某物業(yè)公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度規(guī)

***物業(yè)公司第一章總則及其投資人等有關(guān)方面的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家制度》和有關(guān)的補(bǔ)充規(guī)定，結(jié)合企業(yè)的具體情則四、企業(yè)的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)劃分會(huì)計(jì)期間(月、季、年)。濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，做到記錄準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，方。凡是本期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用，不論期的收入和費(fèi)用入帳；凡是不屬于本期的收入和費(fèi)當(dāng)相互配合。同一會(huì)計(jì)期間所取得的收入以及與其相關(guān)聯(lián)的成有規(guī)定者外，企業(yè)不得自行調(diào)整財(cái)產(chǎn)的帳面價(jià)九、企業(yè)應(yīng)當(dāng)劃分資本支出和收益支出的界限。支出的效益及于一個(gè)以上(不含一個(gè))會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)一致，不得隨意變更。如果有必要變更，一般應(yīng)當(dāng)期貸款和其他應(yīng)收款等分別核算；預(yù)付款項(xiàng)，按照預(yù)付貨款(預(yù)付定金)、預(yù)交所得稅品、原材料、物料用品、包裝物和低值易耗品等分宣告發(fā)放的股利或者應(yīng)計(jì)利息的，應(yīng)將這部分股利或者利應(yīng)計(jì)利息之間的差額，應(yīng)當(dāng)作為投資損益計(jì)入營(yíng)業(yè)款、應(yīng)收票據(jù)等應(yīng)收款項(xiàng)，計(jì)提不為實(shí)際成本；購(gòu)入的商品以買(mǎi)價(jià)和應(yīng)繳納的稅金作為實(shí)際自制半成品和產(chǎn)成品等，采用先進(jìn)先出法確定其采用一次攤銷(xiāo)法，企業(yè)于投入生產(chǎn)。價(jià)值之后，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)計(jì)入有關(guān)費(fèi)用；其中，由于非常原因無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)入的不準(zhǔn)備在一年以?xún)?nèi)變現(xiàn)的股票和債產(chǎn)和在建工程之前，應(yīng)當(dāng)另行核算；以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資者企業(yè)申請(qǐng)書(shū)和驗(yàn)收清單中所列金額加租入的固定資產(chǎn)價(jià)值不大且期限不長(zhǎng)，利納的稅金作為原價(jià)；如系舊的固定資產(chǎn)，還應(yīng)按新舊程度舊。固定資產(chǎn)折舊足額后，仍可繼續(xù)使用的，不使用年限計(jì)算折舊?；I建期間用于本企業(yè)工程施工，也可以在工程施工期間按期計(jì)算折舊，并計(jì)入有工程施工不直接有關(guān)的固定資產(chǎn)的折舊，應(yīng)當(dāng)計(jì)入資產(chǎn)以及以經(jīng)營(yíng)租賃方式租出的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)計(jì)前處理完畢。盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，按原價(jià)扣除估計(jì)累計(jì)折舊固定資產(chǎn)，按原價(jià)扣除累計(jì)折舊和過(guò)失人或者保險(xiǎn)公司等在企業(yè)工程施工中發(fā)生的固定資產(chǎn)盤(pán)盈或者盤(pán)虧，應(yīng)當(dāng)計(jì)工程施工中發(fā)生的固定資產(chǎn)清理凈損益，應(yīng)當(dāng)計(jì)入有關(guān)工算，并在資產(chǎn)負(fù)債表中單列項(xiàng)目反映?；I建裝費(fèi)用、工程試運(yùn)轉(zhuǎn)支出以及所分在扣除殘料價(jià)值和過(guò)失人或者保險(xiǎn)公司等的賠款后銷(xiāo)售收入或者預(yù)計(jì)售價(jià)作為產(chǎn)成品成本，同時(shí)沖減在建工入固定資產(chǎn)，并按照本制度第二十七條的規(guī)定計(jì)他資產(chǎn)定的期限分期平均攤銷(xiāo)。沒(méi)有規(guī)定期限；長(zhǎng)期負(fù)債及其他負(fù)債八十五、外商投資企業(yè)的流動(dòng)負(fù)債，包括短期借款、應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)收貨款(預(yù)收定金)和八十六、短期借款、預(yù)收貨款(預(yù)收定金)和預(yù)提費(fèi)用等，應(yīng)當(dāng)分別核算；應(yīng)付款項(xiàng)，應(yīng)年以上的應(yīng)付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在年度資產(chǎn)負(fù)債表長(zhǎng)期負(fù)。資產(chǎn)尚未交付使用或者雖已交付益報(bào)告不符，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)資產(chǎn)帳戶(hù)中，按照本制度第五戶(hù)中，按照合同約定的國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)家外匯牌價(jià))折合；合同未作約定的，按照企業(yè)收到出資額時(shí)的國(guó)家外出資額的時(shí)間不同，在實(shí)收資本帳戶(hù)中，應(yīng)當(dāng)按照第折合。投資人如果分期出資，其各期出資都應(yīng)當(dāng)按照。單的，按照發(fā)票帳單所列金額入帳；無(wú)發(fā)票帳單價(jià)格入帳。如受贈(zèng)的系舊的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照用費(fèi)用；按規(guī)定支付的中方職工保險(xiǎn)福利費(fèi)用、退休基金以及國(guó)家對(duì)中方職工的各項(xiàng)補(bǔ)貼等，也應(yīng)以工，應(yīng)當(dāng)作為預(yù)提費(fèi)用計(jì)入本期成本、費(fèi)用；凡已用，應(yīng)當(dāng)作為待攤費(fèi)用或者遞延支出分期攤?cè)氤杉a(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所發(fā)生的各項(xiàng)支、廣告費(fèi)、租賃費(fèi)和銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)用，以及銷(xiāo)、修理費(fèi)、辦公費(fèi)、物料消耗、低值易耗品攤銷(xiāo)和其顧問(wèn)費(fèi)、訴訟費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、稅金(包括城市房地產(chǎn)稅和車(chē)船使用牌照稅等)、場(chǎng)地、其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)、壞帳損失、職工培訓(xùn)費(fèi)、研究發(fā)百十五、財(cái)務(wù)費(fèi)用包括利息支出(減利息收入)、匯兌損失(減匯兌收益)、金融機(jī)構(gòu)手潤(rùn)及利潤(rùn)分配收入、各種勞務(wù)或者服務(wù)的代銷(xiāo)清單。采取產(chǎn)品分成方式的，以投資人分得產(chǎn)銷(xiāo)售方式的，可以按照合同約定的收款日期確定營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)的凈額。其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)為其他業(yè)務(wù)收入減去其收失、固定資產(chǎn)盤(pán)虧、處理固定資產(chǎn)損失、罰款支或國(guó)。獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金和企業(yè)發(fā)展基金(外資企業(yè)可以不提企業(yè)發(fā)展基金)加資及福利基金應(yīng)當(dāng)用于企業(yè)職工的非經(jīng)常性獎(jiǎng)勵(lì)或者給投調(diào)前年度損益計(jì)算的，應(yīng)當(dāng)分別情況計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入和企業(yè)發(fā)展基金、分配給投資人的股利(包括本年分配的以前年度未分配利潤(rùn))，以及整數(shù)和年末未分配利潤(rùn)，均應(yīng)當(dāng)在利潤(rùn)分配表中分幣業(yè)務(wù)往來(lái)百三十二、外幣帳戶(hù)，包括外幣現(xiàn)金、外幣銀行存款、以外幣結(jié)算的債權(quán)(如應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)等)和債務(wù)(如應(yīng)付帳款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付工資、應(yīng)付股利等)，應(yīng)當(dāng)與非外幣另有規(guī)定者外，所有與外幣業(yè)務(wù)有關(guān)的帳戶(hù)(包括外幣帳戶(hù)和對(duì)應(yīng)的非外幣帳戶(hù))無(wú)論增加或者減少，均采用業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的國(guó)家外匯牌價(jià)(原則上采用中間價(jià)，下同)作為折合匯百三十四、每月終了，各種外幣帳戶(hù)(不包括按調(diào)劑價(jià)單獨(dú)記帳的外幣帳戶(hù))的外幣月末余中間價(jià)折合為記帳本位幣金額。按照月末國(guó)家外匯牌帳本位幣金額之間的差額，作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期匯兌凈額，應(yīng)當(dāng)按照本制度三十五條的規(guī)定進(jìn)行攤銷(xiāo)，攤單列項(xiàng)目反映；如為收益凈額，其會(huì)計(jì)處理方法可以月末記帳產(chǎn)負(fù)匯額度通過(guò)外匯調(diào)劑賣(mài)出取得的收入，應(yīng)當(dāng)作為匯兌務(wù)時(shí)發(fā)益包與清算費(fèi)用之和或差，為清算凈損益，在資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)當(dāng)于年度終了，編制并報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和清算損益表；清。會(huì)計(jì)報(bào)告目的。需利潤(rùn)表和利潤(rùn)分配表，必須按照財(cái)政部制定的旅游企業(yè)會(huì)計(jì)；其他報(bào)表可以由企業(yè)根據(jù)需要，參照財(cái)政部制定或者由財(cái)政企業(yè)。案、財(cái)益有關(guān)的其他重要文件，如合同、章程、董事會(huì)括清算會(huì)計(jì)報(bào)表)及其他重要會(huì)計(jì)檔案必須永久保存。檔案財(cái)務(wù)部人員職責(zé)職務(wù)1財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷2十年以上合資物業(yè)財(cái)務(wù)管理的工作經(jīng)驗(yàn)3熟悉物業(yè)管理電腦系統(tǒng)5較好的英語(yǔ)聽(tīng)、說(shuō)、讀、寫(xiě)能力作為部門(mén)經(jīng)理對(duì)所有部門(mén)職員負(fù)責(zé)，其責(zé)任包括雇傭和解聘員工、制定員工薪金標(biāo)準(zhǔn)(包括加班，計(jì)時(shí))、及財(cái)務(wù)人員的日常運(yùn)作2財(cái)務(wù)人員需按物業(yè)公司財(cái)務(wù)手冊(cè)中的規(guī)章制度有3通過(guò)改進(jìn)“工作描述”建立財(cái)務(wù)部所有員工的工作職責(zé)大綱,這是構(gòu)成有效控制系統(tǒng)的基礎(chǔ) 劃 1調(diào)解總分類(lèi)賬,保證各部分內(nèi)容隨時(shí)可取3爭(zhēng)取好的審計(jì)結(jié)果1定時(shí)呈交按規(guī)定條目擬定的財(cái)務(wù)陳述和報(bào)告述和報(bào)告體現(xiàn)3按財(cái)務(wù)手冊(cè)整理所有財(cái)務(wù)記錄常工作指令6一旦日常的財(cái)務(wù)政策和程序與當(dāng)?shù)氐姆?、?cái)政法便查詢(xún)8妥善保管所有執(zhí)照、批文及其細(xì)目，以便查詢(xún)關(guān)文件現(xiàn)存資金 1允許客人掛帳和商業(yè)掛帳，準(zhǔn)確保存和調(diào)解2物業(yè)公司內(nèi)的所有掛帳均需報(bào)知總經(jīng)理3每日更新各人帳目4可接受最少的注銷(xiāo)1按總公司要求的格式準(zhǔn)備年預(yù)算表2根據(jù)已建立的報(bào)告細(xì)目，對(duì)預(yù)算進(jìn)行比較，報(bào)告2保持銀行賬面平衡，任何預(yù)料中的現(xiàn)金超出和不理報(bào)告3根據(jù)財(cái)務(wù)手冊(cè)分開(kāi)收取現(xiàn)金和金融方面的責(zé)任4每月或更經(jīng)常查收調(diào)解銀行帳目報(bào)告5當(dāng)銀行帳戶(hù)出現(xiàn)不規(guī)則事物或進(jìn)帳錯(cuò)誤時(shí)需進(jìn)行1按歷史記錄登記所有資產(chǎn),使之可隨時(shí)驗(yàn)明2按財(cái)務(wù)手冊(cè)所標(biāo)明的貨品的用途和保證金的等同3每日現(xiàn)金浮動(dòng)和清點(diǎn)須在絕對(duì)安全的情況下 1財(cái)政處理應(yīng)精確2根據(jù)物業(yè)公司的政策和程序處理財(cái)政文件和相關(guān)3在把所有日記帳收據(jù)歸入總分類(lèi)賬前應(yīng)檢查和標(biāo)注4合理安排,整理好截止到下個(gè)月十號(hào)的平衡帳單,1檢查所有付款2對(duì)過(guò)期未付帳應(yīng)有合理解釋3財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)定時(shí)、精確、可解釋;1按細(xì)目把日記帳歸入分類(lèi)賬2調(diào)節(jié)所有財(cái)務(wù)職能,保持高效能動(dòng)性,使財(cái)務(wù)人職務(wù)職位要求1具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷4具有較好的英語(yǔ)聽(tīng)、說(shuō)、讀、寫(xiě)能力負(fù)責(zé)指導(dǎo)審核總出納、應(yīng)收帳、應(yīng)付帳、財(cái)產(chǎn)管益等2逐筆審核每張記帳憑證，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)帳當(dāng)月調(diào)整，調(diào)整帳目要依據(jù)真實(shí)資料及財(cái)務(wù)規(guī)章制度、稅務(wù)政3具體負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作，根據(jù)物業(yè)公司財(cái)務(wù)資料逐一表并編制統(tǒng)統(tǒng)計(jì)人員的關(guān)系4負(fù)責(zé)檢查各種稅費(fèi)的核算工作，檢查填制納稅申的關(guān)系5負(fù)責(zé)檢查所有的記帳憑證、每月預(yù)算及其它有關(guān)帳目報(bào)表6負(fù)責(zé)記帳憑單，各類(lèi)報(bào)表的裝訂工作及計(jì)財(cái)部的7定期對(duì)庫(kù)存食品、物品進(jìn)行檢查8每年負(fù)責(zé)組織兩次對(duì)低值易耗品的盤(pán)點(diǎn)及組織一9每月對(duì)物業(yè)公司的在建工程帳目進(jìn)行一次清理12協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好財(cái)務(wù)部門(mén)的日常行政管理工4擬定上報(bào)財(cái)務(wù)部季度、年度的工作計(jì)劃，年終寫(xiě)5每月十二號(hào)之前呈交財(cái)務(wù)情況報(bào)告的草案給財(cái)務(wù)16每月十四號(hào)之前把財(cái)務(wù)情況報(bào)告送至行政辦公室算具有五年以上合資物業(yè)公司財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，包會(huì)計(jì)制度有較深的日常業(yè)務(wù)2具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷4具有較好的英語(yǔ)聽(tīng)、說(shuō)、讀、寫(xiě)能力負(fù)責(zé)審核所有的記帳憑證，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章時(shí)調(diào)整2負(fù)責(zé)所有憑證的編號(hào)和匯總工作，編制記帳憑證3根據(jù)記帳憑證匯總表登記總分類(lèi)帳4編制待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、遞延資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)外收5根據(jù)人事部提供的中方員工工資匯總表編制中67利記帳憑證6月末要保證總帳與各類(lèi)明細(xì)帳核對(duì)相符，如有問(wèn)憑證7審核倉(cāng)庫(kù)及收貨領(lǐng)班編制的成本月報(bào)表，將食及各8負(fù)責(zé)各種稅費(fèi)的核算工作，月末根據(jù)收入報(bào)告準(zhǔn)確填制納稅申報(bào)表。并填制各項(xiàng)稅費(fèi)繳款書(shū)，保證及時(shí)準(zhǔn)確的納稅，隨時(shí)掌握各項(xiàng)稅務(wù)政策變9按時(shí)編制月度財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批準(zhǔn)后0準(zhǔn)確編制物業(yè)公司年度決算報(bào)表，并配合會(huì)計(jì)師經(jīng)營(yíng)情況分析1經(jīng)常對(duì)財(cái)務(wù)各環(huán)節(jié)的工作進(jìn)行檢查，對(duì)不合理的13準(zhǔn)確核算各類(lèi)保險(xiǎn)，并按期予以繳納行物業(yè)公司制定續(xù)。作好月末結(jié)1具有三年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)2具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷3具有助理會(huì)計(jì)師以上職稱(chēng)4具有能勝任本職工作的英語(yǔ)水平負(fù)責(zé)物業(yè)公司國(guó)內(nèi)外付款，對(duì)所付的每筆款項(xiàng)都2負(fù)責(zé)辦理物業(yè)公司與應(yīng)付款有關(guān)的信匯、電匯等業(yè)3根據(jù)審核后的會(huì)計(jì)憑證正確記錄應(yīng)付帳款5隨時(shí)接待供應(yīng)商有關(guān)應(yīng)付帳款的查詢(xún)和對(duì)帳工作6做好應(yīng)付帳款的帳齡分析，定期為財(cái)務(wù)經(jīng)理提供7確保把費(fèi)用編號(hào)歸到各部門(mén)帳戶(hù)8負(fù)責(zé)供給品準(zhǔn)備的日記帳和應(yīng)付款的確切帳目9審查所有歸進(jìn)分類(lèi)帳的付款票據(jù)的登記明細(xì)分類(lèi)末要與1具有五年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)2具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)以上學(xué)歷3具有會(huì)計(jì)員以上職稱(chēng)4具有一定的英語(yǔ)基礎(chǔ)記錄明細(xì)帳時(shí)必須精確無(wú)誤，務(wù)求做到“數(shù)字清行帳務(wù)處理2定期與總分類(lèi)帳及有關(guān)的三級(jí)明細(xì)帳核對(duì)帳4按照帳務(wù)分工，每月編制本崗位負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)報(bào)表5協(xié)助“總分類(lèi)帳會(huì)計(jì)”歸類(lèi)整理各種憑證及存檔6對(duì)所記帳目所反映的內(nèi)容數(shù)據(jù)必須明白清楚的掌握,上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要求提供數(shù)據(jù)時(shí)必須能及時(shí)準(zhǔn)確7監(jiān)督準(zhǔn)備信用卡費(fèi)用證明和帳戶(hù)的調(diào)解,包括押8監(jiān)督保持所有銷(xiāo)售程序的正確記錄，呈交出納員規(guī)章和出9監(jiān)督分類(lèi)帳和員工所報(bào)帳目支票的有效保存項(xiàng)檔案資料。負(fù)處理與信貸有關(guān)作。負(fù)責(zé)審核與監(jiān)督。對(duì)不符合以抵制。每月月。1具有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷2具有超過(guò)三年的物業(yè)公司財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，其中包3具有會(huì)計(jì)員以上會(huì)計(jì)職稱(chēng)4具備一定的公關(guān)能力帳項(xiàng)核對(duì)清楚3保證帳單的完整準(zhǔn)確，按時(shí)將物業(yè)公司客人的帳解決不了的收工職員私人掛帳收帳款的回收來(lái)的匯出納送銀行均要做好記錄7認(rèn)真做好各種掛帳的催收工作，避免跑帳、壞帳映。對(duì)采報(bào)告，向8負(fù)責(zé)維持保證金記錄，正確用到相關(guān)方面，同時(shí)9確認(rèn)通過(guò)支票或銀行轉(zhuǎn)匯來(lái)的付款，歸到適當(dāng)?shù)?按一定的格式準(zhǔn)備每月信貸資料，參加每月“掛帳會(huì)議”全規(guī)定對(duì)符合審批。認(rèn)真清點(diǎn)各部門(mén)交來(lái)的各種款項(xiàng)，做到單據(jù)和款2按財(cái)務(wù)規(guī)定做好報(bào)銷(xiāo)的日常工作，并做好每天現(xiàn)金盤(pán)存，與帳目核對(duì)工作,及時(shí)補(bǔ)充備用金3認(rèn)真審核所收到的每筆支票，將正確無(wú)誤的支票4認(rèn)真審核每筆付款是否符合財(cái)務(wù)制度及支票申拒付5物業(yè)公司在銀行開(kāi)立的每一個(gè)帳戶(hù)，每月必須核款，查明原因6定期對(duì)物業(yè)公司各部門(mén)的備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)于合有7負(fù)責(zé)編制銀行存款及現(xiàn)金收支憑證，登記銀行存到帳帳相符8保證現(xiàn)金安全，每天存放的備用金不能超過(guò)銀行全部鎖入金保衛(wèi)部人員并負(fù)責(zé)物業(yè)公司的各、具有五年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，包括倉(cāng)庫(kù)管理、收2具有中專(zhuān)以上學(xué)歷3具有會(huì)計(jì)員以上會(huì)計(jì)職稱(chēng)審核收貨員轉(zhuǎn)來(lái)的收貨報(bào)告，并與采購(gòu)申請(qǐng)單核2每日審核出庫(kù)單是否有問(wèn)題，按類(lèi)別劃分，并分3每日審核廚房、酒吧轉(zhuǎn)貨單，做到轉(zhuǎn)帳及時(shí)準(zhǔn)確4認(rèn)真審核各項(xiàng)物品報(bào)損單，并要與實(shí)物核實(shí)相5每日編制“每日成本報(bào)表”內(nèi)容包括各廚房、餐、員6每日要及時(shí)登帳不壓?jiǎn)巍Ｔ履┡c庫(kù)房保管員一起及工程物資領(lǐng)用表上7每月月末對(duì)各廚房、酒吧的食品及飲品進(jìn)行盤(pán)8每月末采用倒擠成本法計(jì)算出各廚房和酒吧食報(bào)告。0按“永續(xù)盤(pán)存制”在每月月末對(duì)庫(kù)存物品、食品帳相符，編1每月審核物業(yè)公司職工、管理人員的工作餐費(fèi)及從成本中扣除，進(jìn)2及時(shí)編制食品及飲品的成本卡，為準(zhǔn)確核算成本依據(jù)制進(jìn)價(jià)成本4嚴(yán)格檢查各類(lèi)食品、飲品的保質(zhì)期，對(duì)接近保質(zhì)意見(jiàn)并以書(shū)以處理意見(jiàn)，上報(bào)領(lǐng)6經(jīng)常對(duì)庫(kù)房進(jìn)行檢查，檢查物品碼放是否符合上下班時(shí)要檢查門(mén)是否上鎖，鑰匙是否按要求存放等，要制定嚴(yán)格的庫(kù)房安全制度7要與各部門(mén)及庫(kù)房保管員一起制定出庫(kù)房各類(lèi)請(qǐng)單8考核庫(kù)房保管員及收貨員的考勤，并定期對(duì)他們予以評(píng)定19完成上級(jí)交給的部門(mén)的20把最新的文件保存在“開(kāi)架文件”中；包括每日電話(huà)定貨記、保管、控制保證1具有三年以上倉(cāng)庫(kù)管理經(jīng)驗(yàn)2具有財(cái)會(huì)中專(zhuān)以上學(xué)歷3具有一定的英語(yǔ)讀寫(xiě)能力負(fù)責(zé)填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，說(shuō)明各種物資的品名、數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后2貨物入庫(kù)必須嚴(yán)格檢驗(yàn)，根據(jù)申購(gòu)的數(shù)量及規(guī)格量，符合要求方可3在貨物入庫(kù)時(shí)，物品裝卸要輕拿輕放，分類(lèi)碼放4加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存物品的管理，落實(shí)防火措施及衛(wèi)生措，存放合理，整齊5物品到貨時(shí)要及時(shí)入帳，準(zhǔn)確登記6發(fā)貨時(shí)要做到按規(guī)章制度辦事，領(lǐng)貨手續(xù)不全不領(lǐng)7發(fā)貨后要及時(shí)按發(fā)貨單辦理物品的出庫(kù)手續(xù)，登8常與使用部門(mén)保持聯(lián)系，了解物品的使用情況品9積極配合成本部門(mén)做好每月的盤(pán)點(diǎn)工作，做到物，辦完登記手收工作，并1具有三年以上物業(yè)公司庫(kù)房保管及收貨的經(jīng)歷2具有財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)以上學(xué)歷3具有會(huì)計(jì)證在接到采購(gòu)部交來(lái)的采購(gòu)報(bào)告時(shí)，要認(rèn)真檢查后時(shí)核對(duì)檢驗(yàn)2收貨時(shí)要以采購(gòu)單所列項(xiàng)目為準(zhǔn)，檢查來(lái)貨的數(shù)合標(biāo)準(zhǔn)，杜絕3在收貨后要認(rèn)真核對(duì)采購(gòu)單與收貨報(bào)告是否相說(shuō)明已到貨數(shù)4及時(shí)辦理收貨手續(xù)，有發(fā)票要根據(jù)發(fā)票做收貨日收貨單，并做收貨日票相符，發(fā)票與日5收貨后及時(shí)通知申購(gòu)部門(mén)領(lǐng)取，確認(rèn)無(wú)誤后讓6每日收貨后要馬上做出收貨日?qǐng)?bào)，并傳遞給相存7在每月結(jié)帳盤(pán)點(diǎn)時(shí)，協(xié)助成本、倉(cāng)庫(kù)、計(jì)財(cái)部做8收貨人員必須對(duì)所收的物品的標(biāo)準(zhǔn)心中有數(shù)，對(duì)職位餐廳收款員1具有物業(yè)公司餐廳收款經(jīng)驗(yàn)2具有職業(yè)高中培訓(xùn)經(jīng)歷及中專(zhuān)以上的學(xué)歷3有會(huì)計(jì)證2監(jiān)督服務(wù)員遵守物業(yè)公司規(guī)定及財(cái)務(wù)制度3每日收入的現(xiàn)金必須與帳單核對(duì)相符，切實(shí)執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映4按規(guī)定使用電腦、計(jì)算機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等設(shè)備，做好5準(zhǔn)確打印帳單，及時(shí)快捷收妥客人應(yīng)付費(fèi)用，收、漏收，對(duì)各6兌換好當(dāng)天所需零線(xiàn)，備用金必須天天核對(duì)，不7做好交接工作認(rèn)真清點(diǎn)備用金，做到準(zhǔn)確無(wú)誤;8投款必須在交款表上逐項(xiàng)填寫(xiě)清楚，必須兩人當(dāng)9按規(guī)定收取信用卡、支票等票證10把當(dāng)班時(shí)收到的支票復(fù)印件按數(shù)字序號(hào)保存11確保當(dāng)天足夠的客人帳單,足夠的表單和文具用2在必要時(shí)向餐飲總出納和當(dāng)班經(jīng)理報(bào)告不正常序制定***物業(yè)公司采購(gòu)制度及程序，物業(yè)由采購(gòu)部負(fù)責(zé)采購(gòu)，物業(yè)公司不允許未經(jīng)行政管理部門(mén)批準(zhǔn)的任何購(gòu)貨行為，無(wú)論現(xiàn)金(零用金除外〕及非現(xiàn)金的交易，需用部門(mén)必須按照采購(gòu)程序，經(jīng)。采購(gòu)部要提供最新的市場(chǎng)信息的資料給需求部門(mén)，且采購(gòu)部量、質(zhì)量、價(jià)格、貨源等加以控制，并能按各部門(mén)的要求，購(gòu)。2.部門(mén)新增的物品－－運(yùn)作部門(mén)在業(yè)務(wù)所需時(shí)，須要新增設(shè)備或添加物料時(shí)，所需的采購(gòu)3.部門(mén)替換舊有設(shè)備或物品－－當(dāng)物業(yè)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作至一定周期時(shí)，操作設(shè)備，器材，用4.物品和飲料供應(yīng)－－食物及飲料供應(yīng)品因性質(zhì)不同，且受客人流量和消費(fèi)的影響，故每天定，需要廚房部，飲食部，采購(gòu)部和成本控制部的合食物和飲品，因此，其采購(gòu)申請(qǐng)和程序與其他部門(mén)不5.燃油和燃料設(shè)備或物品采購(gòu)申請(qǐng)及程序1.采購(gòu)申請(qǐng)＝＝＝＝＝＝＝＝線(xiàn)，在存量接近或低于補(bǔ)充線(xiàn)時(shí)，即需要補(bǔ)充貨a.平均每月消耗量b.庫(kù)存數(shù)量c.最近一次訂貨數(shù)量d.最近一次訂貨數(shù)量建議e.提供本次訂貨數(shù)量建議f.若有可能應(yīng)隨附樣品需要取消或補(bǔ)充，如有任何轉(zhuǎn)變或更改，應(yīng)予注明，然主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：參照每年之預(yù)算有否包括等該項(xiàng)目在內(nèi)，如沒(méi)有“固定資產(chǎn)，物品損失或損壞報(bào)告”給2.采購(gòu)申請(qǐng)單＝＝＝＝＝＝＝＝四份采購(gòu)申請(qǐng)單經(jīng)部門(mén)主管核簽后，整份共四頁(yè)交給采第一頁(yè)：收貨部存檔(存收貨組準(zhǔn)備收貨)第三頁(yè)：財(cái)務(wù)部存檔(應(yīng)付會(huì)計(jì)核算)a明b.如貨物必須在指定日期前收到請(qǐng)注明c.此申請(qǐng)單只限于部門(mén)主管簽署d.部門(mén)主管必須緊記，此申請(qǐng)單交往采購(gòu)部之日起，采購(gòu)部需要找供應(yīng)商之報(bào)價(jià)，選擇供4.供應(yīng)商＝＝＝＝＝＝＝主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：3.檢定申請(qǐng)單＝＝＝＝＝＝＝＝對(duì)申請(qǐng)表上之?dāng)?shù)量是否正確，因過(guò)多或過(guò)少都會(huì)產(chǎn)生很多d.貨品有被盜之危險(xiǎn)而招損a的供應(yīng)計(jì)劃改變，影響業(yè)務(wù)素質(zhì)和物業(yè)公司＝＝＝＝＝＝＝應(yīng)商徑聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商要求資料，報(bào)價(jià)及樣品，供應(yīng)商資料可主b.供應(yīng)商目錄及郵寄小冊(cè)子c.刊物或電話(huà)黃頁(yè)，報(bào)刊上的廣告d.展覽會(huì)e.有關(guān)部門(mén)的介紹4.2選擇供應(yīng)商a.穩(wěn)固財(cái)政：最好選擇有穩(wěn)固財(cái)政能力的供應(yīng)商，因這樣對(duì)保持物業(yè)公司貨品水準(zhǔn)，數(shù)量及c.地區(qū)：若品質(zhì)或數(shù)量可以接收的話(huà)，最好選擇本地的供應(yīng)商，從而節(jié)省稅項(xiàng)，運(yùn)輸及保險(xiǎn)d.價(jià)格：如所有供應(yīng)商之貨品，品質(zhì)，數(shù)量及交貨期都能符合物業(yè)公司要求，選擇供應(yīng)商便e因方法，屬于機(jī)電，器材等項(xiàng)目的購(gòu)買(mǎi)，事先一定要向工程部門(mén)7.議價(jià)＝＝＝＝＝＝＝＝＝主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：法，新置貨品必須采用此種方法，其他采購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)盡目，最好發(fā)出投標(biāo)之邀請(qǐng)信給有潛力的供應(yīng)商，并要公司對(duì)于每一份報(bào)價(jià)要保守秘密以求取得公平＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝6.1樣本測(cè)試b.樣品交予需求部門(mén)進(jìn)行種種測(cè)試及提供意見(jiàn)，例如：布草洗滌的測(cè)試等c.為求公平，供應(yīng)商的名字無(wú)需提供給需求部門(mén)d.在進(jìn)行測(cè)試時(shí)，采購(gòu)職員需在場(chǎng)證明e.測(cè)試需由需求部門(mén)提供書(shū)面報(bào)告給采購(gòu)部們可以和供應(yīng)商作議價(jià)以進(jìn)一步達(dá)成對(duì)物業(yè)公司較為有利直接的利益，在以下的情況中是沒(méi)有多大作用的，但是仍a.小數(shù)值的購(gòu)買(mǎi)主題：采購(gòu)制度及程序b.唯一供應(yīng)的來(lái)源c.法律規(guī)定的價(jià)格e.緊俏的市場(chǎng)商品＝＝＝＝＝＝＝＝有的報(bào)＝＝＝＝＝＝＝＝9.1采購(gòu)定單供應(yīng)商之授權(quán)文件，此份定單一式六份，而其中之供應(yīng)商，貨主題：采購(gòu)制度及程序址及有關(guān)資料門(mén)述，數(shù)量，單價(jià)，交貨期，運(yùn)輸方式及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)值需要9.2合同總值及數(shù)量大的物品之定購(gòu)，我們可以用采購(gòu)合同代替相協(xié)定的有效法律文件，一經(jīng)簽署，雙方便要遵守合同上的細(xì)執(zhí)一份以作為憑證，完善合同的效力違約事件的發(fā)生，保障合同的有效執(zhí)行主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：安裝家私設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)和方法超時(shí)，利息，工人工資，保險(xiǎn)等的承擔(dān)界定方法規(guī)定的付款方法和規(guī)定量，規(guī)格，數(shù)量，包裝的規(guī)定及交貨地點(diǎn)費(fèi)處理方法同—合同的權(quán)利(違約賠償及其他權(quán)益保障)10.其他＝＝＝＝＝＝＝＝＝主題：采購(gòu)制度及程序a貨品未能依期交貨b.交貨數(shù)量或品質(zhì)與定單出入c.新聘的供應(yīng)商或改變供應(yīng)商d.唯一來(lái)源但有問(wèn)題的供應(yīng)商e.供應(yīng)商未能履行合同的責(zé)任能夠找到另一個(gè)供應(yīng)商，并立即通知需求部門(mén)，為量不符，品質(zhì)摻假，過(guò)時(shí)未到，采購(gòu)部便需被即時(shí)知會(huì)，以作主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：a采購(gòu)部需存兩份采購(gòu)單，但檔案儲(chǔ)存編排便有不同之處切有關(guān)文件需要連同一起，此檔案保存將所有供應(yīng)商目錄，小冊(cè)子儲(chǔ)f其他檔案：主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：?jiǎn)危剑剑剑剑剑剑剑剑剑搅枯^大，其中有些食物可以存放較長(zhǎng)時(shí)間，但有些食物卻不同，有些物料更是規(guī)定使用日期，所以，采購(gòu)a倉(cāng)庫(kù)部需每天把表內(nèi)存貨報(bào)告一欄填好交回廚師長(zhǎng)b.根據(jù)倉(cāng)務(wù)部之資料，廚師長(zhǎng)再憑自己的經(jīng)驗(yàn)預(yù)測(cè)，菜牌之需求，填寫(xiě)適c.采購(gòu)部收到每日市場(chǎng)購(gòu)貨表后把適當(dāng)?shù)墓┴浬毯蛢r(jià)格填上，并由采購(gòu)d.此表然后再經(jīng)廚師長(zhǎng)，餐廳經(jīng)理和采購(gòu)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，采購(gòu)部便可以電話(huà)落單或直接到雜貨之采購(gòu)申請(qǐng)需填寫(xiě)每周雜貨訂貨表，(此表可作訂單使用)主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：d購(gòu)貨。＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝固定價(jià)格，并可確保貨源，采購(gòu)部，廚房，餐廳公司經(jīng)常使用的餐飲用料提供每十日一次的報(bào)價(jià)，在綜合的十日供應(yīng)價(jià)，在此確認(rèn)期內(nèi)供應(yīng)商將按此固定價(jià)格提供每十日進(jìn)行一次市場(chǎng)調(diào)查，用以檢查前十日的定價(jià)和對(duì)未來(lái)十主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：成報(bào)表，連同供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，附在每期的十日議價(jià)單的后b.哪一家供應(yīng)商的質(zhì)量最高c.哪一家有提供相同水平的供貨經(jīng)驗(yàn)B業(yè)公司訂立的員工守則內(nèi)之有關(guān)規(guī)定外，下列各項(xiàng)規(guī)2.嚴(yán)禁職員收取供應(yīng)商提供的任何利益3.職員嚴(yán)禁與供應(yīng)商除在公事聯(lián)絡(luò)外有任何私人(除正常社交活動(dòng)外)往來(lái)4.職員需以公正的態(tài)度，客觀地處理每次選擇6.職員在任職期間，禁止經(jīng)營(yíng)或以任何形式參與經(jīng)營(yíng)牟利或牟利之商業(yè)活動(dòng)7.職員應(yīng)主動(dòng)與業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)系，密切配合營(yíng)業(yè)運(yùn)作，要主動(dòng)尋找貨源8.要確立貨比三家的精神，即使是緊俏商品，除確屬獨(dú)家經(jīng)營(yíng)的情況外，亦應(yīng)設(shè)法多找貨源主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：9.要對(duì)本身的工作有投入感，盡量做到對(duì)各項(xiàng)物料的來(lái)源和價(jià)格，心中有數(shù)，在工作上要注，購(gòu)入最高質(zhì)量的物料，所以事前1.組織采購(gòu)部人員進(jìn)行采購(gòu)工作，統(tǒng)一采購(gòu)管理2.進(jìn)行市場(chǎng)信息調(diào)查，編制物價(jià)報(bào)告3.控制采購(gòu)行為，控制物料成本，節(jié)約資金支出4.協(xié)助存貨管理，避免庫(kù)存積壓，。1.接受及辦理行政辦及財(cái)務(wù)審批同意的采購(gòu)申請(qǐng)單的采購(gòu)工作2.拒絕及退回不符合規(guī)定的采購(gòu)申請(qǐng)單3.拒絕未經(jīng)批準(zhǔn)的采購(gòu)要求4.核查采購(gòu)申請(qǐng)單，進(jìn)行采購(gòu)，報(bào)價(jià)工作，選擇及建議選定供貨商5.在獲得財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能簽訂采購(gòu)合同及采購(gòu)確認(rèn)文件8.嚴(yán)格要求采購(gòu)人員遵守物業(yè)公司各項(xiàng)規(guī)章制度及采購(gòu)紀(jì)律9.控制及檢查采購(gòu)物料的質(zhì)量，數(shù)量合采購(gòu)訂單或其他采購(gòu)文件指定標(biāo)準(zhǔn)的物料握市場(chǎng)信息，對(duì)物業(yè)公司的各種物料事先掌握最新資料和采購(gòu)記錄等應(yīng)集中由專(zhuān)人管理，避免造成分散，脫節(jié)，無(wú)由專(zhuān)人辦理登記后，再交專(zhuān)人具體辦理詢(xún)價(jià)，議價(jià)，采購(gòu)進(jìn)行比較報(bào)價(jià)，決定選擇供貨商，完成采購(gòu)申請(qǐng)單內(nèi)需要填寫(xiě)發(fā)；主題：采購(gòu)制度及程序生效日期：時(shí)發(fā)給會(huì)計(jì)部和申請(qǐng)部門(mén)，首聯(lián)及二聯(lián)則交采購(gòu)部經(jīng)理進(jìn)行分派，按每張采購(gòu)申請(qǐng)單的性質(zhì)，制作采購(gòu)訂貨單(一般市場(chǎng)和百貨項(xiàng)目)和采購(gòu)定單(進(jìn)口，或大批量訂貨，或?qū)Ψ讲唤邮苡嗀浐贤瑔挝坏亩ㄙ?gòu))或采購(gòu)合同。，或合同后，首聯(lián)和前述三種定購(gòu)文件的其中一種副本應(yīng)即時(shí)行核查。經(jīng)采購(gòu)部核查加簽后的收貨記錄等文件應(yīng)即況檢查每張采購(gòu)定單和合同的執(zhí)行情況，并在該完成”字樣的印章，以資分辨完成及未完成的采實(shí)有困難時(shí)應(yīng)即時(shí)向上一級(jí)主管人員請(qǐng)示，要清楚認(rèn)識(shí)到拖延。購(gòu)必須通過(guò)正常渠道按有關(guān)的正式手續(xù)去進(jìn)行。根據(jù)內(nèi)確實(shí)無(wú)法購(gòu)買(mǎi)的項(xiàng)目，或國(guó)內(nèi)未有可接受的代用品，或在國(guó)內(nèi)辦理進(jìn)口采購(gòu)，所有進(jìn)口采購(gòu)的辦理由采購(gòu)部經(jīng)理執(zhí)行，其程序無(wú)法在國(guó)內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，即轉(zhuǎn)為國(guó)外采購(gòu)，制作“采購(gòu)申請(qǐng)單變更事項(xiàng)通知2.采購(gòu)部在接到申請(qǐng)單后應(yīng)填具專(zhuān)門(mén)送至供貨單位的報(bào)價(jià)單，通知供貨單位的負(fù)責(zé)人對(duì)所3.采購(gòu)部在收到供貨單位的報(bào)價(jià)后應(yīng)盡快辦理采購(gòu)申請(qǐng)單的審批，并同時(shí)辦理有關(guān)的進(jìn)口知單”通知有關(guān)的申請(qǐng)部門(mén)。6.在辦理過(guò)程中要注意供貨單位提供的貨品是否和申請(qǐng)部門(mén)提出的要求相同，如有差異應(yīng)用以下幾種：中，采用十日固定價(jià)格約定供應(yīng)形式，由選用的供應(yīng)應(yīng)建立檔案，設(shè)置目錄，并隨時(shí)登錄變化的價(jià)格，每月底主題：采購(gòu)制度及程度：政策及執(zhí)行程序部門(mén)：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)：總經(jīng)理項(xiàng)開(kāi)支，避免不必要的浪費(fèi)，保證各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作順利運(yùn)行“項(xiàng)目名稱(chēng)”欄：填寫(xiě)需購(gòu)置的物品或付費(fèi)項(xiàng)目名稱(chēng)“計(jì)劃金額”欄：填寫(xiě)需購(gòu)置的物品及付費(fèi)項(xiàng)目的金額，凡能確定計(jì)劃開(kāi)支金額的可由部門(mén)金額不能確定的須提前報(bào)采購(gòu)部門(mén)予以詢(xún)價(jià)，之后計(jì)算出計(jì)欄際，確認(rèn)要求部門(mén)修打報(bào)告說(shuō)明原因并主題：部門(mén)現(xiàn)金支出申報(bào)程序劃執(zhí)行表，對(duì)超預(yù)算支出的要說(shuō)明原因。財(cái)務(wù)部對(duì)各部門(mén)行審核后匯總，將當(dāng)期的資金支出計(jì)劃表及上期的資金支出計(jì)提出申請(qǐng)審批轉(zhuǎn)審批轉(zhuǎn)提出申請(qǐng)審批轉(zhuǎn)審批轉(zhuǎn)審批轉(zhuǎn)政策及執(zhí)行程序部門(mén)：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)：總經(jīng)理的各項(xiàng)應(yīng)收帳款的及時(shí)、準(zhǔn)確回收，避免發(fā)生跑帳、壞絡(luò)人、四、租戶(hù)入住前，應(yīng)依照租約向物業(yè)公司繳納合同約定的押金(一般為二個(gè)月的租金)，作六、租戶(hù)不履行本租約關(guān)于承租人的各項(xiàng)規(guī)定而導(dǎo)致出租人代承租人支付的其他開(kāi)銷(xiāo)(其中主題：物業(yè)公司財(cái)務(wù)信貸制度生效日期：各項(xiàng)雜費(fèi)或?yàn)橹匦鲁鲎馑廪k公室進(jìn)行修繕時(shí)的費(fèi)用和其他開(kāi)銷(xiāo))或使物業(yè)公司蒙受的一切損失，也在租戶(hù)的押金中扣除。。址。主題：物業(yè)公司財(cái)務(wù)信貸制度生效日期：提前終止合同退房，財(cái)務(wù)部在接到租務(wù)部書(shū)面通知政策及執(zhí)行程序部門(mén)：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)：總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)程序貨商之間的關(guān)系，合理安排和使用公司資金，建為了加強(qiáng)***物業(yè)公司的資金管理，有效地利用公司的資金，加速資金的周轉(zhuǎn)。(二)、流程：供應(yīng)商送單采購(gòu)部填寫(xiě)支票申請(qǐng)計(jì)財(cái)部審核總經(jīng)理批準(zhǔn)付款。固定資產(chǎn)購(gòu)置需附采購(gòu)申請(qǐng)單、收貨報(bào)告。付供應(yīng)(三)、流程：采購(gòu)部填現(xiàn)金支票申請(qǐng)單計(jì)財(cái)部總監(jiān)審批總經(jīng)理批準(zhǔn)付款主題：物業(yè)公司供應(yīng)商結(jié)帳與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序總經(jīng)理批準(zhǔn)付款2、流程：報(bào)銷(xiāo)人填單計(jì)財(cái)部審核總經(jīng)理批準(zhǔn)付款報(bào)銷(xiāo)的，財(cái)務(wù)部將停止支付該部門(mén)的任何款項(xiàng)，直至收到完整種原因最后沒(méi)有被批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)的借款部門(mén)，要在一星期內(nèi)將款項(xiàng)2、流程：申請(qǐng)人填單部門(mén)經(jīng)理簽字財(cái)部總監(jiān)審批經(jīng)理批準(zhǔn)付款(四)、代銷(xiāo)商品結(jié)算程序相關(guān)部門(mén)審批付款(五)、外包工程款結(jié)算程序5、流程：工程部填支票申請(qǐng)單部門(mén)經(jīng)理簽字計(jì)財(cái)部審核主管副總經(jīng)理審批總經(jīng)理批準(zhǔn)付款政策及執(zhí)行程序部門(mén)：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)：總經(jīng)理，保證帳物相符、帳卡相符。明確誰(shuí)使用誰(shuí)管理(一)固定資產(chǎn)：資產(chǎn)。(二)低值易耗品：，單位價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種用具、物品。它主題：物業(yè)公司財(cái)產(chǎn)管理制度生效日期：(三)物料用品：必需的單位價(jià)值低于低值易耗品標(biāo)準(zhǔn)的一次性消(四)維修材料：(五)廢舊物資：(六)其他物品：客人丟失無(wú)法歸還的物品，此類(lèi)物品一律交庫(kù)予以登帳。對(duì)此類(lèi)物品進(jìn)行處理，必須報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理(一)固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理：要編制本部門(mén)下一年度的固定資產(chǎn)及低值易耗品的購(gòu)審議通過(guò)后由總經(jīng)理簽字確認(rèn)，上報(bào)業(yè)主批準(zhǔn)。業(yè)主批準(zhǔn)后由(1)購(gòu)入：物業(yè)公司所有的采購(gòu)工作均由采購(gòu)部辦理，采購(gòu)部須按照經(jīng)物業(yè)公司批準(zhǔn)的預(yù)算要由使用部門(mén)寫(xiě)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行。使用部門(mén)購(gòu)置計(jì)劃或未經(jīng)財(cái)務(wù)部同意采購(gòu)的財(cái)產(chǎn)物資，庫(kù)房應(yīng)拒絕驗(yàn)用部門(mén)在品種規(guī)格上有特殊要求，可派人與采購(gòu)部人員共同。(2)驗(yàn)收：收貨部接到采購(gòu)員購(gòu)進(jìn)財(cái)產(chǎn)，要根據(jù)定單和原始發(fā)票，檢查規(guī)格、主題：物業(yè)公司財(cái)產(chǎn)管理制度生效日期：五份，如發(fā)現(xiàn)購(gòu)進(jìn)的物品與批準(zhǔn)購(gòu)進(jìn)合同所要求(3)領(lǐng)用：收貨部驗(yàn)收合格后，通知使用部門(mén)領(lǐng)用，使用部門(mén)在收貨單上簽字。購(gòu)進(jìn)財(cái)產(chǎn)入(1)職責(zé)分工：易耗品由財(cái)務(wù)部成本設(shè)置專(zhuān)職會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。在庫(kù)財(cái)產(chǎn)由倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)分管。在用財(cái)產(chǎn)由使用部門(mén)指定專(zhuān)。人(或兼職)負(fù)責(zé)管理。帳，控制庫(kù)房的進(jìn)、銷(xiāo)存數(shù)量。憑入庫(kù)、領(lǐng)物、調(diào)撥單據(jù)每年清點(diǎn)核對(duì)一次，如發(fā)現(xiàn)帳物不符情況，必須及時(shí)查明(3)使用部門(mén)財(cái)產(chǎn)的管理：一人為部門(mén)保管員，具體保管和登記帳卡工門(mén)資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)帳物不符要及時(shí)查明原因，按照審先通知財(cái)務(wù)部財(cái)產(chǎn)管理小組，并由財(cái)產(chǎn)管理(1)調(diào)撥：部門(mén)之間的調(diào)撥需經(jīng)主管部門(mén)同意并一律通過(guò)財(cái)產(chǎn)管理小組辦理手續(xù)，調(diào)入、。主題：物業(yè)公司財(cái)產(chǎn)管理制度生效日期：(2)報(bào)廢：凡因