淺析人民助學(xué)金及其運(yùn)作

淺析人民助學(xué)金及其運(yùn)作【摘要】本文從資助高校貧困大學(xué)生的政策、措施分析，提出了建立人民助學(xué)金制度的必要性及其運(yùn)作的基本設(shè)想，以期能給我國(guó)高校貧困生問(wèn)題的解決提供一些個(gè)人的參考意見。

【關(guān)鍵詞】國(guó)家助學(xué)貸款；貧困學(xué)生；人民助學(xué)金

人民助學(xué)金制度在我國(guó)從1952年開始執(zhí)行，主要用于貧困生資助問(wèn)題,1986年改為我國(guó)現(xiàn)在的獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金制度。當(dāng)時(shí)所實(shí)行的這一制度的資金來(lái)源主要是國(guó)家財(cái)政撥款，但是資金并沒有進(jìn)行運(yùn)作，本文提出人民助學(xué)金及其運(yùn)作主要基于以下原因：

一、我國(guó)高等教育走向大眾化，貧困生問(wèn)題更為突出。

根據(jù)教育經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩卡洛普斯關(guān)于教育收益的研究首先表明：高等教育的私人收益大于社會(huì)收益率。既然高等教育的最大受益者是個(gè)人，且接受高等教育終生受益。根據(jù)利益獲得原則，個(gè)人理應(yīng)負(fù)擔(dān)一定比例的高等教育成本。根據(jù)世界銀行專家卡爾遜建議合理的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以占教學(xué)成本的25-35％。我國(guó)現(xiàn)行的平均學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是每人每年5000-8000元，約占教育成本10-20％。但我國(guó)2003年人均GDP為1000美元,相當(dāng)于人民幣8700元左右,以當(dāng)時(shí)5000元一年的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)算,約占人均GDP的％,再加上我國(guó)城鎮(zhèn)與農(nóng)村人均收入差距,對(duì)農(nóng)村而言,所占GDP比重更大。目前,我國(guó)高校貧困生比例已近30％,特困生比例為10-15％,貧困生總數(shù)高達(dá)300萬(wàn)人。在我國(guó)高等教育大眾化的過(guò)程中,這個(gè)問(wèn)題將更加突出。

二、國(guó)家助學(xué)貸款存在許多問(wèn)題

目前對(duì)貧困生資助的模式主要有“獎(jiǎng)”、“助”、“貸”、“補(bǔ)”、“減免學(xué)費(fèi)”、“勤工助學(xué)”等,比較好的應(yīng)該是助學(xué)貸款和勤工助學(xué)。相對(duì)于個(gè)人救助而言,金額最大的是國(guó)家助學(xué)貸款。這也是長(zhǎng)遠(yuǎn)解決貧困生問(wèn)題的有效途徑,但從目前來(lái)看執(zhí)行這一政策的過(guò)程中仍存在許多問(wèn)題。

(一)來(lái)自銀行方面的困難

目前國(guó)家助學(xué)貸款的錢主要來(lái)自于銀行，在面臨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，銀行進(jìn)行改革的情況下，國(guó)家助學(xué)貸款的政策性與商業(yè)性發(fā)生沖突，使銀行對(duì)這項(xiàng)政策執(zhí)行的積極性不高，銀行的主要問(wèn)題表現(xiàn)在：

１、效益問(wèn)題

發(fā)放數(shù)目相同的款項(xiàng)，貸給一家公司和一個(gè)學(xué)校的許多學(xué)生，相比較而言，前者的手續(xù)費(fèi)用低，資金回籠的成本低?！白銎髽I(yè)貸款純利潤(rùn)大約2％,而做國(guó)家貸款業(yè)務(wù),即使所貸款項(xiàng)全部回籠,利潤(rùn)也微乎其微”。銀行的同志這樣說(shuō)。

2、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

由于我國(guó)統(tǒng)一的貧困生信息系統(tǒng)還沒有建立起來(lái),稅收體系還不健全,無(wú)法形成一個(gè)綜合性的追蹤學(xué)生信息的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái),學(xué)生還貸的跟蹤費(fèi)用大,并且學(xué)生是否在貸款到期按時(shí)還款,還有學(xué)生的還款能力的問(wèn)題。據(jù)2003年8月15日新華網(wǎng)刊登報(bào)道:截止2003年5月底,農(nóng)業(yè)銀行四川省分行實(shí)際發(fā)放國(guó)家貸款8741人,累計(jì)金額萬(wàn)元,目前已畢業(yè)的學(xué)生還貸期的有371人,但未按時(shí)還貸的就有208人,大約占總?cè)藬?shù)的56％,連本帶息前省農(nóng)業(yè)銀行萬(wàn)元。”對(duì)于出現(xiàn)“呆”、“壞”、“死”帳的情況,2000年8月2日,中國(guó)人民銀行、教育部、財(cái)政部頒發(fā)《關(guān)于助學(xué)貸款管理的補(bǔ)充意見》中表示:各商業(yè)銀行發(fā)放助學(xué)貸款,發(fā)生“呆”、“壞”、“死”賬,分別由商業(yè)銀行總行核實(shí)以后,按實(shí)際發(fā)生額在所得稅前按規(guī)定核銷?！奔词惯@樣規(guī)定,核銷部分仍是由銀行來(lái)付,銀行仍然處于經(jīng)營(yíng)不利的地位。

為此,有的地方實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金”，高校從勤工助學(xué)工抽取部分資金以補(bǔ)貼銀行的損失。那么學(xué)校是否有責(zé)任或能力承擔(dān)助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題?學(xué)校屬于非產(chǎn)業(yè)部門,主要職能即為社會(huì)培養(yǎng)人才,在所有助學(xué)貸款措施中,減免學(xué)費(fèi)、再加上“風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金”對(duì)于有財(cái)政基礎(chǔ)的學(xué)校是可以承擔(dān)的,對(duì)于一般院校還存在困難。另外,貧困是一個(gè)社會(huì)問(wèn)題,根據(jù)對(duì)貧困問(wèn)題的認(rèn)識(shí)理論“社會(huì)歸因”或“結(jié)構(gòu)歸因”(blamingthestructure),此觀點(diǎn)認(rèn)為：貧困者本身并不是致貧的原因,而是社會(huì)種種不利于受助者的因素造成受助者淪為貧窮。對(duì)于貧困生而言,社會(huì)應(yīng)當(dāng)積極地采取救助措施。根據(jù)Rank(1994)提出“結(jié)構(gòu)弱勢(shì)的觀點(diǎn)”他認(rèn)為美國(guó)社會(huì)中女性及黑人社會(huì)族群之所以有較高的貧窮率,是由社會(huì)結(jié)構(gòu)的嵌入機(jī)制,以及兩代間相似的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位所致”。在沒有社會(huì)救助的情況下,這種兩代貧窮造成惡性循環(huán),不利于社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展。所以說(shuō)救助貧困大學(xué)生應(yīng)當(dāng)是社會(huì)或政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。學(xué)校沒有這樣的義務(wù)。

3、學(xué)生信用問(wèn)題

根據(jù)《中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)報(bào)道》：2001年建設(shè)銀行北京分行第一批國(guó)家助學(xué)貸款進(jìn)入還貸期,有45％的學(xué)生,既不到銀行還貸款也不與銀行聯(lián)系,要求辦理貸款延期。部分學(xué)生是由于信用問(wèn)題，另外部分直接上研究生的根本沒有還款能力,或是就業(yè)困難或就業(yè)處境不佳難以按時(shí)還款。導(dǎo)致一些銀行,傾向于好學(xué)校,好專業(yè)的學(xué)生貸款,出現(xiàn)“嫌貧愛福”的現(xiàn)象。

目前,貧困大學(xué)生的救助問(wèn)題,依靠社會(huì)捐贈(zèng)：我國(guó)的捐贈(zèng)體系還沒有建立起來(lái),與捐贈(zèng)相應(yīng)的稅收制度還沒有建立,沒有鼓勵(lì)長(zhǎng)期捐贈(zèng)的激勵(lì)機(jī)制,捐贈(zèng)中出現(xiàn)的許多腐敗問(wèn)題,影響著公民的捐贈(zèng)熱情,效果不是很明顯。作為政府機(jī)構(gòu),主要依靠財(cái)政撥款,但財(cái)政部人士說(shuō):“2002年財(cái)政投入(教育投入)是％,今年(2003)年想達(dá)到4％困難很大”、“所以貧困生問(wèn)題的解決可能更多的要依賴商業(yè)運(yùn)作?！盵10]救助貧困是社會(huì)、政府的責(zé)任。我國(guó)目前的各項(xiàng)支持體系(信息系統(tǒng)、稅收體制、捐贈(zèng)體制)的不健全,使其發(fā)展緩慢。在社會(huì)轉(zhuǎn)軌向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的情況下,政府以政策性方式讓銀行來(lái)承擔(dān)貸款的方式不利于銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的自由發(fā)展。社會(huì)對(duì)于高等教育的需求不斷膨脹,需救助的人員數(shù)量不斷增加,要求政府必須做好準(zhǔn)備。

人民助學(xué)金制度的再次提出,有一定的意義。從1952年開始實(shí)行,它主要承擔(dān)著貧困學(xué)生的救助工作,并且專款專用。資金來(lái)源主要是國(guó)家財(cái)政撥款,從以上對(duì)于國(guó)家助學(xué)貸款存在的問(wèn)題分析可以看出國(guó)家貸款資金問(wèn)題是一個(gè)關(guān)鍵,尤其是對(duì)于發(fā)生的“呆”、“壞”、“死”賬的處理問(wèn)題上。鑒于以上的分析提出人民助學(xué)金及其運(yùn)作方式。

三、人民助學(xué)金的運(yùn)作方式資金來(lái)源

國(guó)家每年從財(cái)政中固定撥出一定比率的資金作為基本資金,我國(guó)1952年時(shí)教育事業(yè)費(fèi)占國(guó)家財(cái)政總支出的％。[11]現(xiàn)階段我國(guó)教育財(cái)政撥款還底于4％,抽出部分資金是有可能的。同時(shí),吸收社會(huì)上的捐贈(zèng)。相對(duì)于社會(huì)機(jī)構(gòu),以政府的名義來(lái)收取捐贈(zèng),更容易得到公民的信任。

2、資金管理及運(yùn)作

國(guó)家財(cái)政部門指定機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行管理,并委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行運(yùn)作,以保證能夠取得利潤(rùn),下一周期采用“基金+利潤(rùn)”的形式繼續(xù)運(yùn)作。由于以國(guó)家財(cái)政撥款的方式取得的國(guó)家基金數(shù)量相對(duì)較大,所以利潤(rùn)較高,容易把“蛋糕”做大。

3、監(jiān)督及其使用

人民助學(xué)金實(shí)行?？顚Ｓ?應(yīng)接受來(lái)自財(cái)政部門和教育部門及社會(huì)的監(jiān)督，不得擅自挪做它用。目前來(lái)看比較可行的使用方式是:保持由各銀行向?qū)W生發(fā)放貸款的模式不變,國(guó)家貼息的部分,從人民助學(xué)金的利息中來(lái)支付,地方政府有能力的可以從地方財(cái)政中為學(xué)生償還另外50％的利息。給予向?qū)W生貸款的銀行以稅收優(yōu)惠政策,如發(fā)

生“呆”、“壞”、“死”賬的問(wèn)題時(shí)由人民助學(xué)金補(bǔ)貼,解除銀行的后顧之憂。

這樣,學(xué)?？梢园迅嗟馁Y金和精力用于學(xué)校的教育和管理上；以避免貧困生受到社會(huì)的排斥，過(guò)早地進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，形成惡性循環(huán)。另外應(yīng)當(dāng)注意人民助學(xué)金也可用于基礎(chǔ)及高中階段的貧困生,且對(duì)于義務(wù)教育階段的學(xué)生應(yīng)當(dāng)是無(wú)償?shù)馁Y助。這種形式的資助要求社會(huì)信息系統(tǒng)、稅收系統(tǒng)和捐贈(zèng)系統(tǒng)的盡快建立和完善，并且同其他的資助方式相結(jié)合,只有這樣，才能更好地解決貧困生的問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)

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