寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社

寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社2020年度部門整體支出績效自評報告一、部門概況（一）部門基本情況寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社為全額撥款參公事業(yè)單位，核定參公管理事業(yè)編制20人，截止2020年12月底實有在職正式在編20人；內(nèi)設(shè)辦公室、合作發(fā)展科、政工科、財計科、綜治維穩(wěn)科、新網(wǎng)工程辦公室6個科室。主要職能有：1.宣傳貫徹有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟工作的法律、法規(guī)、方針、政策，研究提出有關(guān)建議。2.負(fù)責(zé)對基層供銷合作社的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)和教育培訓(xùn)，研究制定供銷合作社的發(fā)展規(guī)劃，推動供銷合作社系統(tǒng)的改革和發(fā)展。3.負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)管理和協(xié)調(diào)工作；管理供銷系統(tǒng)職工的檔案，指導(dǎo)和監(jiān)督系統(tǒng)的資產(chǎn)管理，依法維護供銷合作社的合法權(quán)益，維護系統(tǒng)大局穩(wěn)定。4.根據(jù)市人民政府授權(quán)，組織指導(dǎo)開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)生資料供應(yīng)、農(nóng)副產(chǎn)品收購、再生資源回收、日用工業(yè)品和其它政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營工作。5.參與構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，指導(dǎo)推進農(nóng)村合作經(jīng)濟組織發(fā)展，發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社、社區(qū)綜合服務(wù)社，提高農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的市場化和組織化程度。6.加快發(fā)展供銷合作社電子商務(wù)，構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代流通網(wǎng)絡(luò)體系，實現(xiàn)線上線下融合發(fā)展，為農(nóng)民群眾提供安全、便利、放心的消費環(huán)境。7.培育農(nóng)產(chǎn)品市場，規(guī)范農(nóng)村網(wǎng)點建設(shè)；堅持為農(nóng)服務(wù)根本宗旨，做好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民服務(wù)工作，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收致富。8.完成市委、市人民政府交辦的其他任務(wù)。2020年度本單位的重點工作計劃是：1.進一步完善基層組織體系；2.拓展為農(nóng)服務(wù)功能；3.大力發(fā)展聯(lián)合合作。（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等2020年財政預(yù)算批復(fù)總額594.06萬元，實際實現(xiàn)收入874.77萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款收入668.30萬元，占總收入的76.40%；其他收入206.47萬元，占總收入的23.60%。2020年整體支出874.77萬元，其中基本支出403.93萬元，主要用于保障機關(guān)日常工作運轉(zhuǎn)、人員工資、獎金、保險、公積金等；項目支出470.84萬元，主要是用于推動供銷社綜合改革工作不斷前進、死亡撫恤、優(yōu)撫人員和軍轉(zhuǎn)干部各項費用等。二、部門整體支出管理及使用情況（一）基本支出根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)和省財政廳及長沙市財政局、寧鄉(xiāng)市財政局有關(guān)財務(wù)規(guī)章的規(guī)定，制訂了《寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社機關(guān)財務(wù)管理制度》、《寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社預(yù)算管理制度》等制度，明確了財務(wù)管理原則和要求、開支范圍、經(jīng)費審批權(quán)限及程序，經(jīng)費預(yù)算管理等制度。2020年度基本支出403.93萬元，主要用于人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，其中工資福利支出304.80萬元、商品和服務(wù)支出41.23萬元、對個人和家庭的補助57.90萬元。一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出為3.37萬元，其中公務(wù)接待費3.37萬元，公車運行費用0萬元,因公出國（境）費0萬元。我單位一直本著厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費，加強經(jīng)費審批和控制，規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)與范圍，并按照有關(guān)規(guī)定及時進行公開，接受監(jiān)督，確保使用規(guī)范。（二）項目支出1.項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析2020年我單位項目經(jīng)費470.84萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款收入264.37萬元，主要為供銷社綜合改革、改制、維穩(wěn)、農(nóng)資等項目經(jīng)費211.82萬元，養(yǎng)老保險退費經(jīng)費2.33萬元，傷殘軍人生活費和撫恤金45.06萬元，軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置經(jīng)費0.44萬元，春節(jié)困難群眾慰問經(jīng)費2.12萬元，臨時救助經(jīng)費0.14萬元，傷殘軍人物價補貼經(jīng)費1.46萬元；其他收入206.47萬元，主要為軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置經(jīng)費17.00萬元，八一慰問費經(jīng)費13.90萬元，醫(yī)療保險補助經(jīng)費0.64萬元，長沙市供銷合作總社基層組織建設(shè)和大化肥淡季儲備項目經(jīng)費146.93萬元，長沙市供銷合作總社持續(xù)建設(shè)和新網(wǎng)工程項目經(jīng)費28.00萬元。2.項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。2020年我單位項目支出470.84萬元，其中一般公共預(yù)算財政撥款項目支出264.37萬元，主要為供銷改革、改制、維護供銷系統(tǒng)穩(wěn)定、農(nóng)資監(jiān)管等過程中產(chǎn)生的各項辦公費、差旅費、公務(wù)接待費、其他商品和服務(wù)等商品和服務(wù)支出18.08萬元，傷殘軍人生活費和撫恤金、解制職工慰問費等各項對個人和家庭補助支出68.14萬元，辦公設(shè)備購置等資本性支出0.36萬元，供銷改革項目對企業(yè)補助支出177.79萬元；其他支出206.47萬元，主要為軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置、八一慰問費、醫(yī)療保險補助等對個人和家庭補助支出31.54萬元，長沙市供銷合作總社基層組織建設(shè)和大化肥淡季儲備、長沙市供銷合作總社持續(xù)建設(shè)和新網(wǎng)工程項目等對企業(yè)補助支出174.93萬元。3.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。根據(jù)寧鄉(xiāng)市政府及市財政的有關(guān)要求，制訂了《寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社項目建設(shè)管理制度》、《2020年度寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社綜合改革發(fā)展引導(dǎo)專項資金使用方案》等制度，確保項目建設(shè)和管理有據(jù)可依、有章可循。嚴(yán)格按照審批下達的投資計劃和預(yù)算，對項目資金實行?？顚Ｓ?，按照項目驗收情況支付項目款，項目資金全部按國庫集中支付制度要求使用和撥付，通過財政直接支付方式撥給項目實施單位。并且嚴(yán)格按規(guī)定對項目資金進行管理、使用。三、部門項目組織實施情況（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗收等情況。1.推行項目管理全程紀(jì)實制度。為進一步規(guī)范項目的申報、實施、驗收，落實項目建設(shè)的各項責(zé)任，我社全面推行項目管理全程紀(jì)實制度，重點突出實施程序紀(jì)實、檢查督查紀(jì)實、重大事情紀(jì)實，對項目的整個實施過程以留痕管理的方式，用表格形式將相關(guān)責(zé)任人和工作情況記錄下來，歸檔管理；2.驗收管理。項目完成后，我社會同市紀(jì)委、市財政對各個網(wǎng)點項目進行竣工驗收，確保項目落實落地。（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。1.為規(guī)范項目立項與審核、概算預(yù)算、選點、驗收等環(huán)節(jié)，先后制定了寧鄉(xiāng)市供銷社鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基層社建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、寧鄉(xiāng)市供銷社村（社區(qū)）綜合服務(wù)社建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、寧鄉(xiāng)市供銷社農(nóng)民專業(yè)合作社建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、寧鄉(xiāng)市供銷社農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社項目建設(shè)管理制度等六項制度，確保工作有章可循，有制度可依。2.強化管理。我社構(gòu)建常態(tài)化的巡檢制度，定期和不定期會同有關(guān)部門進行專題檢查，確保項目建設(shè)質(zhì)量，并聘請第三方機構(gòu)對2020年大化肥淡季儲備項目情況進行審計檢查，出具第三方的報告，有效加強項目管理工作。四、資產(chǎn)管理情況（一）完善制度。根據(jù)《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》要求，制訂《寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社資產(chǎn)管理制度》。（二）明確職責(zé)。資產(chǎn)試行同意管理、分級負(fù)責(zé)制。單位負(fù)責(zé)人是資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人；財務(wù)科負(fù)責(zé)資產(chǎn)的帳卡管理、清查等級、統(tǒng)計報告等工作；辦公室負(fù)責(zé)實物資產(chǎn)管理，包括資產(chǎn)的采購、驗收、維修保養(yǎng)及處置等日常管理。（三）嚴(yán)守底線。嚴(yán)格按照“嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)章制度；堅持科學(xué)合理，優(yōu)化資產(chǎn)，勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制；與單位履行職能需要相適應(yīng)”的原則進行資產(chǎn)配置，確?？茖W(xué)高效。五、部門整體支出績效情況（一）經(jīng)濟性評價1.預(yù)算執(zhí)行方面。單位秉承節(jié)約的原則，年中因相關(guān)政策和需求依法增加了單位預(yù)算，但支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)。預(yù)算完成率和支付進度率都達到100%，預(yù)算調(diào)整率為0，年底無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，公用經(jīng)費控制率100%，2020年無政府采購，2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款收入預(yù)算為7.00萬元，實際支出決算為3.37萬元，“三公經(jīng)費”控制率48.14%。2.預(yù)算管理方面。預(yù)算管理制度健全，預(yù)算收入、支出相關(guān)手續(xù)完善，資金使用合規(guī)，制度執(zhí)行總體較為有效，預(yù)決算按財政要求按時按質(zhì)公開。3.資產(chǎn)管理方面。建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，按財政要求處置相關(guān)資產(chǎn)，收入直接上繳財政，資產(chǎn)管理安全，制度執(zhí)行較好，固定資產(chǎn)利用率100%。（二）效率性評價預(yù)算安排的基本支出基本上能保證機關(guān)各項工作的順利運轉(zhuǎn)，但是因人員增加、扶貧資金等預(yù)算外資金的支出給單位造成了很大的資金壓力；項目支出確保了供銷綜合改革項目的穩(wěn)步推進，維護了供銷系統(tǒng)的穩(wěn)定。（三）有效性評價2020年，我社深入推進綜合改革，夯實了供銷根基，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）供銷社、惠農(nóng)服務(wù)中心覆蓋率100%，村（社區(qū)）供銷社、惠農(nóng)綜合服務(wù)社覆蓋率80%，緊抓中心工作，樹立了良好供銷形象。（四）可持續(xù)性評價預(yù)算的有效執(zhí)行保證了機關(guān)工作有效開展、提升了內(nèi)部管理建設(shè)水平、促進了全體干部職工工作的積極性。六、存在的主要問題從2020年單位的預(yù)算安排和實際支用情況來看，預(yù)算經(jīng)費存在嚴(yán)重缺口，主要是在“工資福利支出”和“其他商品和服務(wù)支出”中反映出明顯不足。年中追加的各項專項資金在編制預(yù)算時無法確認(rèn)收入將其編入預(yù)算中，造成預(yù)決算差額較大。且基礎(chǔ)工作有待進一步夯實，相關(guān)制度和規(guī)范有待進一步建立健全，財務(wù)程序有待進一步優(yōu)化，信息化管理有待進一步加強。七、改進措施（一）加強財務(wù)管理，嚴(yán)把支出審核關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行財政相關(guān)制度，完善并落實單位內(nèi)部控制規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)防超支，促進財務(wù)管理的法制化、科學(xué)化、合理化運行。（二）加強領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算申報、績效申報和績效評價工作的重