出入庫票據(jù)管理制度單據(jù)保管、領(lǐng)用、開據(jù)、傳遞的規(guī)定

出入庫票據(jù)管理制度，單據(jù)保管、領(lǐng)用、開據(jù)、傳遞的規(guī)定一、總則為加強(qiáng)公司內(nèi)部出入庫票據(jù)管理，規(guī)范出入庫票據(jù)的開據(jù)、傳遞、保存以及使用，避免出現(xiàn)遺失、錯(cuò)用等問題，制定本規(guī)定。二、票據(jù)保管票據(jù)保管人員由部門負(fù)責(zé)人指定，并登記備案。票據(jù)保管人員應(yīng)為正式員工，責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真，有責(zé)任感。各部門對(duì)自己的票據(jù)進(jìn)、出、移的全過程實(shí)行嚴(yán)格管理，嚴(yán)禁在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下私自存放、轉(zhuǎn)移、外借票據(jù)。必須定期清點(diǎn)庫存現(xiàn)金、票據(jù)和其他憑證，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)處理和上報(bào)。原票據(jù)不允許隨意涂改、抹除、刪除，如因涂改、抹除、刪除造成損失的，責(zé)任由涉事人員承擔(dān)。三、票據(jù)領(lǐng)用票據(jù)領(lǐng)用應(yīng)按規(guī)定程序辦理。領(lǐng)用票據(jù)部門必須事先填寫《票據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表》，并報(bào)請(qǐng)上級(jí)審核簽字。在審批程序確認(rèn)無誤后方可正式領(lǐng)用。領(lǐng)用人應(yīng)對(duì)領(lǐng)用的票據(jù)負(fù)有保管責(zé)任，嚴(yán)禁將票據(jù)私自轉(zhuǎn)借給他人，更不能把票據(jù)放在辦公室等公眾場合。原則上，票據(jù)應(yīng)當(dāng)由領(lǐng)用人員在規(guī)定范圍內(nèi)使用，決不能隨意外借或轉(zhuǎn)移，更不能轉(zhuǎn)借給無關(guān)人員使用。四、票據(jù)開據(jù)開具票據(jù)必須按規(guī)定格式開具，票據(jù)上的填寫項(xiàng)目必須清晰、準(zhǔn)確，不得模糊、修改，涂改必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。領(lǐng)用人員對(duì)出入庫單據(jù)的安全保存與印刷管制負(fù)有責(zé)任。嚴(yán)格按照工作流程和授權(quán)人層級(jí)審核，減少錯(cuò)漏，加快處理速度。每一張單據(jù)必須按規(guī)定流程處理，必須經(jīng)過有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、批準(zhǔn)和財(cái)務(wù)專人會(huì)計(jì)注銷，才可轉(zhuǎn)入等候銷賬。五、票據(jù)傳遞票據(jù)的傳遞必須按照規(guī)定的流程和方法，票據(jù)保管人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真按照公司規(guī)定的流程進(jìn)行傳遞，并做好相應(yīng)的記錄。必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審核簽字方可流轉(zhuǎn)；在票據(jù)流轉(zhuǎn)的過程中，票據(jù)保管人員、使用人員應(yīng)對(duì)票據(jù)保持警惕，如果發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在遺失、破損、污損等情況，立即通知有關(guān)部門進(jìn)行處理。六、票據(jù)使用按照規(guī)定流程和標(biāo)準(zhǔn)完成票據(jù)的使用；票據(jù)的使用范圍必須合法、合規(guī)，嚴(yán)禁將票據(jù)用于非公司用途。七、票據(jù)銷毀票據(jù)的銷毀應(yīng)按照規(guī)定程序，銷毀前必須清點(diǎn)完整；票據(jù)銷毀應(yīng)由專人操作，操作完畢后應(yīng)進(jìn)行簽字確認(rèn)。銷毀后須備案。銷毀的票據(jù)必須進(jìn)行打印或手寫紙質(zhì)證明，注明銷毀的票據(jù)種類、數(shù)量、時(shí)間等，并經(jīng)過有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字確認(rèn)。八、違反規(guī)定的懲罰票據(jù)保管人員和領(lǐng)用人員若未能嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，則視情節(jié)輕重給予警告、紀(jì)律處分、行政處分等。發(fā)現(xiàn)惡意破壞票據(jù)或者存在嚴(yán)重違規(guī)現(xiàn)象的，將按公司規(guī)定予以嚴(yán)肅處理，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。九、附則本規(guī)定自實(shí)施