XX貿(mào)易公司款項(xiàng)借支管理規(guī)定

------------------------------------------------------------------------XX貿(mào)易公司款項(xiàng)借支管理規(guī)定款項(xiàng)借支管理規(guī)定第一條向公司預(yù)支資金必須履行借款手續(xù)，申請(qǐng)人必須填寫借款申請(qǐng)單（格式見(jiàn)附表），在借款申請(qǐng)單上須注明支付形式、用途、借款金額，支票、匯款還必須填寫客戶名稱，匯款還須注明客戶開戶銀行名稱及銀行賬號(hào)，并經(jīng)過(guò)相關(guān)審批手續(xù)后方可從財(cái)務(wù)部領(lǐng)出資金。第二條申請(qǐng)人經(jīng)過(guò)審批手續(xù)后，財(cái)務(wù)經(jīng)理須根據(jù)借款用途審核該款項(xiàng)是否超出費(fèi)用預(yù)算，預(yù)算內(nèi)的支出可以予以支付，若超出預(yù)算則返回至申請(qǐng)人，由申請(qǐng)部門的直屬總監(jiān)審核，再由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交總經(jīng)理審批后至財(cái)務(wù)申請(qǐng)付款。第三條借支的款項(xiàng)用途必須與借款單上的用途相符，嚴(yán)禁將借支的資金挪作他用。第四條財(cái)務(wù)部出納應(yīng)在借款申請(qǐng)單上簽字，并將借款申請(qǐng)單及時(shí)交與會(huì)計(jì)做賬，借支的支票出納必須在支票領(lǐng)用簿上進(jìn)行登記，待支票報(bào)銷時(shí)出納再予以核銷。第五條借款人借支款項(xiàng)與對(duì)方單位結(jié)算時(shí)，必須及時(shí)從對(duì)方單位取得發(fā)票。原則上借款人應(yīng)于支票、匯款、匯票申請(qǐng)日后10日內(nèi)將發(fā)票返回財(cái)務(wù)部報(bào)銷，差旅費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)于出差結(jié)束后1周之內(nèi)報(bào)銷。第六條會(huì)計(jì)人員須及時(shí)將借款情況入賬，并須及時(shí)督促借款人將借支款項(xiàng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)銷或歸還。本月度內(nèi)未能取得正式發(fā)票的，會(huì)計(jì)人員應(yīng)督促借款人從對(duì)方單位取得資金往來(lái)發(fā)票或收據(jù)，以便進(jìn)行入賬。第七條逾期不報(bào)者的懲罰每月月底財(cái)務(wù)部打出逾期未報(bào)或未歸還款項(xiàng)的借款情況清單，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，對(duì)此情況予以張榜公布。并將此情況報(bào)部門經(jīng)理、部門總監(jiān)和總經(jīng)理。各部門經(jīng)理應(yīng)催報(bào)本部門費(fèi)用。若借款人在應(yīng)報(bào)銷日后2個(gè)月仍不報(bào)銷費(fèi)用的，財(cái)務(wù)部打出清單，報(bào)總經(jīng)理審批后交人事行政部，由人事行政部從借款人工資中扣除未報(bào)銷的借款金額。附：借款申請(qǐng)單辦事處或部門：年月日申請(qǐng)人：支付形式（現(xiàn)金/支票/匯款）客戶名稱開戶銀行（匯款填寫）銀行賬號(hào)（匯款填寫）借款用