基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫檢測模擬A卷帶答案

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫檢測模擬A卷帶答案

單選題（共50題）1、下列對基金業(yè)績評價的說法錯誤的是（）A.了解股權投資基金托管人過去的歷史業(yè)績，是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一B.通過對當前已投資基金的業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預測C.對所管理的股權投資基金進行業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題D.有利于管理人有針對性地開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調(diào)整和完善【答案】A2、關于股權投資基金的募集方式，表述正確的是（）。A.獲得中國證券投資基金業(yè)協(xié)會批準后進行公開募集B.獲得中國證監(jiān)會批準后可進行公開募集C.獲得中國證監(jiān)會及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會批準后可進行公開募集D.現(xiàn)階段我國不允許進行公開募集【答案】D3、基金管理人委托外包機構提供基金業(yè)務外包服務的，（）。A.基金管理人應依法承擔的責任完全轉(zhuǎn)移給外包機構B.基金管理人應依法承擔的責任部分轉(zhuǎn)移給外包機構C.基金管理人應依法承擔的責任不因外包而免除D.基金管理人將不承擔任何責任【答案】C4、（），國家發(fā)展改革委發(fā)布《國家發(fā)展改革委辦公廳關于促進股權投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》，明確了股權投資（基金）企業(yè)的運作規(guī)范和備案監(jiān)管制度。A.2011年10月B.2011年11月C.2010年11月D.2010年12月【答案】B5、關于股權投資基金托管人和財產(chǎn)保管機構，說法錯誤的是（）A.基金托管人作為基金管理人的代理人，對基金財產(chǎn)進行保管B.基金管理人可以聘請基金資產(chǎn)保管機構對基金財產(chǎn)進行保管C.基金托管人與基金管理人共同對投資者承擔受托責任D.基金投資新口基金管理人協(xié)商約定是否進行托管【答案】A6、在股權投資財務盡職調(diào)查中，一般不作為其重點事項的是（）。A.收入與成本確認B.折舊攤銷C.關聯(lián)交易D.歷史沿革【答案】D7、關于公司型股權投資基金的減資，以下表述錯誤的是（）。A.減資是指按照法定程序減少公司注冊資本金B(yǎng).股份有限公司型股權投資基金進行減資，必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過C.有限責任公司型股權投資基金進行減資，必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過D.基金減資應當以不改變出資比例為前提，等比例減少各股東出資【答案】D8、在投后管理階段若想了解企業(yè)危機事件處理情況，需要查看（）A.財務指標B.市場信息追蹤指標C.經(jīng)營指標D.管理指標【答案】D9、合伙型股權投資基金具有較強的人合性特征，除合伙協(xié)議另有約定外，新増合伙人需經(jīng)（）合伙人一致同意（但合伙協(xié)議另有約定的除外），并訂立入伙協(xié)議。A.三分之一B.四分之一C.全體D.半數(shù)【答案】C10、（2017年真題）股權投資基金項目退出的意義是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A11、基金投資者關系管理具有（）意義。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D12、某股權投資基金的基金合同約定:“按照單一項目的收益分配方式，對于來自投資項目的可供分配現(xiàn)金，A.2.288億元、0.072億元B.2.32億元、0.04億元C.2.36億元、0元D.2億元、0.36億元【答案】B13、（2018年真題）關于公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌要求中，以下表述錯誤的是（）A.股權明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合理B.業(yè)務明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力C.公司進行了股改的，存續(xù)期從股改確認完成時計算D.公司須依法設立并存續(xù)滿兩年【答案】C14、（2017年真題）下列屬于被投資企業(yè)經(jīng)營內(nèi)部風險的是（）。A.自然風險B.財務風險C.經(jīng)濟風險D.社會風險【答案】B15、在股權投資基金管理人內(nèi)部控制中，（）是指及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督【答案】B16、私人股權包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的（）。A.普通股B.依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股C.可轉(zhuǎn)換債券D.以上都是【答案】D17、境外直接上市模式路徑相對簡單,但由于嚴格的財務狀況要求,此模式更適A.小型國有企業(yè)B.小型民營企業(yè)C.初創(chuàng)民營企業(yè)D.大型國有企業(yè)【答案】D18、(2016年)在有限合伙型股權投資基金中，有限合伙人對基金債務承擔的責任（）。A.以認繳出資為限B.以基金實際經(jīng)營狀況為參考C.以實繳出資為限D(zhuǎn).以合伙協(xié)議為準【答案】A19、（2020年真題）關于股權投資母基金的業(yè)務，以下表述正確的是A.I、II、IIIB.II、III、IVC.III、IVD.II、III【答案】D20、賬面價值法要評估目標公司的真正價值，還必須對（）的各個項目作出必要的調(diào)整。A.利潤表B.資產(chǎn)負債表C.現(xiàn)金流量表D.所有者權益變動表【答案】B21、是指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金管理人才參與基金的收益分配。（）。A.基金管理人的業(yè)績報酬B.瀑布式的收益分配體系C.追趕機制D.回撥機制【答案】B22、股權投資基金與目標公司簽訂投資協(xié)議和投資備忘錄時，以下關于第一拒絕權的說法正確的是（）。A.目標企業(yè)的其他股東對外出售股權時，作為老股東的股權投資基金在同等條件下可先于其他投資人購買B.賦予了股權投資基金對一些特定重大事項的一票否決權C.目標企業(yè)發(fā)行新股或可轉(zhuǎn)換債券時，作為老股東的股權投資人可以按照比例優(yōu)先于新進投資人進行認購D.目標企業(yè)在與股權投資基金進行談判過程中不得再與其他投資機構接觸【答案】A23、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的基本標準有哪些（）。A.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D24、下列關于《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》中的基金募集辦法的規(guī)定，說法正確的是（）。A.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金。B.基金管理人應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金，投資私募基金。C.基金管理機構應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人的資金投資私募基金。D.基金托管人應當確保投資資金來源合法，不得非法獲取他人資金投資私募基金?！敬鸢浮緼25、下列不是以并購方式實現(xiàn)退出的程序步驟的是（）A.轉(zhuǎn)讓方與受讓方談判并簽署股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議B.受讓方對目標公司進行盡職調(diào)查C.向工商行政管理部門申請公司變更登記D.履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權轉(zhuǎn)讓必須符合《私募投資基金募集行為管理辦法》的規(guī)定，同時，部分股權并購交易需經(jīng)政府主管部門批準后方可實施【答案】D26、下列屬于清算退出的方法是（）。A.首次公開上市（IPO）退出B.清算退出C.并購退出D.解散清算【答案】D27、以業(yè)績報酬機制為核心的利潤分配條款可能包括（）等內(nèi)容。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】C28、下列關于股權投資基金管理人內(nèi)部控制指引對股權投資基金管理人的要求，表述錯誤的是（）。A.引入外部控制評價和監(jiān)督B.明確內(nèi)部控制職責C.完善內(nèi)部控制措施D.建立健全內(nèi)部控制機制【答案】A29、基金業(yè)協(xié)會采用會員制，下列不屬于聯(lián)席會員的是（）。A.基金銷售機構B.支付結算機構C.證券期貨交易所D.律師事務所【答案】C30、關于未在交易所上市的公司進行股權轉(zhuǎn)讓的表述錯誤的是（）A.除公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉(zhuǎn)讓需要征得其他股東過半數(shù)同意B.有限責任公司的股權轉(zhuǎn)讓分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和夕卜部轉(zhuǎn)讓。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東之間的轉(zhuǎn)讓股權，外部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權C.有限責任公司股權內(nèi)部轉(zhuǎn)讓無需經(jīng)過轉(zhuǎn)讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權轉(zhuǎn)讓需經(jīng)2/3以上股東同意【答案】D31、關于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，以下表述錯誤的是()A.該系統(tǒng)是全國性的證券交易場所B.該系統(tǒng)是國務院批準設立的C.該系統(tǒng)俗稱“新三板”D.在該系統(tǒng)掛牌股份轉(zhuǎn)讓不屬于股權投資基金的退出方法【答案】D32、募集機構或相關合同約定的責任主體應當開立基金募集結算資金專用賬戶，用于統(tǒng)一歸集基金募集結算資金、向投資者分配收益以及分配基金清算后的剩余基金財產(chǎn)等，確保資金原路返還?；鸸芾砣藨斚颍ǎ﹫笏突鹉技Y算資金專用賬戶及其監(jiān)督機構信息。A.中國證券業(yè)協(xié)會B.中國期貨業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會【答案】D33、股權投資基金募集資金的主要要求應當包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B34、與資本流動相對應的股權投資基金運作的四個階段不包括（）。A.募集B.決策C.投資D.管理【答案】B35、信托（契約）型基金的合格投資者人數(shù)不超過（）人。A.20B.50C.100D.200【答案】D36、（2017年真題）假設某股權投資基金已投資三個股權項目A、B、C，A項目當前項目價值為2億元，B項目當前項目價值為3億元，C項目當前項目價值為1．5億元。除此之外，基金資產(chǎn)還包括5000萬元的銀行存款，已產(chǎn)生的應付未付管理費用、托管費用等負債總金額2000萬元。則當前的基金資產(chǎn)凈值為（）。A.4.8億元B.6.3億元C.7億元D.6.8億元【答案】D37、關于跨境股權投資基金活動，說法錯誤的是（）A.主要包括跨境設立股權投資基金以及股權投資基金的跨境投資兩類行為B.外國基金管理人在中國境內(nèi)參與發(fā)起或設立股權投資基金的行為稱為跨境設立股權投資基金C.外國投資者在中國境內(nèi)參與發(fā)起或設立股權投資基金的行為稱為股權投資基金的跨境投資D.設立于中國境內(nèi)的股權投資基金投資于境外企業(yè)的行為稱為股權投資基金的跨境投資【答案】C38、在清算退出的資產(chǎn)分配順序，屬于分配公司財產(chǎn)是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D39、（2017年真題）可以直接認定為股權投資基金合格投資者的是（）。A.境外依法設立的對沖基金B(yǎng).境內(nèi)依法設立的慈善基金C.資產(chǎn)支持專項計劃D.基金銷售機構【答案】B40、關于估值方法中的清算價值法，表述錯誤的是（）。A.在使用清算價值法估值時，通常采用較低的折扣率B.清算價值法中需要考慮變現(xiàn)價值C.清算價值法在企業(yè)可持續(xù)經(jīng)營的情況下極少使用D.清算價值法僅適用于破產(chǎn)清算的情形【答案】D41、下列不屬于盡職調(diào)查的目的是（）。A.價值發(fā)現(xiàn)B.財務發(fā)現(xiàn)C.投資決策輔助D.風險發(fā)現(xiàn)【答案】B42、息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）等于（）。A.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊+攤銷B.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊-攤銷C.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊-攤銷D.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊+攤銷【答案】A43、關于基金的份額拆分，以下說法正確的是（）。A.基金可以通過份額拆分突破合格投資者的標準，是募集行為上的金融創(chuàng)新，應進行更大范圍的推廣B.與收益權拆分不同，份額拆分更早的約定了投資者的權益，因此應鼓勵進行份額拆分而不是收益權拆分C.基金不能通過份額拆分突破合格投資者標準D.機構不得以份額拆分為目的購買基金，但個人投資者不受限制【答案】C44、某股權投資基金擬投資目標公司B藥業(yè)，在審閱其財務報表時，重點關注的內(nèi)容不包括（）。A.收入確認原則變得更為激進B.參股子公司的應收賬款情況改善C.經(jīng)營性現(xiàn)金流持續(xù)為負D.商譽計提較大金額減值【答案】B45、（2021年真題）關于股權投資基金投資中的回售權條款，以下屬于常見觸發(fā)條件的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C46、股權投資基金清算的第一步是（）。A.通知債權人B.確認基金財產(chǎn)C.確定清算主體D.編制清算報告【答案】C47、股權投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上，要求遵循的原則有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B48、創(chuàng)業(yè)投資的投資對象包括（）各個發(fā)展階段的未上市成長性企業(yè)。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C49、（2019年真題）股權投資基金為被投資企業(yè)提供的增值服務，通常不包括（）。A.上市輔導及并購整理B