財務工作總結(jié)與財務工作安排-二公司7500字

20xx年財務工作總結(jié)與20xx年財務工作安排--二公司7500字

20xx年財務工作總結(jié)及20xx年工作安排20xx年二公司全體財務會計人員在集團公司財會部和公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，緊緊圍繞公司“深化成本管理、完善管理體系”為核心的工作要求，努力工作，恪盡職守，愛崗敬業(yè)，創(chuàng)新管理；無論是資金管理還是集中核算，都呈逐步上升的趨勢，為提升公司經(jīng)營管理水平做出了貢獻，較好的達到了年初的各項工作設(shè)想要求。為更好地做好明年的財務工作，現(xiàn)對過去一年來的工作進行總結(jié)，并對下一年的工作進行規(guī)劃。。一、20xx年財務會計工作總結(jié)（一）、加強現(xiàn)金流管理、降低企業(yè)經(jīng)營風險根據(jù)公司20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃，財務部提前籌劃、積極安排。為緩解公司資金緊張的局面，提高資金運轉(zhuǎn)效率，降低財務成本，優(yōu)化資源配置，財務會計部在公司的統(tǒng)一安排下，采取了一系列的措施，基本滿足了公司生產(chǎn)經(jīng)營日益增長的需要，保證了資金的正常周轉(zhuǎn)，主要做了以下幾項工作：1、完善和出臺了新的《資金管理辦法》為進一步加強對資金的管理，公司財務部針對原《資金管理辦法》已經(jīng)不適應目前公司生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀的情況，通過征詢項目財務人員建議，學習兄弟單位先進經(jīng)驗，在集思廣益的基礎(chǔ)上，經(jīng)公司領(lǐng)導逐句審核，體現(xiàn)了公司新的管理目標、方法的新《資金管理辦法》（試行）通過了總經(jīng)理辦公會議，發(fā)布1實施。按照新的資金管理辦法，重新核對了各項目資金上繳范圍和指標完成情況，依據(jù)生產(chǎn)計劃和項目資金上繳能力，財務會計部按月下達資金收繳計劃，與各單位第一管理者溝通，次月初及時統(tǒng)計各單位資金上繳完成情況，定期通報，對既不能完成上繳又沒有正當理由的，采取一定的經(jīng)濟處罰措施，督促各單位及時上繳。并將企業(yè)“五險一金”上繳單列，各單位按照工資總額的一定比率按月上繳，不得拖欠，將公司集體利益與員工個人利益緊密結(jié)合，取得了較好的效果。2、完成信貸集中和貸款置換根據(jù)年初股份公司和集團公司要求，在20xx年5月底前完成信貸集中和貸款置換，降低企業(yè)財務費用負擔。因為二公司實際情況的限制，為保持與石家莊各商業(yè)銀行的良好關(guān)系，維系“三A”標準指標，經(jīng)與各商業(yè)銀行和集團公司資金中心協(xié)商，公司推遲4個月、在9月中旬完成了所有的銀行貸款置換工作。按照資金中心的貸款利率，公司的財務利息支出比同期商業(yè)銀行利率下降15%。在投標保證金和履約保證金的支付管理中，利用合作共贏的模式，項目投標所需的保證金由協(xié)作隊來提供，簽定相關(guān)的資金使用協(xié)議，協(xié)作隊將資金注入我公司帳戶，再由公司匯入項目招標單位指定帳戶。此舉極大緩解了公司投標經(jīng)營帶來的資金壓力。經(jīng)統(tǒng)計，截止目前公司全年共利用協(xié)作隊伍資金22436余萬元，保證了投標及中標工程履約保證金用款的需要。3、依靠集團公司資金中心，籌集資金滿足生產(chǎn)需求。進入20xx年，因為海南東環(huán)項目經(jīng)營困難需要從集團公司借款，維持正常生產(chǎn)經(jīng)營；兩個十天項目相繼中標需向業(yè)主繳納5%履約保證金和籌集部分項目投標保證金等原因，向集團公司借款萬元，基本維系了正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要。4、繼續(xù)開展了“雙清”工作今年以來，在公司領(lǐng)導的大力支持下，公司“雙清”工作辦公室和有關(guān)部門積極組織、協(xié)調(diào)，確立工作目標，自我加壓，制訂了高于集團公司下達的清收目標，完善了“雙清”工作責任制，年初與各項目經(jīng)理簽訂了“雙清”工作責任狀。同時加強了“雙清”效能監(jiān)察組織的力量和活動頻率，定期召開工作會議，針對公司的具體情況，研究、部署“雙清”工作、對工作中出現(xiàn)的問題制定整改措施。對工程已經(jīng)完工或即將完工的項目，建立了“雙清”工作檔案。采取有力措施，加大工作力度，取得了較好的效果；至三季度，公司累計收回20xx年末以前形成的外部欠款246.93萬元（其中賬齡2年及以上的賬款246.93萬元），占年初應收外欠款2918萬元的8.46%；累計收回賬齡一年的應收賬款1291.73萬元，占年初應收外欠款2918萬元的44.26%，累計收回外欠款1538.66萬元，基本完成了集團公司下達的各項“雙清”指標。5、資金集中系統(tǒng)初步運行3經(jīng)過多年的準備，在5月份集團公司財會部部長安吉中親臨公司召開資金集中動員會、股份公司逐步解決技術(shù)問題的基礎(chǔ)上，公司在“六大行”（工行、農(nóng)行、中行、民生、建行和國家開發(fā)銀行）的賬戶已全部納入資金管理系統(tǒng)，并已基本實現(xiàn)查詢功能。（二）、規(guī)范核算、強化會計集中1、規(guī)范核算，加強財務基礎(chǔ)工作公司的會計基礎(chǔ)工作經(jīng)過數(shù)年的不斷加強，基本達到了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化》的要求，數(shù)次自我考評均符合標準。順利完成了由執(zhí)行《會計制度》向執(zhí)行《新會計準則》的過渡，按照建造合同的要求確認收入成本；并以此為契機，通過會計人員后續(xù)職業(yè)教育培訓等方式，強化理論學習與實踐操作，進一步加強了會計基礎(chǔ)工作建設(shè)，促進基層單位規(guī)范會計核算。努力提高《財務決算報表》及財務快報的編制水平，進行了《財務決算報表》編制培訓，針對決算中存在的問題，與各單位第一管理者及財務主管進行了溝通，指導各單位決算的編制。通過不斷努力，各基層單位決算編制水平不斷提高，基本做到了數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚，為公司的經(jīng)營決策和集團公司提供了有用的財務信息。2、運行浪潮新軟件，實現(xiàn)財務集中按照股份公司和集團公司部署，20xx年需要實現(xiàn)財務管理系統(tǒng)集中，在原來帳務系統(tǒng)誠易1.0的基礎(chǔ)上升級為誠易2.0。420xx年8月份，集團公司主辦、二公司協(xié)辦的中鐵三局集團財務集中管理系統(tǒng)培訓會在石家莊召開。經(jīng)過兩天緊張的學習，公司參會人員掌握了誠易2.0的安裝和使用，并在回到本單位后教給其他沒有參會的財務人員。目前，公司在建項目和新上項目都已全部使用誠易2.0系統(tǒng)。（三）、積極開展稅務籌劃、努力降低稅負20xx年，公司財務會計部及各單位財務人員繼續(xù)開展稅務籌劃工作，在降低稅負方面積極策劃。1、充分利用政策，積極開展稅務籌劃。（國地稅）2、通過了稅務機關(guān)的各種檢查20xx年，石家莊市稅務機關(guān)加大了對企業(yè)的檢查密度，多次到公司檢查，主要有20xx年所得稅匯算清繳檢查、稅收優(yōu)惠核查及所得稅復檢等，公司承受了比較大的壓力。面對稅務檢查人員提出的各種問題，財務部有關(guān)人員主動配合、恰當解釋、合理溝通，在一些問題上取得了稅務人員的理解和認可，通過各項檢查。3、努力節(jié)省費用支出。河道費和殘疾人就業(yè)保障金是稅務機關(guān)代收費用。河道費按營業(yè)收入的萬分之五繳納，殘疾人就業(yè)保證金按照在冊職工人數(shù)的1.5%乘以上年度社會平均工資繳納，處理不好，將成為公司的巨大負擔。財務會計部通過積極工作，努力爭取，繼續(xù)5免交了河道費和殘疾人就業(yè)保證金。4、指導、幫助基層單位開展了稅務工作對基層單位提出的有關(guān)稅務問題，財務部及時幫助處理，全年共幫助基層單位辦理《外出經(jīng)營稅收證明》25份，并對已到期《外出經(jīng)營稅收證明》及時進行了清退和續(xù)辦。多個項目妥善的處理了核定征收個人所得稅、征收資源稅等問題，通過合理籌劃，降低和轉(zhuǎn)嫁了部分個人所得稅。同時，財務會計部加強了對原始憑證的審核，使公司財務部的原始憑證盡量符合稅法的要求，防止在以后的稅務檢查中受到處罰。（四）、加強企業(yè)信譽建設(shè)、積極協(xié)助經(jīng)營工作1、積極運作、確保“AAA”級企業(yè)信譽證書企業(yè)信用等級評定是指銀行對企業(yè)經(jīng)營和資信狀況按統(tǒng)一指標和標準進行綜合評價、定級，信用等級的高低決定了企業(yè)在行業(yè)競爭領(lǐng)域的優(yōu)劣地位，對公司經(jīng)營投標有著十分重要的意義。今年，建行改變了信譽評定系統(tǒng)，實行網(wǎng)絡(luò)化評比，資料面向社會公開，提高了信譽評定難度，根據(jù)銀行規(guī)定，只有大型創(chuàng)利企業(yè)才有可能被評定為“AAA”級企業(yè)。依據(jù)我公司現(xiàn)有實力，評定難度非常之大，但公司財務部充分認識到要在激烈的市場競爭中取得勝利，高級別的企業(yè)信譽證書是必不可少的。為成功辦理公司“AAA”信用等級，在公司領(lǐng)導的大力支持下，財務會計部于9月份與開戶行聯(lián)系，提前上報企業(yè)6信用等級評定資料，按照銀行信用評級要求，多次對資料進行修改，以滿足評信要求，加強與銀行溝通，充分展示企業(yè)的市場優(yōu)勢與競爭實力。10月份，我公司AAA評級終于在中國建行河北省分行評審通過，為企業(yè)經(jīng)營工作提供了堅實的基礎(chǔ)。2、積極參與投標經(jīng)營工作為確保公司持續(xù)的投標經(jīng)營工作，財會部拓展了信貸渠道，緩解了投標信貸需求與現(xiàn)有額度緊張的矛盾；財會部共辦理信貸證明50筆、投標保函7筆，履約保函8筆，開工預付款保函5筆。（五）、深化經(jīng)濟活動分析，加強預算管理。1、加強經(jīng)濟活動分析與“月清月結(jié)”20xx年，財會部修改并發(fā)布了新的經(jīng)濟活動指導書，著重以開展月份經(jīng)濟活動分析來推進成本費用的“月清月結(jié)”。以提高項目財務結(jié)果的真實性與準確性，從財務數(shù)據(jù)的源頭入手，有的放矢，逐步推行。經(jīng)過一段時間的運行，各項目的經(jīng)濟活動分析逐步趨于真實、合理，能夠從經(jīng)濟活動分析中反映出項目的基本經(jīng)濟運行情況，分析項目管理過程中的一些問題，逐漸成為項目與公司進行管理溝通的一個平臺。經(jīng)濟活動分析的質(zhì)量進一步提高，在項目管理決策中發(fā)揮了作用，使項目管理者對項目運行狀況始終心中有數(shù)。財會部定期對各單位的經(jīng)濟活動分析情況進行通報，指出不足，尋找偏差，發(fā)揚優(yōu)點，對存在的問題與各單位第一管理者溝通，需要解決的問題7及時向領(lǐng)導報告，以達到經(jīng)濟活動分析的目的。開展單位間的業(yè)務交流，建立橫向溝通與縱向匯報的運作機制。對于已進入尾工期的項目，形成項目總體財務情況總結(jié)，詳細反映成本效益、債權(quán)債務與資金運作。2、加強公司預算管理按照集團公司和公司管理要求，財務部按照歷史數(shù)據(jù)、當年生產(chǎn)經(jīng)營變化情況以及綜合各單位特殊事項，做出公司年度預算；并按照公司領(lǐng)導要求，經(jīng)公司本部各部門配合，做出了20xx年公司本部部門費用預算。預算的制定，對全公司各單位、各部門的成本費用支出起到了較好的指導作用。（六）、加強了財務隊伍建設(shè)隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)擴張，項目的規(guī)模進一步擴大，這對公司與項目的財務管理提出了新的要求，財務管理既要適應項目管理的需要，也要在項目管理中發(fā)揮監(jiān)管與控制的職能。面對新形勢，財會部積極思考，努力探索，利用項目策劃與財務管理檢查、調(diào)研等不同方式，與項目財務人員交流，共同學習、研討，促進了公司財務管理水平新的提高。及時對新上崗財務主管進行業(yè)務指導，使新上崗財務主管在較短的時間內(nèi)從業(yè)務上滿足了崗位的要求。加強與地方財政部門的溝通，組織部分財會人員參加了河北省財政廳舉辦的會計人員后續(xù)教育培訓，順利通過了省財政廳對會計證的年檢，為部分新從8事財務會計工作的人員辦理了《會計人員從業(yè)資格證》。（七）、勤勉盡責，積極配合股份公司和集團公司上市審計。今年是股份公司上市后第二年，德勤審計對中鐵各項業(yè)務已經(jīng)熟知，審計要求與以前年度相比，有了重大改變。公司財務部按照集團公司財會部要求，做好各項準備，積極配合審計工作，圓滿完成了20xx年度公司財務決算審計。并在10月份完成了公司20xx年度財務決算預審工作。（八）、盡心盡力，圓滿完成了集團公司08年效益審計和原董事長李奎雙離任審計。20xx年5月份，集團公司審計部到我公司進行了07年度二公司07年度效益審計，財務會計部為配合好此次審計任務進行了大量準備工作，重新了清理了公司已完項目、在建項目的成本效益情況，對集團公司重點關(guān)注項目和公司典型項目進行了專項調(diào)研和現(xiàn)場落實，核實了公司已完項目、在建項目的潛盈、潛虧因素，界定了公司一段時期的資產(chǎn)負債情況與生產(chǎn)經(jīng)營管理情況。20xx年8月份，集團公司審計部進駐二公司，對原董事長李奎雙任期內(nèi)的各項經(jīng)濟指標進行了核實（九）、加強分析，改進決算工作流程，提高財務判斷力。按照集團公司財會部和公司領(lǐng)導要求，為滿足公司管理和上市審計需要，二公司財會部一方面要求各單位財務人員加強學9習，掌握在新的形勢下的決算管理要點；另一方面，加強對決算分析工作，針對每家單位上報的決算進行分析，重點關(guān)注數(shù)據(jù)異常的單位。經(jīng)過努力，公司財務部決算工作獲得了集團公司財會部和德勤審計肯定和滿意，在6月份取得了20xx年度財務決算評比一等獎的榮譽。（十）加強信息化進程公司財務部高度重視公司信息化工作，按照公司領(lǐng)導和公司信息化小組要求，加強對項目部信息化工作指導。二、20xx年工作的安排（一）規(guī)范核算、為公司提供更多的財務信息20xx年，財務部門將進一步規(guī)范核算，把基礎(chǔ)工作做扎實，確保財務數(shù)據(jù)的真實、可信，為公司的經(jīng)營決策提供有價值的信息。1、加強對基層單位會計工作的檢查指導，及時發(fā)現(xiàn)問題，規(guī)范管理，提高會計基礎(chǔ)工作水平。2、深入研究學習《建造合同》，按照集團公司的要求，制定操作規(guī)程，保證《建造合同》在公司的順利實施。3、提高《財務決算》的編制水平，將全公司的財務信息正確反映到?jīng)Q算中，對決算進行詳細分析，為公司管理提供有用的信息。4、加強《財務快報》的編制工作，提高財務信息的時效性。進一步要求各基層單位及時、準確上報財務快報，及時反映公司總的財務狀況，提高公司的應變能力。10（二）加強資金管理、促進生產(chǎn)經(jīng)營管理的進一步提高1、繼續(xù)落實《資金管理辦法》20xx年，財務會計部在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，繼續(xù)落實并完善《資金管理辦法》，使該辦法在全公司得到落實，具體措施：（1）督促各單位按規(guī)定上報資金收支計劃，監(jiān)控各單位資金收支，逐步規(guī)范項目部的資金收支行為，使公司所有項目做到有計劃使用資金，不越權(quán)使用資金。（2）、加大對項目資金管理的考核每月編制《項目上繳資金計劃》，下發(fā)各單位執(zhí)行。正確統(tǒng)計與核對各單位資金上繳指標完成情況，督促各單位資金上繳。加大對項目上繳資金完成情況的考核力度，兌現(xiàn)獎懲。（3）、提高公司資金調(diào)控職能，公司資金管理中心得以運行積極探索如何提高財務部的資金調(diào)控職能，將項目部臨時不用的資金交由資金中心存儲，特別是對于工程預付款，由貨幣資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金尚有一個過程，容易造成資金沉淀，將這部分資金集中到公司資金中心，模擬銀行存款的管理辦法，在公司內(nèi)部實行有償調(diào)控，加速資金周轉(zhuǎn)，降低財務費用，化解公司資金緊張與沉淀并存的矛盾。2、合理利用資金中心信貸資金和協(xié)作隊伍的資金20xx年，我公司將繼續(xù)利用資金中心信貸資金，同時，控11制內(nèi)部貸款規(guī)模，降低財務風險和財務費用，按時歸還到期貸款，創(chuàng)造良好的信譽。2、同時公司財務部將采取措施，控制資金使用成本，繼續(xù)利用協(xié)作隊伍的資金，滿足投標和履約保證金的需要。3、繼續(xù)加大清欠力度繼續(xù)提高對“雙清”工作的認識，全面落實“雙清”工作責任制，將“雙清”工作納入對基層單位的考核內(nèi)容，建立激勵和處罰機制。繼續(xù)加大“雙清”工作力度，充分運用各種手段，制定得力措施，及早收回應收款項，全面完成集團公司下達的“雙清”工作目標，確保公司資金正常周轉(zhuǎn)，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行。4、努力完成集團公司下達的資金上繳指標采取措施，努力向集團公司上繳資金，確保完成上繳指標。（三）、加強成本管理力度，推動經(jīng)濟活動分析與“月清月結(jié)”，確保財務數(shù)據(jù)真實、準確。成本管理是企業(yè)立身之本，20xx年，公司財務部要會同公司有關(guān)部門，繼續(xù)推動責任成本管理，實行全面的內(nèi)部預算管理和項目評估制度，繼續(xù)與項目簽訂《項目管理目標責任書》，收取風險抵押金，加強對項目部的監(jiān)督；指導項目部開展經(jīng)濟活動分析，做好“月清月結(jié)”工作，形成長效機制，確保財務數(shù)據(jù)的真實、準確、完整；定期不定期的檢查項目責任成本管理情況，隨時掌握項目部的成本動態(tài)，定期考核項目部完成內(nèi)12部預算情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司反映、解決。（四）、加強項目部的內(nèi)控制度建設(shè)。20xx年，要將內(nèi)控規(guī)范的要求與公司貫標工作相結(jié)合，切實抓好內(nèi)控規(guī)范及其實施細則的落實工作，保證各項業(yè)務活動的有效進行，保護資產(chǎn)的安全和完整，防止錯誤和舞弊事項的發(fā)生，保證會計資料的真實、合法、完整。同時結(jié)合內(nèi)外部審計提出的整改意見，督促有關(guān)部門整改。（五）繼續(xù)關(guān)注清產(chǎn)核資損失資產(chǎn)的管理，掌握此類資產(chǎn)的后續(xù)收益和損失，及時進行賬務處理，申報稅務減免。（六）、加大對項目財務工作的考核力度出臺對項目財務工作的考核辦法，合理評價項目財務主管的工作業(yè)績，修改《財務主管委派管理辦法》，逐步將其工作業(yè)績與工資收入掛鉤，真正實現(xiàn)財務主管既為項目服務又聽命于公司，做好項目財務管理，加強項目財務監(jiān)督，履行公司賦予的職責。（七）、加強財務信息化建設(shè)，打造信息管理平臺1、實現(xiàn)中鐵財務集中管理系統(tǒng)軟件全面運行。20xx年，公司要實現(xiàn)中鐵財務集中管理系統(tǒng)軟件的有效集中，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)遠程處理、遠程記賬、遠程查賬、遠程監(jiān)控和信息共享，使財務會計信息從靜態(tài)走向動態(tài)，實現(xiàn)對經(jīng)濟運營狀況的實時監(jiān)控，大大提高會計信息的使用價值和資源配置與監(jiān)控能力。132、督促財務人員學習計算機技術(shù)，提高財務人員的計算機技能，選派人員參加集團公司舉辦的“財務人員計算機技能大賽”。（八）財務人員隊伍建設(shè)加強對會計人員的后續(xù)教育，采取以自學為主，集中學習為輔的培訓形式，進一步加大對《會計法》、《企業(yè)會計制度》以及相關(guān)法規(guī)的學習、宣傳力度，不斷拓展公司會計人員的工作思路和工作方法，提高公司會計人員的道德修養(yǎng)和業(yè)務水準，使會計信息的質(zhì)量不斷提高，適應公司發(fā)展的需要，履行好財會人員的職責。（九）、穩(wěn)步推進預算管理通過預算管理，可以建立評價企業(yè)財務狀況的標準，將實際數(shù)、預算數(shù)對比，可及時發(fā)現(xiàn)問題和調(diào)整偏差，是企業(yè)經(jīng)濟活動按預定的目標進行，從而實現(xiàn)企業(yè)的財務目標。20xx年，公司財務部門要積極探索在項目部建立完善的財務預算制度，依據(jù)內(nèi)部預算并結(jié)合項目的實際，全面推行項目財務預算制度，編制成本預算、費用預算、現(xiàn)金預算，并對各項預算進行細化，依此為依據(jù)控制各項支出，并作為經(jīng)濟活動分析的對比指標，加大項目責任成本的管理力度和監(jiān)控力度，特別是對項目可控成本的監(jiān)控，不斷強化全員的成本意識和參與控制的積極性，努力提升全公司的成本管理水平。（十）、做好稅務籌劃、努力降低企業(yè)稅負14認真學習《稅法》和相關(guān)稅收規(guī)章制度，照章納稅，規(guī)范財務收支原始憑證，防止稅收處罰風險。充分利用、享受國家給予的相關(guān)優(yōu)惠政策，爭取實現(xiàn)20xx年度企業(yè)所得稅申報實現(xiàn)最大限度的減免，減輕公司負擔。二公司財務會計部二00九年十一月二十八日15

＋20xx年財務工作總結(jié)與20xx年財務工作安排--二公司發(fā)表于：2023.1.1來自：字數(shù)：7575手機看范文20xx年財務工作總結(jié)及20xx年工作安排20xx年二公司全體財務會計人員在集團公司財會部和公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，緊緊圍繞公司“深化成本管理、完善管理體系”為核心的工作要求，努力工作，恪盡職守，愛崗敬業(yè)，創(chuàng)新管理；無論是資金管理還是集中核算，都呈逐步上升的趨勢，為提升公司經(jīng)營管理水平做出了貢獻，較好的達到了年初的各項工作設(shè)想要求。為更好地做好明年的財務工作，現(xiàn)對過去一年來的工作進行總結(jié)，并對下一年的工作進行規(guī)劃。。一、20xx年財務會計工作總結(jié)（一）、加強現(xiàn)金流管理、降低企業(yè)經(jīng)營風險根據(jù)公司20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃，財務部提前籌劃、積極安排。為緩解公司資金緊張的局面，提高資金運轉(zhuǎn)效率，降低財務成本，優(yōu)化資源配置，財務會計部在公司的統(tǒng)一安排下，采取了一系列的措施，基本滿足了公司生產(chǎn)經(jīng)營日益增長的需要，保證了資金的正常周轉(zhuǎn)，主要做了以下幾項工作：1、完善和出臺了新的《資金管理辦法》為進一步加強對資金的管理，公司財務部針對原《資金管理辦法》已經(jīng)不適應目前公司生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀的情況，通過征詢項目財務人員建議，學習兄弟單位先進經(jīng)驗，在集思廣益的基礎(chǔ)上，經(jīng)公司領(lǐng)導逐句審核，體現(xiàn)了公司新的管理目標、方法的新《資金管理辦法》（試行）通過了總經(jīng)理辦公會議，發(fā)布1實施。按照新的資金管理辦法，重新核對了各項目資金上繳范圍和指標完成情況，依據(jù)生產(chǎn)計劃和項目資金上繳能力，財務會計部按月下達資金收繳計劃，與各單位第一管理者溝通，次月初及時統(tǒng)計各單位資金上繳完成情況，定期通報，對既不能完成上繳又沒有正當理由的，采取一定的經(jīng)濟處罰措施，督促各單位及時上繳。并將企業(yè)“五險一金”上繳單列，各單位按照工資總額的一定比率按月上繳，不得拖欠，將公司集體利益與員工個人利益緊密結(jié)合，取得了較好的效果。2、完成信貸集中和貸款置換根據(jù)年初股份公司和集團公司要求，在20xx年5月底前完成信貸集中和貸款置換，降低企業(yè)財務費用負擔。因為二公司實際情況的限制，為保持與石家莊各商業(yè)銀行的良好關(guān)系，維系“三A”標準指標，經(jīng)與各商業(yè)銀行和集團公司資金中心協(xié)商，公司推遲4個月、在9月中旬完成了所有的銀行貸款置換工作。按照資金中心的貸款利率，公司的財務利息支出比同期商業(yè)銀行利率下降15%。在投標保證金和履約保證金的支付管理中，利用合作共贏的模式，項目投標所需的保證金由協(xié)作隊來提供，簽定相關(guān)的資金使用協(xié)議，協(xié)作隊將資金注入我公司帳戶，再由公司匯入項目招標單位指定帳戶。此舉極大緩解了公司投標經(jīng)營帶來的資金壓力。經(jīng)統(tǒng)計，截止目前公司全年共利用協(xié)作隊伍資金22436余萬元，保證了投標及中標工程履約保證金用款的需要。3、依靠集團公司資金中心，籌集資金滿足生產(chǎn)需求。進入20xx年，因為海南東環(huán)項目經(jīng)營困難需要從集團公司借款，維持正常生產(chǎn)經(jīng)營；兩個十天項目相繼中標需向業(yè)主繳納5%履約保證金和籌集部分項目投標保證金等原因，向集團公司借款萬元，基本維系了正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要。4、繼續(xù)開展了“雙清”工作今年以來，在公司領(lǐng)導的大力支持下，公司“雙清”工作辦公室和有關(guān)部門積極組織、協(xié)調(diào)，確立工作目標，自我加壓，制訂了高于集團公司下達的清收目標，完善了“雙清”工作責任制，年初與各項目經(jīng)理簽訂了“雙清”工作責任狀。同時加強了“雙清”效能監(jiān)察組織的力量和活動頻率，定期召開工作會議，針對公司的具體情況，研究、部署“雙清”工作、對工作中出現(xiàn)的問題制定整改措施。對工程已經(jīng)完工或即將完工的項目，建立了“雙清”工作檔案。采取有力措施，加大工作力度，取得了較好的效果；至三季度，公司累計收回20xx年末以前形成的外部欠款246.93萬元（其中賬齡2年及以上的賬款246.93萬元），占年初應收外欠款2918萬元的8.46%；累計收回賬齡一年的應收賬款1291.73萬元，占年初應收外欠款2918萬元的44.26%，累計收回外欠款1538.66萬元，基本完成了集團公司下達的各項“雙清”指標。5、資金集中系統(tǒng)初步運行3經(jīng)過多年的準備，在5月份集團公司財會部部長安吉中親臨公司召開資金集中動員會、股份公司逐步解決技術(shù)問題的基礎(chǔ)上，公司在“六大行”（工行、農(nóng)行、中行、民生、建行和國家開發(fā)銀行）的賬戶已全部納入資金管理系統(tǒng)，并已基本實現(xiàn)查詢功能。（二）、規(guī)范核算、強化會計集中1、規(guī)范核算，加強財務基礎(chǔ)工作公司的會計基礎(chǔ)工作經(jīng)過數(shù)年的不斷加強，基本達到了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化》的要求，數(shù)次自我考評均符合標準。順利完成了由執(zhí)行《會計制度》向執(zhí)行《新會計準則》的過渡，按照建造合同的要求確認收入成本；并以此為契機，通過會計人員后續(xù)職業(yè)教育培訓等方式，強化理論學習與實踐操作，進一步加強了會計基礎(chǔ)工作建設(shè)，促進基層單位規(guī)范會計核算。努力提高《財務決算報表》及財務快報的編制水平，進行了《財務決算報表》編制培訓，針對決算中存在的問題，與各單位第一管理者及財務主管進行了溝通，指導各單位決算的編制。通過不斷努力，各基層單位決算編制水平不斷提高，基本做到了數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚，為公司的經(jīng)營決策和集團公司提供了有用的財務信息。2、運行浪潮新軟件，實現(xiàn)財務集中按照股份公司和集團公司部署，20xx年需要實現(xiàn)財務管理系統(tǒng)集中，在原來帳務系統(tǒng)誠易1.0的基礎(chǔ)上升級為誠易2.0。420xx年8月份，集團公司主辦、二公司協(xié)辦的中鐵三局集團財務集中管理系統(tǒng)培訓會在石家莊召開。經(jīng)過兩天緊張的學習，公司參會人員掌握了誠易2.0的安裝和使用，并在回到本單位后教給其他沒有參會的財務人員。目前，公司在建項目和新上項目都已全部使用誠易2.0系統(tǒng)。（三）、積極開展稅務籌劃、努力降低稅負20xx年，公司財務會計部及各單位財務人員繼續(xù)開展稅務籌劃工作，在降低稅負方面積極策劃。1、充分利用政策，積極開展稅務籌劃。（國地稅）2、通過了稅務機關(guān)的各種檢查20xx年，石家莊市稅務機關(guān)加大了對企業(yè)的檢查密度，多次到公司檢查，主要有20xx年所得稅匯算清繳檢查、稅收優(yōu)惠核查及所得稅復檢等，公司承受了比較大的壓力。面對稅務檢查人員提出的各種問題，財務部有關(guān)人員主動配合、恰當解釋、合理溝通，在一些問題上取得了稅務人員的理解和認可，通過各項檢查。3、努力節(jié)省費用支出。河道費和殘疾人就業(yè)保障金是稅務機關(guān)代收費用。河道費按營業(yè)收入的萬分之五繳納，殘疾人就業(yè)保證金按照在冊職工人數(shù)的1.5%乘以上年度社會平均工資繳納，處理不好，將成為公司的巨大負擔。財務會計部通過積極工作，努力爭取，繼續(xù)5免交了河道費和殘疾人就業(yè)保證金。4、指導、幫助基層單位開展了稅務工作對基層單位提出的有關(guān)稅務問題，財務部及時幫助處理，全年共幫助基層單位辦理《外出經(jīng)營稅收證明》25份，并對已到期《外出經(jīng)營稅收證明》及時進行了清退和續(xù)辦。多個項目妥善的處理了核定征收個人所得稅、征收資源稅等問題，通過合理籌劃，降低和轉(zhuǎn)嫁了部分個人所得稅。同時，財務會計部加強了對原始憑證的審核，使公司財務部的原始憑證盡量符合稅法的要求，防止在以后的稅務檢查中受到處罰。（四）、加強企業(yè)信譽建設(shè)、積極協(xié)助經(jīng)營工作1、積極運作、確?！癆AA”級企業(yè)信譽證書企業(yè)信用等級評定是指銀行對企業(yè)經(jīng)營和資信狀況按統(tǒng)一指標和標準進行綜合評價、定級，信用等級的高低決定了企業(yè)在行業(yè)競爭領(lǐng)域的優(yōu)劣地位，對公司經(jīng)營投標有著十分重要的意義。今年，建行改變了信譽評定系統(tǒng)，實行網(wǎng)絡(luò)化評比，資料面向社會公開，提高了信譽評定難度，根據(jù)銀行規(guī)定，只有大型創(chuàng)利企業(yè)才有可能被評定為“AAA”級企業(yè)。依據(jù)我公司現(xiàn)有實力，評定難度非常之大，但公司財務部充分認識到要在激烈的市場競爭中取得勝利，高級別的企業(yè)信譽證書是必不可少的。為成功辦理公司“AAA”信用等級，在公司領(lǐng)導的大力支持下，財務會計部于9月份與開戶行聯(lián)系，提前上報企業(yè)6信用等級評定資料，按照銀行信用評級要求，多次對資料進行修改，以滿足評信要求，加強與銀行溝通，充分展示企業(yè)的市場優(yōu)勢與競爭實力。10月份，我公司AAA評級終于在中國建行河北省分行評審通過，為企業(yè)經(jīng)營工作提供了堅實的基礎(chǔ)。2、積極參與投標經(jīng)營工作為確保公司持續(xù)的投標經(jīng)營工作，財會部拓展了信貸渠道，緩解了投標信貸需求與現(xiàn)有額度緊張的矛盾；財會部共辦理信貸證明50筆、投標保函7筆，履約保函8筆，開工預付款保函5筆。（五）、深化經(jīng)濟活動分析，加強預算管理。1、加強經(jīng)濟活動分析與“月清月結(jié)”20xx年，財會部修改并發(fā)布了新的經(jīng)濟活動指導書，著重以開展月份經(jīng)濟活動分析來推進成本費用的“月清月結(jié)”。以提高項目財務結(jié)果的真實性與準確性，從財務數(shù)據(jù)的源頭入手，有的放矢，逐步推行。經(jīng)過一段時間的運行，各項目的經(jīng)濟活動分析逐步趨于真實、合理，能夠從經(jīng)濟活動分析中反映出項目的基本經(jīng)濟運行情況，分析項目管理過程中的一些問題，逐漸成為項目與公司進行管理溝通的一個平臺。經(jīng)濟活動分析的質(zhì)量進一步提高，在項目管理決策中發(fā)揮了作用，使項目管理者對項目運行狀況始終心中有數(shù)。財會部定期對各單位的經(jīng)濟活動分析情況進行通報，指出不足，尋找偏差，發(fā)揚優(yōu)點，對存在的問題與各單位第一管理者溝通，需要解決的問題7及時向領(lǐng)導報告，以達到經(jīng)濟活動分析的目的。開展單位間的業(yè)務交流，建立橫向溝通與縱向匯報的運作機制。對于已進入尾工期的項目，形成項目總體財務情況總結(jié)，詳細反映成本效益、債權(quán)債務與資金運作。2、加強公司預算管理按照集團公司和公司管理要求，財務部按照歷史數(shù)據(jù)、當年生產(chǎn)經(jīng)營變化情況以及綜合各單位特殊事項，做出公司年度預算；并按照公司領(lǐng)導要求，經(jīng)公司本部各部門配合，做出了20xx年公司本部部門費用預算。預算的制定，對全公司各單位、各部門的成本費用支出起到了較好的指導作用。（六）、加強了財務隊伍建設(shè)隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營的持續(xù)擴張，項目的規(guī)模進一步擴大，這對公司與項目的財務管理提出了新的要求，財務管理既要適應項目管理的需要，也要在項目管理中發(fā)揮監(jiān)管與控制的職能。面對新形勢，財會部積極思考，努力探索，利用項目策劃與財務管理檢查、調(diào)研等不同方式，與項目財務人員交流，共同學習、研討，促進了公司財務管理水平新的提高。及時對新上崗財務主管進行業(yè)務指導，使新上崗財務主管在較短的時間內(nèi)從業(yè)務上滿足了崗位的要求。加強與地方財政部門的溝通，組織部分財會人員參加了河北省財政廳舉辦的會計人員后續(xù)教育培訓，順利通過了省財政廳對會計證的年檢，為部分新從8事財務會計工作的人員辦理了《會計人員從業(yè)資格證》。（七）、勤勉盡責，積極配合股份公司和集團公司上市審計。今年是股份公司上市后第二年，德勤審計對中鐵各項業(yè)務已經(jīng)熟知，審計要求與以前年度相比，有了重大改變。公司財務部按照集團公司財會部要求，做好各項準備，積極配合審計工作，圓滿完成了20xx年度公司財務決算審計。并在10月份完成了公司20xx年度財務決算預審工作。（八）、盡心盡力，圓滿完成了集團公司08年效益審計和原董事長李奎雙離任審計。20xx年5月份，集團公司審計部到我公司進行了07年度二公司07年度效益審計，財務會計部為配合好此次審計任務進行了大量準備工作，重新了清理了公司已完項目、在建項目的成本效益情況，對集團公司重點關(guān)注項目和公司典型項目進行了專項調(diào)研和現(xiàn)場落實，核實了公司已完項目、在建項目的潛盈、潛虧因素，界定了公司一段時期的資產(chǎn)負債情況與生產(chǎn)經(jīng)營管理情況。20xx年8月份，集團公司審計部進駐二公司，對原董事長李奎雙任期內(nèi)的各項經(jīng)濟指標進行了核實（九）、加強分析，改進決算工作流程，提高財務判斷力。按照集團公司財會部和公司領(lǐng)導要求，為滿足公司管理和上市審計需要，二公司財會部一方面要求各單位財務人員加強學9習，掌握在新的形勢下的決算管理要點；另一方面，加強對決算分析工作，針對每家單位上報的決算進行分析，重點關(guān)注數(shù)據(jù)異常的單位。經(jīng)過努力，公司財務部決算工作獲得了集團公司財會部和德勤審計肯定和滿意，在6月份取得了20xx年度財務決算評比一等獎的榮譽。（十）加強信息化進程公司財務部高度重視公司信息化工作，按照公司領(lǐng)導和公司信息化小組要求，加強對項目部信息化工作指導。二、20xx年工作的安排（一）規(guī)范核算、為公司提供更多的財務信息20xx年，財務部門將進一步規(guī)范核算，把基礎(chǔ)工作做扎實，確保財務數(shù)據(jù)的真實、可信，為公司的經(jīng)營決策提供有價值的信息。1、加強對基層單位會計工作的檢查指導，及時發(fā)現(xiàn)問題，規(guī)范管理，提高會計基礎(chǔ)工作水平。2、深入研究學習《建造合同》，按照集團公司的要求，制定操作規(guī)程，保證《建造合同》在公司的順利實施。3、提高《財務決算》的編制水平，將全公司的財務信息正確反映到?jīng)Q算中，對決算進行詳細分析，為公司管理提供有用的信息。4、加強《財務快報》的編制工作，提高財務信息的時效性。進一步要求各基層單位及時、準確上報財務快報，及時反映公司總的財務狀況，提高公司的應變能力。10（二）加強資金管理、促進生產(chǎn)經(jīng)營管理的進一步提高1、繼續(xù)落實《資金管理辦法》20xx年，財務會計部在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，繼續(xù)落實并完善《資金管理辦法》，使該辦法在全公司得到落實，具體措施：（1）督促各單位按規(guī)定上報資金收支計劃，監(jiān)控各單位資金收支，逐步規(guī)范項目部的資金收支行為，使公司所有項目做到有計劃使用資金，不越權(quán)使用資金。（2）、加大對項目資金管理的考核每月編制《項目上繳資金計劃》，下發(fā)各單位執(zhí)行。正確統(tǒng)計與核對各單位資金上繳指標完成情況，督促各單位資金上繳。加大對項目上繳資金完成情況的考核力度，兌現(xiàn)獎懲。（3）、提高公司資金調(diào)控職能，公司資金管理中心得以運行積極探索如何提高財務部的資金調(diào)控職能，將項目部臨時不用的資金交由資金中心存儲，特別是對于工程預付款，由貨幣資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金尚有一個過程，容易造成資金沉淀，將這部分資金集中到公司資金中心，模擬銀行存款的管理辦法，在公司內(nèi)部實行有償調(diào)控，加速資金周轉(zhuǎn)，降低財務費用，化解公司資金緊張與沉淀并存的矛盾。2、合理利用資金中心信貸資金和協(xié)作隊伍的資金20xx年，我公司將繼續(xù)利用資金中心信貸資金，同時，控11制內(nèi)部貸款規(guī)模，降低財務風險和財務費用，按時歸還到期貸款，創(chuàng)造良好的信譽。2、同時公司財務部將采取措施，控制資金使用成本，繼續(xù)利用協(xié)作隊伍的資金，滿足投標和履約保證金的需要。3、繼續(xù)加大清欠力度繼續(xù)提高對“雙清”工作的認識，全面落實“雙清”工作責任制，將“雙清”工作納入對基層單位的考核內(nèi)容，建立激勵和處罰機制。繼續(xù)加大“雙清”工作力度