不良資產(chǎn)盡職調(diào)查計(jì)劃書

/不良資產(chǎn)盡職調(diào)查計(jì)劃書1.背景目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露，銀行業(yè)不良資產(chǎn)也在逐步增加。此種情況下，銀行業(yè)不良資產(chǎn)的規(guī)模的擴(kuò)大直接影響到銀行的償債能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和盈利能力，成為銀行經(jīng)營(yíng)的重要問題。不良資產(chǎn)（壞賬、呆賬、折舊準(zhǔn)備金、資產(chǎn)清收等）具有復(fù)雜性、專業(yè)性、高風(fēng)險(xiǎn)性和深度隱含性等特點(diǎn)，因此需要對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查。2.盡職調(diào)查目的本次盡職調(diào)查的目的包括：幫助客戶評(píng)估不良資產(chǎn)的價(jià)值、潛在風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)讓難度；協(xié)助客戶制定出合理的不良資產(chǎn)處理方案；了解不良資產(chǎn)的真實(shí)情況、價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良資產(chǎn)可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)、涉訴糾紛或其他風(fēng)險(xiǎn)，為客戶有效處置不良資產(chǎn)提供可靠的資訊和建議。3.盡職調(diào)查范圍-：包括合同、貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議、抵押、質(zhì)押協(xié)議、代償協(xié)議、銀行流水等；-相關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：包括企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；-相關(guān)企業(yè)管理及人員數(shù)據(jù)：包括企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、重要管理者信息、員工檔案等；-相關(guān)市場(chǎng)信息：包括相關(guān)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、產(chǎn)業(yè)環(huán)境、營(yíng)業(yè)收入、市場(chǎng)份額等；-相關(guān)法規(guī)認(rèn)定：包括中國(guó)法律、法規(guī)、行政規(guī)章等；-相關(guān)債務(wù)與資產(chǎn)抵押擔(dān)保情況：包括債務(wù)人負(fù)債情況、抵押、質(zhì)押等；4.盡職調(diào)查內(nèi)容具體的盡職調(diào)查內(nèi)容如下：4.1.不良資產(chǎn)的性質(zhì)和組成-；-不良資產(chǎn)的性質(zhì)和數(shù)量；-不良資產(chǎn)的來源和跟蹤記錄；-不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值評(píng)估。4.2.不良資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)值-；-基于價(jià)值的質(zhì)量評(píng)估；-執(zhí)行不良資產(chǎn)的難易程度評(píng)估。4.3.不良資產(chǎn)的法律審查-；-債權(quán)人權(quán)利保護(hù)；-不良資產(chǎn)法律程序模型；4.4.不良資產(chǎn)市場(chǎng)研究-；-行業(yè)趨勢(shì)與發(fā)展分析；-不良資產(chǎn)市場(chǎng)交易策略分析。5.調(diào)查方法本次盡職調(diào)查將采取以下主要方法：調(diào)查資產(chǎn)檔案及相關(guān)文件，包括貸款協(xié)議、抵押協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議和其他法律文件；調(diào)查相關(guān)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等進(jìn)行全面分析，了解公司的財(cái)務(wù)狀況；對(duì)相關(guān)公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，包括與經(jīng)營(yíng)者、員工、客戶、供應(yīng)商等進(jìn)行交流；對(duì)相關(guān)市場(chǎng)進(jìn)行廣泛的調(diào)查和研究，如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、供應(yīng)鏈、消費(fèi)者行為等。6.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及建議本次盡職調(diào)查將評(píng)估不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的建議，包括：關(guān)注不良資產(chǎn)的涉訴糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)，幫助客戶制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施；評(píng)估不良資產(chǎn)的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，在協(xié)助客戶決策時(shí)提供可靠的依據(jù)；根據(jù)整體情況分析，為客戶提供全面、詳細(xì)的不良資產(chǎn)處置方案；對(duì)不良資產(chǎn)的后續(xù)處置提供專業(yè)化的建議，包括資產(chǎn)變現(xiàn)的方案和時(shí)間計(jì)劃等。7.結(jié)論及總結(jié)針對(duì)本次盡職調(diào)查，將結(jié)合調(diào)查結(jié)果，提出客觀、可執(zhí)行的結(jié)論及總結(jié)，包括：將不良資產(chǎn)的性質(zhì)、來源、風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值等因素綜合考慮，對(duì)客戶提出分類、整合、處置的建議；對(duì)不良資產(chǎn)處置方案，提出具體實(shí)施方案，包括時(shí)間、方式和操作流程等；對(duì)處置過程中出現(xiàn)的可能影響性和應(yīng)對(duì)措施，提出具體的建議；最后，對(duì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題和優(yōu)點(diǎn)進(jìn)行分析總結(jié)，為客戶提供更為詳