2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級理財(cái)規(guī)劃師自測模擬預(yù)測題庫(名校卷)

2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級理財(cái)規(guī)劃師自測模擬預(yù)測題庫(名校卷)

單選題（共50題）1、通過理財(cái)規(guī)劃可以對相關(guān)財(cái)產(chǎn)事先約定，規(guī)避家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，減少財(cái)產(chǎn)分配過程中的支出，協(xié)助客戶對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理分配，體現(xiàn)了理財(cái)規(guī)劃的()目標(biāo)。A.合理的消費(fèi)支出B.完備的風(fēng)險(xiǎn)保障C.積累財(cái)富D.有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承【答案】D2、關(guān)于退休養(yǎng)老規(guī)劃的下列說法不正確的是()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃應(yīng)當(dāng)提前規(guī)劃B.隨著老年型社會的到來，退休養(yǎng)老規(guī)劃更具有急迫性C.退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮退休后的收入和支出等情況D.退休養(yǎng)老規(guī)劃就是購買商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)【答案】D3、某公司擁有一處價(jià)值100萬元的商業(yè)房產(chǎn)。如果以融資租賃的方式出租該房產(chǎn)，那么應(yīng)納房產(chǎn)稅()元。假設(shè)扣除比例為20%。A.9600B.12000C.13200D.96000【答案】A4、甲在結(jié)婚前向銀行貸款購買的房屋，按揭貸款最高額度可以達(dá)到購房款的80%，貸款期限最長可達(dá)20年以上，那么，如果甲購買房屋并登記產(chǎn)權(quán)后再與配偶乙登記結(jié)婚，房子用于雙方共同居住，房屋的債務(wù)應(yīng)該由()。A.甲承擔(dān)B.甲和乙平均承擔(dān)C.甲先承擔(dān)，不足部分由乙承擔(dān)D.甲承擔(dān)大部分，乙承擔(dān)小部分【答案】A5、濟(jì)周期的某個(gè)時(shí)期，產(chǎn)出、價(jià)格、利率、就業(yè)不斷上升，直至某個(gè)高峰，說明經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處于()階段。A.繁榮B.蕭條C.衰退D.復(fù)蘇【答案】A6、：馮先生與馮女士1988年結(jié)婚，婚后有一子馮寧，一女馮玉。1992年馮先生因意外去世，留下5萬元遺產(chǎn)。1995年，馮女士帶著兩年孩子改嫁給趙先生。結(jié)婚初期二人感情融洽，對孩子視如已出，并出資10萬元與朋友同共經(jīng)營了一家公司，占有50%的股份。1998年馮先生的父親去世，留有遺產(chǎn)6萬元，并留下自遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)留給妻子姜昕，馮先生還有一個(gè)殘疾的妹妹，靠著母親生活。2000年趙先生在生意中結(jié)識了金女士，并很快發(fā)展為情人關(guān)系，2001年，二人生有一子趙金，趙先生為金女士購買了一套價(jià)值30萬元的房產(chǎn)。2005年趙先生的父親去世，留有遺產(chǎn)40萬元，在遺產(chǎn)分割前趙先生也因意外去世，趙先生的公司價(jià)值100萬元，其他家庭財(cái)產(chǎn)80萬元，趙先生是獨(dú)生子女，母親已過世。A.0B.1C.2D.3【答案】B7、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。A.94888.30B.175217.04C.26345.01D.124575.66【答案】A8、可撤銷的合同，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自()起一年內(nèi)行使撤銷權(quán)。A.訂立合同之日B.合同生效之日C.合同成立之日D.知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日【答案】D9、姚先生2008年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。A.9520B.10304C.12880D.14720【答案】B10、在理財(cái)規(guī)劃中只有實(shí)現(xiàn)()才能達(dá)到人生各階段收入支出的基本平衡。A.財(cái)務(wù)規(guī)劃B.財(cái)務(wù)安全C.自我實(shí)現(xiàn)D.財(cái)務(wù)自由【答案】B11、接上題，我國法定結(jié)婚年齡是女年滿()周歲。A.18B.20C.22D.24【答案】B12、我國政府為了擴(kuò)寬居民的投資渠道，允許基金公司設(shè)立QDII產(chǎn)品，基金公司QDII產(chǎn)品不能投資于下列對象()。A.可轉(zhuǎn)讓存單B.住房按揭支持證券C.資產(chǎn)支持證券D.房地產(chǎn)抵押按揭【答案】D13、按照《教育儲蓄存款利息所得免征個(gè)人所得稅實(shí)施辦法》規(guī)定，教育儲蓄一人一生中可以享受三次，為就讀全日制高中（中專）、大專和大學(xué)本科、碩士和博士研究生時(shí)，每個(gè)學(xué)習(xí)階段可分別享受一次()萬元教育儲蓄的免稅優(yōu)惠。A.1B.2C.3D.4【答案】B14、資產(chǎn)是指過去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源。對該資源的預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益。下列項(xiàng)目中，符合資產(chǎn)定義的是()。A.企業(yè)可能勝訴案件中，有希望獲得賠償?shù)牟糠諦.購入的某項(xiàng)專利權(quán)C.待處理財(cái)產(chǎn)損失D.企業(yè)計(jì)劃下個(gè)月購買的一臺大型計(jì)算機(jī)【答案】B15、如果一國本位制度中規(guī)定貨幣單位受等量金屬或他國貨幣等價(jià)的約束，稱為()。A.法定本位制B.規(guī)范本位制C.金屬本位制D.自由本位制【答案】B16、2009年2月，某演員出席某社會活動，分三次獲得報(bào)酬，每次取得20000元，請問，該演員需要繳納()元的個(gè)人所得稅。A.9600B.12200C.12400D.14400【答案】B17、下列不屬于人的歸屬與愛的需求的是()。A.追求愛情、親情B.交結(jié)朋友、互通情感C.在喪失勞動力之后希望得到依靠D.參加各種社會團(tuán)體及其活動【答案】C18、王先生持有三只股票，他預(yù)期明天至少有兩只股票會上漲，則該事件的對立事件是()。A.最多有一只股票上漲B.至少有一只股票上漲C.三只股票都上漲D.只有一只股票上漲【答案】A19、下列關(guān)于要約的表述中，正確的是()。A.要約在發(fā)出時(shí)生效B.要約在到達(dá)受要約人時(shí)生效C.要約生效后不得撤銷D.只要受要約人未發(fā)出承諾通知，要約均可撤銷【答案】B20、馮女士共有財(cái)產(chǎn)（）萬元。A.80B.110C.111D.125【答案】D21、保值是增值的前提，這句話反映了()的理財(cái)規(guī)劃原則。A.提早規(guī)劃B.整體規(guī)劃C.現(xiàn)金保障優(yōu)先D.風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益【答案】D22、境內(nèi)某公司為其雇員（中國公民）代扣代繳個(gè)人所得稅，2014年10月支付給陳生的不含稅工資為4500元人民幣，則該公司為陳生代扣代繳的個(gè)人所得稅為()元。A.250.00B.2794.12C.419.12D.30.93【答案】D23、下列關(guān)于要約的表述中，正確的是()。A.要約在發(fā)出時(shí)生效B.要約在到達(dá)受要約人時(shí)生效C.要約生效后不得撤銷D.只要受要約人未發(fā)出承諾通知，要約均可撤銷【答案】B24、下列行為中，不屬于濫用代理權(quán)表現(xiàn)形式的是()。A.代理人以被代理人的名義同自己進(jìn)行民事活動的行為B.代理人與第三人惡意串通，損害被代理人利益的行為C.代理人同時(shí)代理雙方的民事法律行為D.代理人在代理權(quán)終止后以被代理人的名義進(jìn)行的代理行為【答案】D25、以下關(guān)于影響個(gè)人保險(xiǎn)需求的因素中，說法正確的是，()。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好者通常不購買任何商業(yè)保險(xiǎn)B.保費(fèi)附加通常為0C.如果個(gè)人對期望索賠成本的估計(jì)高于保險(xiǎn)公司的估計(jì)，會導(dǎo)致個(gè)人減少購買保險(xiǎn)D.有限責(zé)任常常促使財(cái)富較少的人很少用購買保險(xiǎn)來規(guī)避責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)【答案】C26、下面哪組宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所對應(yīng)的衡量指標(biāo)是錯誤的?A.經(jīng)濟(jì)增長——國民生產(chǎn)總值(應(yīng)為國內(nèi)生產(chǎn)總值)B.充分就業(yè)——失業(yè)率C.物價(jià)穩(wěn)定——通貨膨脹D.國際收支平衡——國際收支【答案】A27、我國現(xiàn)行的匯率制度是()。A.固定匯率制B.匯率雙軌制C.有管理的浮動匯率制D.市場匯率制【答案】C28、外匯交易人在買入一種交割期限外匯的同時(shí)，賣出另一種交割期限的同時(shí)外匯的外匯交易稱為外匯()。A.套利交易B.擇期交易C.掉期交易D.套匯交易【答案】C29、理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行任何理財(cái)規(guī)劃前首先考慮和重點(diǎn)安排的目標(biāo)是()。A.投資規(guī)劃B.養(yǎng)老保障C.教育保障D.現(xiàn)金保障【答案】D30、貨幣的購買力，也就是一個(gè)國家貨幣對一切商品、勞務(wù)的購買力，它與物價(jià)水平的關(guān)系可以表述為(C)。A.貨幣購買力指數(shù)=居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)B.貨幣購買力指數(shù)=物價(jià)指數(shù)C.貨幣購買力指數(shù)=1/居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)D.貨幣購買力不受物價(jià)水平的影響【答案】C31、某公司今年發(fā)放股利1元，預(yù)計(jì)股利每年保持5%的速度穩(wěn)定增長，如果投資者要求的必要回報(bào)率為10%，則該公司的股價(jià)為()元。A.15B.16C.18D.21【答案】D32、()是指對納稅人的全部應(yīng)稅所得分成若干部分，每一部分可以包括一類或幾類所得，各部分分別按不同的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率進(jìn)行計(jì)稅。A.分類所得稅制B.混合所得稅制C.統(tǒng)一所得稅制D.綜合所得稅制【答案】B33、不滿()的未成年人是無民事行為能力人。A.9周歲B.10周歲C.11周歲D.12周歲【答案】B34、()屬于客戶非經(jīng)常性收入。A.工資薪金B(yǎng).每月獎金C.債券利息D.彩票中獎收入【答案】D35、被繼承人債務(wù)的清償原則不包括()。A.權(quán)利義務(wù)相一致的原則B.限定繼承原則C.債務(wù)均分原則D.有序清償原則【答案】C36、收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日?；顒又兴纬傻慕?jīng)濟(jì)利益的總流入。在我國，收入的來源不包括()。A.銷售商品取得的收入B.對外投資的利益C.提供勞務(wù)取得的收入D.讓渡資產(chǎn)使用權(quán)取得的收入【答案】B37、胡先生和朱女士結(jié)婚多年，育有一子小華，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士長期分居，胡先生在工作中與同事李女士逐漸發(fā)生感情，雙方同居并以夫妻相稱，育有一女小紅，胡先生突然病逝，留下存款50萬元，下面說法中正確的是()。A.胡先生的法定繼承人是朱女士和小華B.胡先生的法定繼承人是李女士和小紅C.該存款為胡先生和朱女士的共有財(cái)產(chǎn)D.該存款為胡先生和李女士的共有財(cái)產(chǎn)【答案】C38、任何一項(xiàng)退休養(yǎng)老規(guī)劃都必須充分考慮經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展等客觀因素的影響，下列不屬于這一客觀因素的是()。A.性別差異B.人口結(jié)構(gòu)C.經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期D.利率及通貨膨脹的短期變動【答案】D39、信托主體不包括()。A.委托人B.受托人C.托管人D.受益人【答案】C40、某理財(cái)規(guī)劃師為客戶王女士家庭制定理財(cái)規(guī)劃方案，王女士今年37歲，年收入為200000元，她的丈夫?qū)O先生今年32歲，年收入20000元。若根據(jù)其家庭形態(tài)確定核心理財(cái)策略，理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為該客戶家庭適用()的理財(cái)策略。A.進(jìn)攻型B.攻守兼?zhèn)湫虲.防守型D.無法確定【答案】B41、在一個(gè)成熟的證券市場中，上市公司總是在股票價(jià)值與市場價(jià)格（）時(shí)，實(shí)施增發(fā)計(jì)劃，而在股票價(jià)值被市場價(jià)格（）時(shí)實(shí)施回購計(jì)劃。A.相當(dāng)或被高估；低估B.完全相同；低估C.相當(dāng)或被低估；高估D.完全相同；高估【答案】A42、理財(cái)規(guī)劃師在對客戶進(jìn)行納稅籌劃時(shí)，應(yīng)注意納稅籌劃的風(fēng)險(xiǎn)，下列不屬于納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.政策風(fēng)險(xiǎn)D.利率風(fēng)險(xiǎn)【答案】D43、經(jīng)濟(jì)周期的短期又稱短波，指一個(gè)周期平均長度為40個(gè)月，通常又被稱作()。A.康德拉耶夫周期B.朱格拉周期C.基欽周期D.不能確定【答案】C44、A公司是一家上市公司，其發(fā)行在外的普通股為400萬股。利潤預(yù)測分析顯示其下一年度的稅后利潤為1000萬元人民幣。設(shè)必要報(bào)酬率為10%，當(dāng)公司的年度成長率為6%，并且預(yù)期公司會以年度盈余的60%用于發(fā)放股利時(shí)，該公司股票的投資價(jià)值為()元。A.35.5B.36.5C.37.5D.38.5【答案】C45、張先生購買了一張4年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價(jià)格為()。A.73.50元B.95.00元C.80.00元D.75.65元【答案】A46、以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票稱之為()A.B股B.H股C.N股D.S股【答案】A47、下列對定期評估頻率描述錯誤的是()。A.對資產(chǎn)規(guī)模較小的客戶可以適當(dāng)降低評估頻率B.財(cái)務(wù)狀況比較穩(wěn)定的客戶可以適當(dāng)減少評估次數(shù)C.對風(fēng)險(xiǎn)偏好型的投資者可以適當(dāng)減少評估次數(shù)D.頻率越高對客戶越有利，但同時(shí)也增加了理財(cái)方案的評估成本【答案】C48、境內(nèi)某公司為其雇員（中國公民）代扣代繳個(gè)人所得稅，2014年10月支付給陳生的不含稅工資為4500元人民幣，則該公司為陳生代扣代繳的個(gè)人所得稅為()元。A.250.00B.2794.12C.419.12D.30.93【答案】D49、一般來說，當(dāng)CPI增幅大于()時(shí)，稱為通貨膨脹，我們通常也把它作為通貨膨脹的預(yù)警線。A.0%B.2%C.3%D.5%【答案】C50、()是按全額累進(jìn)稅率計(jì)算的稅額減去按超額累進(jìn)稅率計(jì)算的稅額之間的差額。A.稅收附加B.加成征稅C.速算扣除數(shù)D.增值稅【答案】C多選題（共20題）1、治理通貨緊縮時(shí)，要達(dá)到改變利率和貨幣供給量的目標(biāo)，中央銀行可實(shí)施的政策包括()。A.提高存款準(zhǔn)備金率B.降低再貼現(xiàn)率C.在公開市場上賣出債券D.在公開市場上買人債券E.減稅【答案】BD2、貨幣的特性主要包括()。A.價(jià)值的穩(wěn)定性B.普遍的接受性C.分割性D.易于辨認(rèn)和攜帶E.供應(yīng)有彈性【答案】ABCD3、營業(yè)稅的納稅義務(wù)人為在我國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單位和個(gè)人。其中，境內(nèi)勞務(wù)包括()。A.所提供的勞務(wù)發(fā)生在境內(nèi)B.在境內(nèi)載運(yùn)旅客或者貨物出境C.在境內(nèi)組織旅客出境旅游D.轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)在境內(nèi)使用E.所銷售的不動產(chǎn)在境內(nèi)【答案】ABCD4、國家信用的作用表現(xiàn)為()。A.可以調(diào)節(jié)財(cái)政收支的短期不平衡B.可以彌補(bǔ)財(cái)政赤字C.可以調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)發(fā)展D.可以調(diào)節(jié)地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡E.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)與貨幣供給【答案】AB5、理財(cái)規(guī)劃師在與客戶進(jìn)行語言交流時(shí)應(yīng)注意()。A.詞語的特定意思B.不要使用“保證”等詞C.在介紹所在機(jī)構(gòu)時(shí)，不得有直接或間接貶損其他機(jī)構(gòu)的詞語D.避免主觀臆斷E.語速和長度【答案】ABCD6、下列關(guān)于內(nèi)部收益率中()說法正確。A.內(nèi)部收益率是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率B.內(nèi)部收益率是使投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率C.任何一個(gè)小于內(nèi)部收益率的折現(xiàn)率會使NPV為正D.比內(nèi)部收益率大的折現(xiàn)率會使NPV為正E.投資者應(yīng)接受內(nèi)部收益率大于要求的回報(bào)率的項(xiàng)目【答案】ABC7、理財(cái)規(guī)劃中需防范的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)包括()。A.過早死亡B.喪失勞動能力C.支付大額醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用和托管護(hù)理費(fèi)用D.財(cái)產(chǎn)和責(zé)任損失E.失業(yè)【答案】ABCD8、下列可以適用代理的行為是()。A.買賣B.立遺囑C.接受繼承D.債務(wù)履行E.收養(yǎng)子女【答案】ACD9、按計(jì)算利息的時(shí)間單位的不同，利率分為()。A.年利率B.月利率C.日利率D.短期利率E.長期利率【答案】ABC10、理財(cái)規(guī)劃師在提問時(shí)，應(yīng)注意()。A.問題不應(yīng)該太多B.提出的問題不應(yīng)該問封閉式的問題C.最好不要問原因式問題D.最好同時(shí)提出兩個(gè)、三個(gè)或者更多的問題，使客戶的回答更有邏輯E.不要一連串地提問【答案】ABC11、下列業(yè)務(wù)需要交納城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加的是()。A.工廠對外提供機(jī)器的修理修配業(yè)務(wù)B.大學(xué)提供的國家高等教育服務(wù)C.教育培訓(xùn)公司提供培訓(xùn)課程D.汽車制造公司銷售汽車E.證券公司提供的投融資服務(wù)【答案】ACD12、馬斯洛提出了著名的的需求層次理論，即人們的需求可以分為()。人們對財(cái)產(chǎn)的需求也基于