能力成正比，債務(wù)人信譽(yù)越高，流動性越大，反之則越小。第三十五頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用⑶收益性指信用工具能定期或不定期地為其持有人帶來一定的收入。收益的大小是通過收益率來反映的。收益率是凈收益對本金比率。收益率一般有三種表示方法：名義收益率：信用工具的票面收益與票面金額的比率。當(dāng)期收益率：信用工具的票面收益與其市場價格的比率。實(shí)際收益率：將當(dāng)期收益和本金損益共同計算在內(nèi)的收益率。第三十六頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用例如，某種債券票面金額為100元，10年還本，每年利息為6元，其名義收益率就是6%。假如該債券可以在市場上自由轉(zhuǎn)讓買賣，某日的轉(zhuǎn)讓價格為95元，則當(dāng)期收益率就是6.316%（6/95）。如果一個人以95元買入該債券并持有到期，那么，他每年除了得到利息6元（60/10）外，還獲得資本盈利0.5元（5/10）。這樣他每年的實(shí)際收益就是6.5元，其實(shí)際收益率為6.84%。第三十七頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用⑷風(fēng)險性指購買金融工具的本金有否遭受損失的風(fēng)險。本金受損的風(fēng)險有信用風(fēng)險和市場風(fēng)險兩種。信用風(fēng)險：指債務(wù)人不履行合約，不按期歸還本金的風(fēng)險。市場風(fēng)險：指由于金融工具市場價格下跌所帶來的風(fēng)險。

信用工具期限越長，風(fēng)險越大，收益越高；流動性越大的信用工具，收益越低。

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第三節(jié)信用工具第二章信用二、信用工具的種類信用工具的種類的劃分按發(fā)行者的地位分為：直接信用工具和間接信用工具。直接信用工具：是指那些不需金融機(jī)構(gòu)作中介，由企業(yè)、個人、或政府所發(fā)行和簽發(fā)的融資工具，以此來實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移，如商業(yè)票據(jù)、公司債券、政府債券、抵押契約等，這些信用工具是債權(quán)人和債務(wù)人在金融市場上直接進(jìn)行借貸和交易的工具。間接信用工具：是指由金融機(jī)構(gòu)所發(fā)行的銀行券、存單、人壽保險單、各種借據(jù)和銀行票據(jù)，借貸雙方借助于這些信用工具實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移。第三十九頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用（2）按融資的時間劃分，可分為長期信用工具和短期信用工具。長期信用工具：也稱為資本市場信用工具，一般指期限在1年以上的中、長期資金借貸和證券交易的工具。如銀行中、長期貸款工具以及債券等。短期信用工具：也稱貨幣市場信用工具，一般指1年以內(nèi)的各種借貸和融通資金的工具。如國庫券、可轉(zhuǎn)讓定期存單、銀行承兌票據(jù)、回購協(xié)議等。

（3）按發(fā)行的地理范圍，分為地方性、全國性、和世界性信用工具。第四十頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用2.傳統(tǒng)的信用工具商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用工具，是以信用方式出售商品的債權(quán)人用以保證自己權(quán)益的一種債務(wù)憑證。傳統(tǒng)的商業(yè)票據(jù)有本票和匯票兩種。①本票：也稱期票，由債務(wù)人向債權(quán)人發(fā)出的支付承諾書，承諾在約定期限內(nèi)支付一定款項(xiàng)給債權(quán)人，無需承兌。②匯票：是由債權(quán)人向債務(wù)人發(fā)出的支付命令書，命令他在一定的期限內(nèi)支付一定款項(xiàng)給第三人或持票人。由于匯票是由債權(quán)人發(fā)出的，因此，必須經(jīng)債務(wù)人承認(rèn)兌付（即承兌）后才能進(jìn)入流通。

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第三節(jié)信用工具第二章信用由債務(wù)人自己承諾到期付款的匯票，叫做商業(yè)承兌匯票；由債務(wù)人委托銀行承兌的匯票，叫做銀行承兌匯票。無論是期票還是匯票，期限都不超過一年。商業(yè)票據(jù)可以流通轉(zhuǎn)讓。

第四十二頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用支票支票是存款戶簽發(fā)，要求銀行從其活期存款賬戶上支付一定金額給指定人或持票人的憑證。支票按支付方式可分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票：現(xiàn)金支票：可以從銀行提取現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票：則只能用于對存款戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。支票經(jīng)過一定的手續(xù)，如背書可以流通轉(zhuǎn)讓，從而代替貨幣發(fā)揮流通手段和支付手段職能。第四十三頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用債券債券是用來表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系，證明債權(quán)人有按約定的條件取得利息和收回本金權(quán)利的債權(quán)憑證。債券的分類方法很多，其中，根據(jù)債券的發(fā)行主體不同，可分為政府債券、公司債券和金融債券。第四十四頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第三節(jié)信用工具第二章信用3．金融衍生工具20世紀(jì)70年代后期，西方通貨膨脹加劇，市場利率大幅度上升，匯率頻繁變動，利息收入急劇下降，金融投資利率與匯率風(fēng)險大大增加，為減少或轉(zhuǎn)移利率或匯率風(fēng)險，與市場利率掛鉤并具有更大彈性的新金融工具不斷涌現(xiàn)，在國際金融市場上出現(xiàn)了一股金融創(chuàng)新的浪潮，從而使整個80年代成為金融工具日新月異的創(chuàng)新年代。第四十五頁，共五十一頁。貨幣銀行學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

第二章信用第四節(jié)信用與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)一、信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位與作用促進(jìn)社會資金再分配，提高資金使用效率。加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費(fèi)用。利用信用工具代替現(xiàn)金，就節(jié)約了對現(xiàn)金的需要，節(jié)省了與現(xiàn)金流通有關(guān)的費(fèi)用；在發(fā)達(dá)的信用制度下，資金集中于銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，又可以減少整個社會的現(xiàn)金保管、現(xiàn)金出納以及簿記登錄等流通費(fèi)用；信用能夠加速商品價值的實(shí)現(xiàn)，這有助于減少商品支出。

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