訪談提綱-財(cái)務(wù)資產(chǎn)部-20190118-V2

XXX物資集團(tuán)物資采供管理信息化平臺項(xiàng)目管控體系及管理流程優(yōu)化設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部訪談提綱一、訪談?wù)f明本問卷所針對的訪談對象為物資集團(tuán)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員本次溝通交流的主要目的是了解物資集團(tuán)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部業(yè)務(wù)定位、職責(zé)界面、現(xiàn)有崗位設(shè)置，及配套的制度管理體系建設(shè)、流程運(yùn)轉(zhuǎn)等情況本交流提綱所列問題是業(yè)務(wù)訪談的概要及范圍，僅供參考；具體問題可能會根據(jù)訪談中的實(shí)際情況有所展開和調(diào)整?本次訪談大約需進(jìn)行2小時(shí)，具體訪談時(shí)間可能會根據(jù)訪談中的實(shí)際情況有所變動和調(diào)整二、訪談提綱（-）部門管理1、我們了解到財(cái)務(wù)資產(chǎn)部的工作主要包括物資集團(tuán)的全面預(yù)算管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理、資金結(jié)算等，請問目前相關(guān)工作運(yùn)行情況如何？下一階段的工作重點(diǎn)和工作計(jì)劃如何？（二）部門崗位設(shè)置2、您認(rèn)為目前部門的人員配備能否滿足部門現(xiàn)有的工作需要？目前部門員工是否清晰的了解自己的崗位職責(zé)，在日常管理中，是否存在崗位職責(zé)交叉或缺失的情況？（三）流程管理3、請問財(cái)務(wù)資產(chǎn)部是否建立了完善的流程體系，各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展是否遵循標(biāo)準(zhǔn)化的流程來運(yùn)行？財(cái)務(wù)資產(chǎn)部業(yè)務(wù)涵蓋哪些流程?（四）業(yè)務(wù)管理4、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部主要和XXXX集團(tuán)哪些部門進(jìn)行工作對接？對于財(cái)務(wù)資產(chǎn)部全面預(yù)算、資金、固定資產(chǎn)管理、稅務(wù)、資金結(jié)算等業(yè)務(wù)雙方各承擔(dān)了什么職責(zé)？對于物資集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作，您認(rèn)為財(cái)務(wù)資產(chǎn)部在哪些工作領(lǐng)域與XXXX集團(tuán)對接仍有待澄清和梳理？5、在全面預(yù)算管理中，請問公司目前預(yù)算的編制的職責(zé)是如何劃分的？如何管理分（子）公司的預(yù)算？哪些事項(xiàng)會影響預(yù)算的準(zhǔn)確性？若發(fā)生，預(yù)算如何做調(diào)整？實(shí)際資金如何安排？6、您認(rèn)為在物資集團(tuán)在承接XXXX集團(tuán)的預(yù)算編制要求時(shí)，主要遇到了哪些困難？7、在資金管理中，請問物資集團(tuán)現(xiàn)階段是如何管控本部各部門及分（子）公司資金的？（請從現(xiàn)金管理/銀行賬戶管理/票據(jù)/貸款/外匯管理和抵押擔(dān)保的角度闡述）？8、您認(rèn)為在資金使用過程中，您認(rèn)為哪些業(yè)務(wù)占用資金量大？哪些業(yè)務(wù)占用資金時(shí)間長？您認(rèn)為哪些資金的占用量和占用時(shí)間是不必要的？（或可以被優(yōu)化？）9、請問目前公司的主要的資金來源是？與銀行的合作情況是？（合作銀行的數(shù)量，信貸協(xié)議的類型，利率水平，抵押物情況），是否存在優(yōu)化的空間？在資金結(jié)算與往來交易過程中，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部與XXXX集團(tuán)其它二級單位存在哪些業(yè)務(wù)往來？資金結(jié)算的方式是什么？是否需要與二級單位結(jié)算資金使用成本？如何保證關(guān)聯(lián)交易的公允性？從保障物資集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的角度來看，您認(rèn)為目前兩者在哪些環(huán)節(jié)的職責(zé)分工還有待完善？物資集團(tuán)需要哪些支持？資產(chǎn)全生命周期管理和采購資金結(jié)算工作中，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部作為牽頭部門，與物資集團(tuán)其它部門、分（子）公司的職責(zé)是如何銜接的？請您舉例談一下存在哪些關(guān)鍵職責(zé)分工界面？您覺得資產(chǎn)全生命周期管理中主要管理的對象是？集中采購的存貨若發(fā)生自然損耗或遺失/殘次冷廢的庫存，如何處理（是否在幾家公司分配，如何分配）？物資集團(tuán)當(dāng)前的賬款回收情況如何，存在哪些問題？目前物資集團(tuán)各分（子）公司對于年度預(yù)算、資金運(yùn)作、稅務(wù)籌劃、資金結(jié)算領(lǐng)域工作有哪些職責(zé)權(quán)限？財(cái)務(wù)資產(chǎn)部對于各分（子）公司的財(cái)務(wù)管理權(quán)限如何設(shè)置？財(cái)務(wù)資產(chǎn)部是否會對各分（子）公司財(cái)務(wù)操作人員進(jìn)行委派？請介紹下物資集團(tuán)的集采業(yè)務(wù)（一級和二級采購）以及非集采業(yè)務(wù)的會計(jì)處理。在目前兩級采購模式下，物資集團(tuán)采取怎樣的會計(jì)核算辦法？優(yōu)勢有哪些？遇到了什么困難?（五）部門制度建設(shè)請您詳細(xì)介紹財(cái)務(wù)資產(chǎn)部現(xiàn)有制度建設(shè)情況？（六）項(xiàng)目期望您希望通過本次管控及流程優(yōu)