新建年產(chǎn)10萬(wàn)套竹木工藝制品生產(chǎn)線可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE32新建年產(chǎn)10萬(wàn)套竹木工藝制品生產(chǎn)線項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告書目錄TOC\o"1-4"\h\z\u第1章總論 -4-1.1項(xiàng)目名稱 -4-1.2項(xiàng)目承建單位 -4-1.3項(xiàng)目背景 -4-1.4項(xiàng)目投資概況 -5-1.4.1擬建地點(diǎn) -6-1.4.2建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) -6-第2章市場(chǎng)分析 -9-2.1行業(yè)發(fā)展情況 -9-2.1.1行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況 -9-2.1.2行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步增長(zhǎng) -9-2.1.3行業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不斷增長(zhǎng) -10-2.1.4行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)情況 -11-2.1.5行業(yè)進(jìn)出口情況 -11-2.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況 -11-2.3項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析 -12-2.3.1產(chǎn)品市場(chǎng)分析 -12-2.4項(xiàng)目投產(chǎn)后生產(chǎn)能力預(yù)測(cè) -15-2.5該項(xiàng)目在同行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 -16-2.6項(xiàng)目企業(yè)綜合優(yōu)勢(shì)分析 -16-2.6.1區(qū)位優(yōu)勢(shì) -16-2.6.2技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì) -17-2.7項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)推廣策略 -18-第3章產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 -20-3.1產(chǎn)品方案 -20-3.2建設(shè)規(guī)模 -20-3.2.1建設(shè)目標(biāo) -20-3.2.2總體布局 -21-第4章項(xiàng)目地區(qū)建設(shè)條件 -22-4.1區(qū)位條件 -22-4.2氣候 -22-4.3基礎(chǔ)設(shè)施 -22-4.4投資優(yōu)惠政策 -23-4.5社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 -23-4.5.1經(jīng)濟(jì)總量 -23-4.5.2工業(yè)經(jīng)濟(jì) -23-4.5.3對(duì)外貿(mào)易 -24-4.5.4消費(fèi)水平 -24-第5章技術(shù)方案設(shè)計(jì) -26-5.1品種選擇 -26-5.2生產(chǎn)設(shè)備與作業(yè)機(jī)械選擇 -26-5.3節(jié)能及生態(tài)與環(huán)境保持措施 -26-5.4勞動(dòng)安全制度 -26-第6章企業(yè)組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員 -28-6.1企業(yè)組織 -28-6.1.1項(xiàng)目法人組建方案 -28-6.1.2管理機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)表 -28-第7章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招投標(biāo) -30-7.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 -30-7.1.1土建工程 -30-7.1.2設(shè)備安裝 -30-7.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 -31-第8章投資估算與資金籌措 -32-8.1投資估算的依據(jù) -32-8.2項(xiàng)目總投資估算 -32-8.2.1建設(shè)投資估算 -32-8.3資金籌措與還款計(jì)劃 -33-8.4工資及附加 -33-8.5主要物料消耗 -33-8.6銷售稅金及附加和利潤(rùn)估算 -34-第9章財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià) -35-9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) -35-9.1.1財(cái)務(wù)報(bào)表的編制 -35-9.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) -35-9.2.1項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià) -35-9.2.2項(xiàng)目清償能力分析 -37-9.2.3財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 -37-9.3社會(huì)效益和社會(huì)影響分析 -37-9.3.1社會(huì)效益分析 -37-9.3.2項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)鼐用袷杖氲挠绊?-37-第10章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) -39-10.1盈虧平衡點(diǎn)分析 -39-10.2敏感性分析 -39-第11章可行性研究結(jié)論建議 -41-表1固定資產(chǎn)折舊估算表 43表2無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷表 44表3銷售收入稅金計(jì)算表 45表4流動(dòng)資金估算表 46表5總成本費(fèi)用估算表 47表6全部投資現(xiàn)金流量表 48表7自有資金現(xiàn)金流量表 49表8損益表 50表9資產(chǎn)負(fù)債表 51表10投資總額和資金籌措表 52

第一章總論一、項(xiàng)目提要1、項(xiàng)目名稱：新建年產(chǎn)10萬(wàn)套竹木工藝制品生產(chǎn)線2、建設(shè)性質(zhì)：3、項(xiàng)目建設(shè)單位：4、法人代表：5、所有制形式：民營(yíng)企業(yè)6、建設(shè)地點(diǎn)：7、建設(shè)規(guī)模：新建竹木工藝制品（竹制廚房、家居用品、竹地板）生產(chǎn)線，形成年產(chǎn)各類菜板10萬(wàn)套的生產(chǎn)能力。8、建設(shè)周期：2006年9月至2006年11月9、主要建設(shè)內(nèi)容：竹木工藝制品生產(chǎn)線相關(guān)設(shè)備、以及其它水電等配套設(shè)施。10、項(xiàng)目申報(bào)單位：11、投資規(guī)模及資金構(gòu)成：項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資241.40萬(wàn)元，流動(dòng)資金200萬(wàn)元，項(xiàng)目總投資額441.40萬(wàn)元。12、資金籌措：固定資產(chǎn)241.40萬(wàn)元，由企業(yè)自籌解決。企業(yè)生產(chǎn)所需流動(dòng)資金按設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和企業(yè)近年來(lái)經(jīng)營(yíng)水平測(cè)算需要再投入200萬(wàn)元，也是由企業(yè)自籌。13、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)：14、項(xiàng)目幅射效應(yīng)：項(xiàng)目建設(shè)主要以生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)各類菜板、廚房用具和竹地板產(chǎn)品，其產(chǎn)品生產(chǎn)可以帶動(dòng)奉新縣以及周邊縣市的毛竹林豐產(chǎn)改造和建設(shè)，依靠科技和資金的投入，形成一個(gè)由資源培育、加工利用、到出口創(chuàng)匯的新產(chǎn)業(yè)鏈，充分發(fā)揮龍頭骨干企業(yè)的示范帶動(dòng)作用，積極實(shí)施待業(yè)擴(kuò)張戰(zhàn)略和萬(wàn)人致富工程，在共同提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量檔次、科技含量和規(guī)模效益的過(guò)程中，建立“龍頭企業(yè)+專業(yè)合作組織+農(nóng)戶”的組織形式，促進(jìn)毛竹豐產(chǎn)林全面建設(shè)，真正使農(nóng)民從毛竹生產(chǎn)中得到實(shí)惠，成為山區(qū)農(nóng)民致富奔小康的新增長(zhǎng)點(diǎn)，從而激發(fā)山區(qū)農(nóng)民開發(fā)毛竹生產(chǎn)的積極性，推動(dòng)農(nóng)林業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)性發(fā)展。二、項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)結(jié)論1、項(xiàng)目投資主體為奉新縣林峰竹制品廠，項(xiàng)目單位有良好的技術(shù)和管理隊(duì)伍。2、本廠生產(chǎn)的竹木工藝品3、項(xiàng)目技術(shù)改造工程方案合理、技術(shù)先進(jìn)、設(shè)備選型科學(xué)，符合國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的政策。4、原料供應(yīng)有得天獨(dú)厚的條件和保障。5、項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益。主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位數(shù)量備注1.0名稱竹木工藝制品生產(chǎn)線擴(kuò)建工程2.0建設(shè)規(guī)模萬(wàn)套/年102.1廠房面積平方米30003.0年生產(chǎn)時(shí)間天3004.0產(chǎn)品方案4.1菜板萬(wàn)套/年105.0公用工程及動(dòng)力消耗5.1供水噸/日55.2電力萬(wàn)度306.0勞動(dòng)定員人607.0項(xiàng)目建設(shè)總占地面積畝68.0項(xiàng)目固定資產(chǎn)總投資萬(wàn)元241.49.0項(xiàng)目流動(dòng)資金投入萬(wàn)元20010.0年銷售收入萬(wàn)元80011.0其它稅金及附加萬(wàn)元82.5312.0年利潤(rùn)總額萬(wàn)元253.7513.0盈虧平衡點(diǎn)BEP%30.51第二章項(xiàng)目背景與建設(shè)的必要性一、項(xiàng)目提出的背景我國(guó)森林資源相對(duì)比較少，目前中國(guó)每年的商品木材供需缺口達(dá)3800萬(wàn)立方米，2000年8月，我國(guó)政府決定對(duì)長(zhǎng)江上游三峽庫(kù)區(qū)以上，黃河上中游小浪底庫(kù)區(qū)以上的13個(gè)省（市區(qū)）實(shí)行全面保護(hù)，禁止采伐，木材市場(chǎng)供需矛盾將進(jìn)一步擴(kuò)大。估計(jì)到2010年，全國(guó)生產(chǎn)建設(shè)用材年均缺口將達(dá)4300萬(wàn)立方米。而房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快,裝飾業(yè)所需的建材缺口急劇增大，為了解決這一矛盾。經(jīng)過(guò)近20年科技攻關(guān)，在九十年代初期利用毛竹生產(chǎn)中高檔竹地板得以廣泛運(yùn)用，以竹代木技術(shù)成果在世界上取得領(lǐng)先水平，并得已全面推廣。據(jù)國(guó)家林業(yè)局副局長(zhǎng)雷加富的論述，為緩解日趨緊張的木材供需矛盾，在切實(shí)保護(hù)好竹林資源基礎(chǔ)上，政府計(jì)劃15年內(nèi)改造和新建竹林基地6000萬(wàn)畝，其中低改4500萬(wàn)畝，新造1500萬(wàn)畝；調(diào)整結(jié)構(gòu)，建立和完善—批示范基地，扶持和建立一批龍頭企業(yè)、名牌產(chǎn)品，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，把竹產(chǎn)業(yè)辦成既有數(shù)量又有質(zhì)量，既有規(guī)模又有效益的新型產(chǎn)業(yè)，并建立一個(gè)體系完整的竹類研究開發(fā)網(wǎng)絡(luò)，以促進(jìn)竹業(yè)發(fā)展。隨著奉新縣和宜春市豐產(chǎn)毛竹林工程的全面推進(jìn)和發(fā)展，毛竹商品可利用量必將迅速增大，國(guó)內(nèi)外以竹代木市場(chǎng)也將迅速擴(kuò)張，新的一輪發(fā)展機(jī)遇已臨。而我們的工藝和設(shè)備裝備就顯得越來(lái)越不適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)現(xiàn)有企業(yè)發(fā)展空間更不能滿足目前外貿(mào)訂單的需要。按照“龍頭做強(qiáng)、品牌做響、市場(chǎng)做大、效益提高”的總體要求，本廠計(jì)劃收購(gòu)租賃大港林場(chǎng)新建一條工藝合理、設(shè)備先進(jìn)的竹木工藝制品生產(chǎn)線，最終使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到10萬(wàn)套竹木工藝制品規(guī)模企業(yè)的要求。二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策隨著人們對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)意識(shí)的逐步加深，竹子培育與加工利用已經(jīng)引起政府和相關(guān)部門的高度重視。在國(guó)家的“十五”攻關(guān)項(xiàng)目以及“863”高新技術(shù)項(xiàng)目中都已將竹材的加工利用列為主要的科研項(xiàng)目。國(guó)家林業(yè)局組織編制的《2003年～2010年全國(guó)竹林基地建設(shè)規(guī)劃》，明確了發(fā)展目標(biāo)，用15年的時(shí)間改造和新建竹林基地120萬(wàn)公頃；使集約經(jīng)營(yíng)竹林面積不斷增加，單位面積竹林產(chǎn)量不斷提高；竹材的利用領(lǐng)域拓寬，竹材的加工利用向工業(yè)化利用、精深加工、全竹利用和高附加值方向發(fā)展。并提出在全國(guó)竹產(chǎn)區(qū)建設(shè)一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的竹地板生產(chǎn)企業(yè)，以優(yōu)勢(shì)區(qū)域?yàn)轫?xiàng)目布局重點(diǎn)，形成龍頭企業(yè)帶動(dòng)毛竹產(chǎn)業(yè)化開發(fā)綜合利用模式，并將竹地板作為我國(guó)出口創(chuàng)匯的主要產(chǎn)品之一。本項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策。2、項(xiàng)目建設(shè)可促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，又是世界上毛竹產(chǎn)量最大國(guó)家，毛竹是竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，是竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民主要收入來(lái)源。近年來(lái)竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民的收入提高較慢，甚至出現(xiàn)了日趨嚴(yán)重的“返貧”現(xiàn)象，無(wú)錢買糧油在竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民中時(shí)有發(fā)生，農(nóng)民增收問(wèn)題成了全面建設(shè)小康社會(huì)的一個(gè)“瓶頸”。只有讓農(nóng)民盡快富裕起來(lái)，才能使中國(guó)全面進(jìn)入小康社會(huì)。按照中央一號(hào)文件精神和十六屆三中全會(huì)的要求，江西省2004年在全省試行林業(yè)林權(quán)制度改革，取消毛竹農(nóng)林特產(chǎn)稅和鄉(xiāng)村兩級(jí)各種規(guī)費(fèi)，僅從農(nóng)林特產(chǎn)稅和鄉(xiāng)村兩級(jí)規(guī)費(fèi)中，竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民可以從毛竹中每根凈增收3至4元，而毛竹低產(chǎn)林改造每畝只需投入260元，毛竹蓄積量將增長(zhǎng)一倍，由原先不到100株活立竹增至200株以上，每年可多產(chǎn)商品毛竹60根，每年一畝毛竹林可多增收上千元，極大地調(diào)動(dòng)了農(nóng)民經(jīng)營(yíng)毛竹林的積極性。同時(shí)，圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”這一目標(biāo)，把農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的建設(shè)作為各級(jí)政府一項(xiàng)重要工作來(lái)抓，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)與專業(yè)農(nóng)戶在“互利互惠、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的基礎(chǔ)上，建立“龍頭企業(yè)+專業(yè)合作組織+農(nóng)戶”的組織形式，來(lái)促進(jìn)竹產(chǎn)區(qū)毛竹產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，讓更多的農(nóng)民投入到豐產(chǎn)毛竹林建設(shè)中去，采取更直接、更明確、更有力的綜合性措施，增加竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民收入，保護(hù)和調(diào)動(dòng)竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民投向毛竹生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的積極性，從而保護(hù)和提高毛竹資源可持續(xù)利用和可持續(xù)發(fā)展。

第三章項(xiàng)目建設(shè)條件區(qū)位優(yōu)勢(shì)和自然條件1、地形地貌2、水文地質(zhì)3、植被4、氣象6、電力7、社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況（1）農(nóng)業(yè)糧食生產(chǎn)喜獲豐收，農(nóng)民收入大幅提高。由于有年初中央1號(hào)文件及一系列惠農(nóng)政策的出臺(tái)，減免農(nóng)業(yè)稅，發(fā)放糧食直補(bǔ)和良種補(bǔ)貼，極大地調(diào)動(dòng)了廣大農(nóng)民種糧的生產(chǎn)積極性，糧食播種面積和產(chǎn)量無(wú)有較大幅度提高。全年稻谷播種面積達(dá)54.3萬(wàn)畝，比上年增長(zhǎng)13%，糧食總產(chǎn)量達(dá)23.3萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)31.9%。全縣2004年主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量見下表。縣2004年主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量表產(chǎn)品名稱單位產(chǎn)量比上年增長(zhǎng)情況糧食萬(wàn)噸17.5931.90%棉花噸2362.98%油料噸67224.09%水果噸3439-4.30%果用瓜噸811613.37%獼猴桃噸2054-25.50%木材萬(wàn)立方米9.332.00%毛竹萬(wàn)根39810.15%2004年，全縣營(yíng)林工作有新成績(jī)，全年共完成造林5000畝，完成幼林撫育12萬(wàn)畝.畜牧業(yè)生產(chǎn)形勢(shì)看好，生豬出欄和存欄數(shù)量無(wú)增長(zhǎng)快，全縣出欄生豬15.8萬(wàn)頭，比上年增長(zhǎng)22.96%，存欄9.57萬(wàn)頭，增長(zhǎng)21.45%，漁業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，全年水產(chǎn)品總量為9031噸，比上年增長(zhǎng)16.38%，水產(chǎn)養(yǎng)殖由傳統(tǒng)養(yǎng)殖向公害、特種養(yǎng)殖發(fā)展。（2）工業(yè)二、原材料供應(yīng)保障條件江西省是全國(guó)主產(chǎn)毛竹省份，有竹林面積1114，2萬(wàn)畝，約占全國(guó)的20%，毛竹活立竹量13.7億株,平均年生產(chǎn)商品毛竹4500萬(wàn)根，毛竹產(chǎn)量占全國(guó)的23%左右。資源總量排在全國(guó)前列。根據(jù)江西省委提出“山上辦綠色銀行，山下建優(yōu)質(zhì)糧倉(cāng)”的精神，江西省林業(yè)廳對(duì)全省竹產(chǎn)業(yè)化建設(shè)提出了要求：一是對(duì)《2002-2010年江西省竹林基地建設(shè)規(guī)劃》進(jìn)行修改完善。在經(jīng)營(yíng)技術(shù)措施上，要以低產(chǎn)林改造為主，新造林為輔；在擴(kuò)大竹林經(jīng)營(yíng)面積上，重點(diǎn)進(jìn)行遠(yuǎn)山毛竹林經(jīng)營(yíng)開發(fā)。二是在竹產(chǎn)業(yè)政策和資金保障上，重點(diǎn)考慮產(chǎn)權(quán)、投入、規(guī)費(fèi)、采伐限額等問(wèn)題。三是做好科技服務(wù)，提高竹林經(jīng)營(yíng)水平，增加竹業(yè)產(chǎn)值。四是突出重點(diǎn)，規(guī)劃重點(diǎn)安排在毛竹資源面積10萬(wàn)畝以上的縣，要重點(diǎn)扶持一批龍頭企業(yè)和科技示范戶，突出抓毛竹產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，力爭(zhēng)在其規(guī)劃內(nèi)豐產(chǎn)毛竹林面積占到60%以上，年產(chǎn)商品竹翻番，達(dá)到8000萬(wàn)根以上。奉新縣是全國(guó)十三個(gè)毛竹基地縣之一，竹林面積居全省第三位，竹林面積63.3萬(wàn)畝，毛竹總蓄積量達(dá)6497萬(wàn)株，近年來(lái)竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民依靠世行貸款和政府扶持，全縣已改造低產(chǎn)毛竹林20萬(wàn)畝，年生產(chǎn)商品毛竹450萬(wàn)根?，F(xiàn)還有43.3萬(wàn)畝低產(chǎn)毛竹林沒(méi)有進(jìn)行改造，急待進(jìn)行開發(fā)改造，為調(diào)動(dòng)竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民投入毛竹低產(chǎn)林改造生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的積極性，2005年奉新縣出臺(tái)了林業(yè)改革一系列政策，從10月份起取消了毛竹農(nóng)林特產(chǎn)稅和鄉(xiāng)村兩級(jí)各種規(guī)費(fèi)，僅這兩項(xiàng)可為竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民多增加收入每根毛竹3—5元，與此同時(shí)利用國(guó)家退耕還林政策投入和向上爭(zhēng)取的日本政府貸款計(jì)劃毛竹低產(chǎn)林改造5萬(wàn)畝，其低產(chǎn)毛竹林改造已啟動(dòng)，進(jìn)入實(shí)施階段。通過(guò)加大林業(yè)投入和減少收費(fèi)，竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民投入毛竹生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的積極性得到極大提高，農(nóng)民自發(fā)地將資金投向毛竹生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中去。毛竹低改后，每年每畝凈增活立竹量60—80株，每年可多生產(chǎn)商品毛竹30根/畝，全縣按30萬(wàn)畝豐產(chǎn)毛竹林估算，年生產(chǎn)商品毛竹可望達(dá)到1000萬(wàn)根以上。為項(xiàng)目建設(shè)提供可靠的原竹資源保障。三、豐產(chǎn)毛竹林生產(chǎn)技術(shù)的保障奉新縣林業(yè)局有多年從事低產(chǎn)毛竹林生產(chǎn)技術(shù)改造經(jīng)驗(yàn)，從實(shí)踐中摸索了一整套成熟的生產(chǎn)技術(shù)，其成果并在全國(guó)竹產(chǎn)區(qū)進(jìn)行推廣運(yùn)用，通過(guò)砍雜、墾復(fù)、施肥、留筍養(yǎng)竹、合理采伐等措施來(lái)提高林分質(zhì)量，提高竹林生產(chǎn)力，為確保毛竹持續(xù)再生產(chǎn)和永久性利用，奉新縣林業(yè)系統(tǒng)通過(guò)實(shí)踐總結(jié)了先進(jìn)的竹林養(yǎng)護(hù)經(jīng)驗(yàn)，提出竹林以一至三度竹各占30%，四度竹占10%的竹林結(jié)構(gòu)，達(dá)到以采伐年齡的立竹數(shù)量來(lái)確定每年的砍伐量，嚴(yán)格實(shí)行定齡定量采伐，嚴(yán)禁亂砍濫伐和無(wú)節(jié)制挖冬筍，科學(xué)疏留春筍，提高春筍的成竹率，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中嚴(yán)格按照“毛竹林豐產(chǎn)技術(shù)”（LY1059-92）以及環(huán)保規(guī)程、技術(shù)規(guī)定、管理細(xì)則操作，確保毛竹豐產(chǎn)林生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。第四章產(chǎn)品市場(chǎng)分析我國(guó)是竹木工藝品出口大國(guó)，竹木工藝品一直國(guó)際上有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。特別是加入WTO后，為我國(guó)貿(mào)易發(fā)展提供了廣闊的國(guó)際空間，促使我國(guó)竹木工藝品快速發(fā)展，斯消費(fèi)者的青睞。加之我國(guó)竹木工藝品價(jià)格低、款式新、品質(zhì)好備受歐美、東南亞等國(guó)消費(fèi)者的歡迎。從“中國(guó)家居用具出口發(fā)展趨勢(shì)論壇”上獲悉，2005年，中國(guó)廚房、家居用品出口保持高速增長(zhǎng)，增速達(dá)39%左右，今年仍保持良好的發(fā)展勢(shì)頭。日本人口密度居世界第一。進(jìn)口貿(mào)易在日本扮演著重要的角色。觀其廚房、家居用品市場(chǎng)，對(duì)日廚房、家居用品出口可謂前景可觀，商機(jī)無(wú)限。有數(shù)據(jù)顯示，1987年至1990年間，進(jìn)口廚房、家居用品成長(zhǎng)幅度每年高達(dá)20%至30%。1991年泡沫經(jīng)濟(jì)破滅后日本經(jīng)濟(jì)進(jìn)入低迷時(shí)期。1997年1998年受亞洲金融風(fēng)暴的影響，日本國(guó)內(nèi)廚房、家居用品市場(chǎng)大幅萎縮，跌幅近20%，然而廚房、家居用品進(jìn)口卻保持強(qiáng)勁勢(shì)頭，雖與1997年相比，進(jìn)口規(guī)模有所縮小，但到2000年再度突破3000億日元，高達(dá)3291.18億日元。在國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)總體處于低迷的情況下，進(jìn)口廚房、家居用品卻達(dá)到了兩位數(shù)的增長(zhǎng)速度。目前，日本每年家具銷售額大約為100億美元，而其中進(jìn)口部分大約占到了總銷售額的1/4，日本一躍成為世界第四大廚房、家居用品市場(chǎng)。據(jù)日本官方統(tǒng)計(jì)，中國(guó)廚房、家居用品進(jìn)口已占到了日本家具總消費(fèi)量的15%；據(jù)日本財(cái)政部提供的數(shù)據(jù)顯示，2002年1-9月日本廚房、家居用品進(jìn)口額為809.22億日元，增長(zhǎng)幅度高達(dá)20.5%；自2000年中國(guó)超過(guò)曾一直位居首位的泰國(guó)躍居排行榜首位以來(lái)，從中國(guó)進(jìn)口的金額不斷增加，于2003年遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其他國(guó)家，進(jìn)口額達(dá)到694億日元。據(jù)日本著名家具專業(yè)報(bào)紙TheHomeLiving介紹，中國(guó)已成為日本廚房、家居用品進(jìn)口市場(chǎng)的最大贏家。日本進(jìn)口廚房、家居用品市場(chǎng)容量巨大，中國(guó)廚房、家居用品在日市場(chǎng)有一定的占有量，這也就為中國(guó)廚房、家居用品行業(yè)提供了一個(gè)高速發(fā)展期。第五章項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)規(guī)模及指導(dǎo)思想項(xiàng)目建設(shè)方案是遵守“技術(shù)先進(jìn)、工藝合理、設(shè)備配套、提高品質(zhì)、擴(kuò)大生產(chǎn)能力”的要求，達(dá)到年產(chǎn)10萬(wàn)套竹制廚房、家居用品規(guī)模化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平。廠址選擇及布置項(xiàng)目選址在江西省奉新縣上富鎮(zhèn)大港林場(chǎng)內(nèi)，租賃大港林場(chǎng)閑置的廠房進(jìn)行生產(chǎn)。三、生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)主要考慮在設(shè)備配制上進(jìn)行，精良化加工機(jī)組建設(shè)。在原料處理上考慮先進(jìn)的精確的坯料處理系統(tǒng)、漂白處理和其它的化學(xué)處理，配備合理的設(shè)備；在坯料的處理上采用更精確的成型加工機(jī)械，以保證下道熱膠合工序準(zhǔn)確性和緊密性，提高竹制廚房、家居用品的膠合強(qiáng)度；為了提高板材成型的尺寸精度，合理配備技術(shù)先進(jìn)的進(jìn)口加工機(jī)組，包括四面刨和雙端銑等進(jìn)口的精良設(shè)備；為了提高產(chǎn)品質(zhì)量的控制能力。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，提高竹制廚房、家居用品出品率和優(yōu)質(zhì)品率，提高產(chǎn)量，降低原竹和其他材物的消耗以及電耗，以降低生產(chǎn)成本提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；本著工藝先進(jìn)、合理、可靠、靈活、適用的原則。四、工藝流程設(shè)計(jì)方案竹制廚房、家居用品，其加工精度、美觀度等方面比其他廚房、家居用品要求更高。因此，在生產(chǎn)工藝上通常采用的工藝流程是，先將圓筒狀的竹材加工成等寬等厚的竹片，然后再按一般的木材集成材的加工方法進(jìn)行后續(xù)制作。竹制菜板生產(chǎn)工藝流竹制菜板生產(chǎn)工藝流程要求：1、毛竹斷料。選取新鮮、四齡以上的原竹按照預(yù)先設(shè)定的長(zhǎng)度用截?cái)鄼C(jī)截鋸成一段一段的竹筒，俗稱下料。竹材地板生產(chǎn)用的原竹一般長(zhǎng)度在7—9米之間，眉圍為300mm以上，重量則在25—35kg/根左右，原竹的竹壁厚度、尖削度、彎曲度及運(yùn)輸過(guò)程中的破損程度不一。因此下料時(shí)，應(yīng)注意因材選用，提高竹材的利用率，降低生產(chǎn)成本。(1)先截去原竹根部采伐時(shí)形成的歪斜的端頭，形成平整的端口。(2)以端口為定位面，從根部向梢部依次截取成一定長(zhǎng)度的竹筒。(3)遇彎度較大的部位時(shí)，應(yīng)鋸成較短的竹筒，遇原竹裂工的部位應(yīng)按裂口的長(zhǎng)度截取，以免影響其他部位竹筒的使用。(4)截?cái)鄷r(shí)應(yīng)合理留足加工余量。2、開片。將截?cái)鄼C(jī)所截取的竹筒，用同軸雙鋸片開片機(jī)鋸開，得到等寬等長(zhǎng)的竹片。竹片的寬度由鋸片之間的間隔來(lái)決定，可按需要進(jìn)行調(diào)整。通常，竹片寬度越寬，則刨削竹青、竹黃時(shí)的切削量就越多，竹材的利用率就越低；但竹片過(guò)窄，則鋸路的損耗亦隨之增大，因此必須合理確定竹片開片的寬度，大規(guī)格竹片要用厚壁、竹直徑大的竹材開取，小規(guī)格竹片用竹壁薄、直徑小的竹材開取，這樣不僅可提高竹材利用率并能保證竹片粗刨時(shí)充分削去竹青、竹黃，增強(qiáng)竹地板膠合的緊密性；竹筒開片時(shí)，應(yīng)將小頭朝前，大頭在后，以免產(chǎn)生最后一片不夠?qū)挾取?、粗刨（四面粗修平）。竹筒鋸開分離后的竹片，實(shí)際上就是竹筒圓弧中的一段，為了便于后續(xù)加工，必須將竹片兩面竹青、竹黃去掉，并刨削加苛成斷面形狀為矩形的竹片。因?yàn)橹袂嘟M織緊密、質(zhì)地堅(jiān)韌，外表還附有一層蠟質(zhì)，竹黃維管束稀疏，如不去掉表層、里層的竹青、竹黃，達(dá)不到應(yīng)有的效果，而且在熱奪時(shí)影響膠粘劑的附著，降低膠合強(qiáng)度。粗刨機(jī)的工作過(guò)程是，機(jī)器的輸送輪將竹片勻速送入前后兩組高速旋轉(zhuǎn)的滾刀下面，滾刀上下分布，分別將竹青、竹黃刨削成竹屑并將之旋轉(zhuǎn)排出。4、蒸煮。竹材比一般木材含有更多的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)，這些有機(jī)物質(zhì)是一些昆蟲和微生物（真菌）的最好營(yíng)養(yǎng)。在這些營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)中，蛋白質(zhì)的含量為1.5%—6%,糖類為21%左右,淀粉類為2%--6^,脂肪和蠟質(zhì)為2%--4%,因而在適宜的溫度和濕度條件下使用和保存,容易引起霉變和蟲蛀。在生產(chǎn)上，解決竹地板蟲蛀和霉變的方法，一是竹材蒸煮，二是竹材碳化。在實(shí)際操作上，可先將粗刨好的竹片放入60度左右的熱水中，再按5%--8%的比例加入30%的過(guò)氧化氫及適量的防蟲防霉劑，將水用蒸汽加溫煮沸至100度，并保持6—8小時(shí)。蒸煮完畢后，將竹片取出。5、高溫干燥。干燥是竹地板加工過(guò)程中的重要一環(huán)，因竹片干燥后可以防止竹地板在使用過(guò)程中出現(xiàn)干縮、開裂等不良現(xiàn)象發(fā)生，亦可有效起到顏色光亮的作用。6、碳化。碳化的原理是將竹片置于高溫、高濕、高壓的環(huán)境中，使竹材中的有機(jī)化合物，如糖、淀粉、蛋白質(zhì)分解變性，使蛀蟲及霉菌失去營(yíng)養(yǎng)來(lái)源，同時(shí)使附著在竹材中的蟲卵及真菌被殺死。竹材經(jīng)高溫、高壓后，竹纖維焦化變成古銅色或類似于咖啡的顏色。碳化加工出來(lái)的竹坯板，顏色古色古香，別具一格。由于碳化過(guò)程中沒(méi)有象蒸煮時(shí)將可溶性有機(jī)物析出，因此碳化后的竹片比重要比蒸煮的竹片在一些。同時(shí)由于竹纖維的焦化，增加了竹材的表面硬度，但竹材的柔韌性方面則要降低一些。生產(chǎn)中一般將粗刨后的竹片，放入專用碳化爐中，通入蒸汽后保持一定的壓力即可。其步驟是，將竹片放入金屬筐中，沿軌道推進(jìn)爐內(nèi)后關(guān)閉爐門，打開蒸汽閥，使壓力達(dá)到3kg/cmm2左右，并保持70—90分鐘，然后關(guān)閉蒸汽閥，排出爐內(nèi)蒸汽打開爐門，取出竹片。7、竹片常溫定性。烘干后的竹片要放置于干燥的地方4天以上，以確保竹片物理性質(zhì)穩(wěn)定，防止竹片膠合成地板后產(chǎn)生開裂。8、精刨。精刨也是竹地板加工過(guò)程中的重要一環(huán)，為使竹片膠合緊密，要注意以下三點(diǎn)：一是竹青、竹黃一定要全部削去掉，以免影響膠合強(qiáng)度；二是刨出來(lái)的竹片尺寸要精確，同規(guī)格竹片及同一竹片各點(diǎn)的尺寸一致，沒(méi)有偏差；三是竹片兩頭不能出現(xiàn)尖削現(xiàn)象，竹片檢查拼合后不能有縫隙，這樣才能保證竹制廚房、家居用品的膠合強(qiáng)度和竹制廚房、家居用品的質(zhì)量。9、涂膠組坯。竹制廚房、家居用品的涂膠和組坯可同時(shí)進(jìn)行，在竹片的四個(gè)面均勻涂上一層食用膠合劑，然后按設(shè)定的竹地板規(guī)格和結(jié)構(gòu)組坯。10、熱壓成型。為保證竹坯板的膠合緊密性，壓機(jī)的垂直壓力與側(cè)壓力要配合得當(dāng)。11、開鍥口。將組坯成天型的坯料進(jìn)行四個(gè)側(cè)面開鍥口，要求竹制廚房、家居用品拼裝高差和離縫精確到0.01mm，邊棱應(yīng)平直，鄰兩邊須成直角，長(zhǎng)度、寬度只允許偏差0.05mm之內(nèi)。12、固化油漆。對(duì)竹制廚房、家居用品進(jìn)行涂漆，其油漆必須是食用油漆；要求表面膜無(wú)污染痕跡，浸漬剝離試驗(yàn)≤25mm，硬度≥55mpa，表面漆膜磨100轉(zhuǎn)后表面要留有漆膜，磨耗值不大于0.08g/100r，表面抗沖擊性能落球高度≥1000mm，奪痕直徑≤10mm。13、檢驗(yàn)包裝。對(duì)竹制廚房、家居用品成品檢驗(yàn)，按花色品種、成品等級(jí)進(jìn)行包裝，并填寫檢驗(yàn)證明、合格證書、標(biāo)明生產(chǎn)日期、生產(chǎn)批次等。入成品倉(cāng)庫(kù)。六、通風(fēng)除塵竹制廚房、家居用品生產(chǎn)加工過(guò)程中不可避免產(chǎn)生粉塵，主要在斷料、開片、粗刨、精刨等過(guò)程中都有竹屑粉塵產(chǎn)生。通風(fēng)除塵的目的和任務(wù)就是控制粉塵，保護(hù)環(huán)境、改善勞動(dòng)條件，提高產(chǎn)品質(zhì)量，維護(hù)機(jī)器設(shè)備，同時(shí)也可增加經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)收入，節(jié)約能源。第六章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排2006年9月完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告審批。2006年10月對(duì)原大港林場(chǎng)閑置廠房進(jìn)行大檢修。2006年11月安裝調(diào)試、正式投產(chǎn)，建設(shè)期為3個(gè)月。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算的依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)根據(jù)計(jì)劃總規(guī)模的地方經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，新建一條竹制廚房、家居用品生產(chǎn)線，形成年生產(chǎn)各種規(guī)格的竹制菜板10萬(wàn)套能力，進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究及投資估算的。主要包括土建工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、工程安裝費(fèi)、公用工程、綠色工廠達(dá)標(biāo)費(fèi)用、環(huán)境保護(hù)費(fèi)用支出。二、設(shè)備投資估算設(shè)備投資估算主要按工藝流程設(shè)計(jì)，設(shè)備采購(gòu)遵照“設(shè)備選型先進(jìn)、優(yōu)先國(guó)內(nèi)采購(gòu)、關(guān)鍵設(shè)備進(jìn)口”的原則，充分控制總投資支出，在設(shè)備選型上特別考慮了環(huán)境保護(hù)、工廠消防和勞動(dòng)保護(hù)設(shè)備的配制，設(shè)備總投資估算為241.40萬(wàn)元(詳見新增設(shè)備投資估算表)。四、流動(dòng)資金估算項(xiàng)目建成投產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的要求和行業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平、公司近幾年經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)考慮資金占用效率，在企業(yè)流動(dòng)資金的配套上，盡量考慮資金周轉(zhuǎn)率，加上企業(yè)原有的流動(dòng)資金使用情況，進(jìn)行流動(dòng)資金的配備，新增流動(dòng)資金估算為200萬(wàn)元（詳見新增流動(dòng)資金估算表）。五、項(xiàng)目總投資及資金籌措通過(guò)估算項(xiàng)目總投資額為441.40萬(wàn)，其中：固定資產(chǎn)投資為241.40萬(wàn)元，流動(dòng)資金為200萬(wàn)元。資金來(lái)源為：全部為企業(yè)自籌。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、成本估算1、原、輔材料：原竹胸圍一尺以上價(jià)格15元/根，可食用膠水價(jià)格26000元/噸、可食用漆價(jià)格48000元/噸，按現(xiàn)市場(chǎng)的行情價(jià)格計(jì)算。2、燃料及動(dòng)力：電力價(jià)格按0.65元/度計(jì)算,地方電價(jià)水平估算3、工資及福利：生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年12000元，其中包括“兩金”。4、制造費(fèi)用：(2)修理費(fèi)按提取折舊費(fèi)額的60%計(jì)算。5、企業(yè)管理費(fèi)：管理費(fèi)用按銷售收入的2%計(jì)算。6、銷售費(fèi)用：銷售費(fèi)用按年產(chǎn)品銷售收入的3%計(jì)算。通過(guò)成本估算，項(xiàng)目建設(shè)企業(yè)投產(chǎn)正常年份的總成本為118.14萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為111.21萬(wàn)元，固定成本為29.69萬(wàn)元，變動(dòng)成本為88.45萬(wàn)元。二、銷售收入、稅金及附加費(fèi)用估算1、銷售收入估算項(xiàng)目建設(shè)周期3個(gè)月，投產(chǎn)期1年，投產(chǎn)當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷為100%。項(xiàng)目投產(chǎn)后主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)量是根據(jù)外貿(mào)訂單進(jìn)行生產(chǎn)，主要生產(chǎn)各類竹制廚房、家居用品的外貿(mào)工藝產(chǎn)品和竹地板，依據(jù)這些生產(chǎn)竹制廚房、家居用品以及其產(chǎn)品當(dāng)前外貿(mào)出口市場(chǎng)行情和企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)成本構(gòu)成，來(lái)確定市場(chǎng)銷售價(jià)格，當(dāng)前出口竹制菜板平均價(jià)12美元/套（FAB）；菜板為80元/套，年總產(chǎn)品銷售收入800萬(wàn)元。2、稅金估算產(chǎn)品增值稅率為17%,按國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的稅收政策,增值稅金按銷售量、毛竹收購(gòu)金額等因素進(jìn)行計(jì)算。增值稅：銷項(xiàng)稅=銷售收入×17%÷1.17=800萬(wàn)元×17%÷1.17=116.24萬(wàn)元進(jìn)項(xiàng)稅=毛竹收購(gòu)金額×13%+其他原材料進(jìn)價(jià)金額×17%÷1.17；=180萬(wàn)元×13%+113萬(wàn)元×17%÷1.17=39.82萬(wàn)元應(yīng)繳稅金額=(銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅)=76.42萬(wàn)元；年繳增值稅76.42萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)取，項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析取其它稅費(fèi)；這兩項(xiàng)累計(jì)為6.11萬(wàn)元，稅收及附加總額為82.53萬(wàn)元。三、利潤(rùn)總額年總利潤(rùn)=年總估算銷售收入－總成本－稅金=800萬(wàn)元－463.72萬(wàn)元－82.53萬(wàn)元=253.75萬(wàn)元。四、企業(yè)所得稅企業(yè)所得稅依據(jù)國(guó)家稅收政策規(guī)定，企業(yè)所得稅是按33%稅率計(jì)征,其企業(yè)所得稅估算:253.75萬(wàn)元×33%=83.74萬(wàn)元，企業(yè)稅后利潤(rùn)為170.01萬(wàn)元。五、盈虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率=固定總成本÷（銷售收入－銷售稅金－變動(dòng)總成本）×100%=111.38萬(wàn)元÷(800萬(wàn)元－82.53萬(wàn)元－352.40萬(wàn)元)×100%=30.51%通過(guò)計(jì)算，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）達(dá)到30.51%，結(jié)果表明，本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到上述BEP值，企業(yè)就可以保本生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，說(shuō)明項(xiàng)目建設(shè)完成，企業(yè)有良好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)根據(jù)國(guó)家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于項(xiàng)目建設(shè)中可能造成環(huán)境問(wèn)題的進(jìn)行防治，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中給予考慮，首先必須把項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中“三廢”處理與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入。本項(xiàng)目的實(shí)施嚴(yán)格按照國(guó)家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)進(jìn)行：《建筑項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》、《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》、《工業(yè)企業(yè)噪聲設(shè)計(jì)規(guī)范》、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的主要污染形式為：1、四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)粉塵污染；2、四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)噪聲污染；3、工業(yè)鍋爐的煙塵排放；4、竹板膠粘劑和油漆殘留量。這些都為項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)環(huán)境可能造成污染的主要方面，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)考慮環(huán)境保護(hù)在先的原則，項(xiàng)目在設(shè)計(jì)階段考慮對(duì)以上污染源的治理，在項(xiàng)目總投資中考慮20萬(wàn)元資金專項(xiàng)用于環(huán)境費(fèi)用和工程費(fèi)用支出。在治理污染源上主要從以下幾面方著手：1、籌備建立一套集中式