K3固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和流程專題培訓(xùn)課件

目錄基礎(chǔ)表結(jié)構(gòu)關(guān)鍵過程報(bào)表取數(shù)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料表圖例

T_faaltermodeT_fastatusT_fadeprmethodT_fagroupT_falocationT_FAWorkBookT_FADeprPolicyT_FATypet_faaltermode變動方式表功能主要用來存儲固定資產(chǎn)卡片變動方式

圖例t_faaltermode變動方式表表結(jié)構(gòu)自定義變動方式內(nèi)碼FID由1001開始，依次加1。該值由自動編碼步長表取得。變動方式表包含一條0記錄。返回目錄t_fastatus使用狀態(tài)表

功能t_fastatus存儲固定資產(chǎn)卡片的使用狀態(tài)情況圖例t_fastatus使用狀態(tài)表表結(jié)構(gòu)返回目錄t_fadeprmethod折舊方法表

功能

t_fadeprmethod表用來存儲折舊公式信息

圖例t_fadeprmethod折舊方法表表結(jié)構(gòu)t_fagroup卡片類別表

功能

T_fagroup表主要存儲固定資產(chǎn)卡片類別信息圖例t_fagroup卡片類別表

表結(jié)構(gòu)

t_falocation存放地點(diǎn)表

功能

t_falocation表主要存儲固定資產(chǎn)卡片存放地點(diǎn)信息

圖例返回目錄t_falocation存放地點(diǎn)表表結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料表都包含一條0記錄，都帶有FID內(nèi)碼字段，這些內(nèi)碼值將直接被后面要學(xué)習(xí)的靜態(tài)卡片表和動態(tài)卡片表引用，以使卡片表明自身的基本信息。這個(gè)內(nèi)碼值是從t_identity自動編碼步長表取得的，自定義的基礎(chǔ)資料內(nèi)碼都是從1001起，依次遞增1。在每張有關(guān)基礎(chǔ)資料的數(shù)據(jù)表中都含有名稱為FID的字段每張基礎(chǔ)資料表的這個(gè)字段將關(guān)聯(lián)至T_FaCard（卡片基本信息表）、T_FaBalCard（卡片每期狀況表）中的FalterModeID、FstatusID、FdeprMethodID、FgroupID、FlocationID字段，以使卡片表明自身的基本信息。返回目錄T_FADeprPolicy折舊政策表功能

T_fadeprpolicy表主要存儲固定資產(chǎn)折舊政策信息圖例T_FADeprPolicy折舊政策表表結(jié)構(gòu)字段FAddDeprPolicy=1表示“當(dāng)期新增固定資產(chǎn)，當(dāng)期不折舊，下期開始提折舊”；字段FAlterDeprPolicy=1表示“當(dāng)期變動固定資產(chǎn)，從變動的下一期開始影響折舊”；字段FClearDeprPolicy=1表示“當(dāng)期清理固定資產(chǎn)，當(dāng)期仍提折舊，從下期起停止折舊”。T_FAtype資產(chǎn)組表功能

T_fatype表主要存儲固定資產(chǎn)組合的分類信息圖例T_FAtype資產(chǎn)組表表結(jié)構(gòu)T_FAWorkbook資產(chǎn)賬簿表功能

T_faworkbook表主要存儲資產(chǎn)賬簿類別的信息圖例T_FAWorkbook資產(chǎn)賬簿表表結(jié)構(gòu)不同資產(chǎn)賬簿中的固定資產(chǎn)卡片上的屬性資料都可以不同，例如一個(gè)固定資產(chǎn)實(shí)物在不同的資產(chǎn)賬簿中的資產(chǎn)原值、折舊年限、折舊方法等都不相同。字段FDeprPolicyID表示預(yù)設(shè)的折舊政策，此處的折舊政策必須選為最明細(xì)級政策。字段Fdefault=1表示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的資產(chǎn)賬簿，此預(yù)設(shè)賬簿為主賬簿，不可刪除。固定資產(chǎn)核心數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)表

固定資產(chǎn)模塊的核心數(shù)據(jù)表可看成兩部分：靜態(tài)數(shù)據(jù)表和動態(tài)數(shù)據(jù)表。

返回目錄卡片變動相關(guān)表T_FAAlter：變動基本表T_FACard：卡片表T_FACardItem:卡片自定義項(xiàng)目表T_FADevice：附屬設(shè)備表T_FAOrgFor：原值原幣表T_FADept：部門分配表T_FAExpenses：折舊費(fèi)用分配表t_FAPurchase：修購基金表，這個(gè)表一般沒有記錄，但當(dāng)卡片發(fā)生修購基金的計(jì)提業(yè)務(wù)后，要保存記錄。

返回目錄t_faalter變動基本表功能

t_faalter表存儲卡片的變動信息，包括卡片的變動會計(jì)年度、期間、入帳日期（變動日期），變動標(biāo)志等。變動基本表貫穿整個(gè)固定資產(chǎn)的靜態(tài)數(shù)據(jù)表，當(dāng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)新增、變動、清理卡片的時(shí)候該表對應(yīng)產(chǎn)生一條記錄，并對應(yīng)產(chǎn)生一個(gè)變動內(nèi)碼falterid和固定資產(chǎn)內(nèi)碼fassetid。固定資產(chǎn)的全部靜態(tài)數(shù)據(jù)表都是通過這個(gè)變動內(nèi)碼falterid來進(jìn)行關(guān)聯(lián)的。表結(jié)構(gòu)返回目錄t_facard卡片表

功能

t_facard卡片表主要存儲卡片的基本信息，包括卡片的編碼、名稱、存放地點(diǎn)、開始使用日期、原值、預(yù)計(jì)凈殘值，固定資產(chǎn)科目、累計(jì)折舊科目信息等。圖例

t_facard卡片表

t_facard卡片表

表結(jié)構(gòu)卡片的“固定資產(chǎn)科目”和“累計(jì)折舊科目”以及“預(yù)計(jì)凈殘值”只在卡片表t_facard、t_fabalcard中記錄。固定資產(chǎn)卡片的存放地點(diǎn)、類別、變動方式、折舊方式都通過內(nèi)碼ID與前面的基礎(chǔ)資料表關(guān)聯(lián)。固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目以及費(fèi)用科目也是通過科目內(nèi)碼與科目表關(guān)聯(lián)。

t_faorgfor原值原幣表

功能

T_faorgfor表主要存儲固定資產(chǎn)卡片的原值信息以及原幣與本幣的兌換關(guān)系。圖例

t_faorgfor原值原幣表

表結(jié)構(gòu)原值原幣表通過faalterid與卡片表和其他靜態(tài)表關(guān)聯(lián)，表明記錄對應(yīng)的是哪一張卡片的原值信息。注意當(dāng)卡片有外幣核算時(shí)，如果固定資產(chǎn)卡片的“原值與折舊”頁簽的原幣金額有錯(cuò)誤，應(yīng)考慮到更新該表的famount字段的值。

t_fadept部門分?jǐn)偙?/p>

功能

T_fadept表主要存儲固定資產(chǎn)卡片的使用部門信息。圖例

t_fadept部門分?jǐn)偙肀斫Y(jié)構(gòu)T_fadept表的fitemclsid、fitemid分別與t_itemclass及t_item表一一對應(yīng)

t_faexpense費(fèi)用分?jǐn)偙?/p>

功能

t_faexpense表主要存儲固定資產(chǎn)卡片折舊費(fèi)用科目和科目下掛的核算項(xiàng)目信息。圖例t_faexpense費(fèi)用分?jǐn)偙肀斫Y(jié)構(gòu)T_Faexpense表通過falterid與基本變動表和其它靜態(tài)表關(guān)聯(lián)。T_faexpense與t_fadept表的關(guān)系緊密，當(dāng)卡片為單部門核算時(shí)，兩表中相同的falterid對應(yīng)的部門內(nèi)碼必須保持一致。即：t_faexpense.fdeptid=t_fadept.fitemid注意：當(dāng)費(fèi)用科目下掛的核算項(xiàng)目為部門時(shí)，這里核算項(xiàng)目所掛的部門不一定要與卡片的使用部門一致。即fdetailid對應(yīng)的部門不一定等于fdeptid.t_facarditem卡片自定義項(xiàng)目表

功能

T_facarditem表存儲卡片的自定義項(xiàng)目，記錄卡片的變動次數(shù)。該表會有一些動態(tài)產(chǎn)生的字段，與卡片自定義項(xiàng)目一一對應(yīng)。圖例

t_facarditem卡片自定義項(xiàng)目表表結(jié)構(gòu)

動態(tài)表相關(guān)表T_FABalance：余額表T_FABalCard：卡片每期狀況表T_FABalDevice:附屬設(shè)備每期狀況表T_FABalOrgFor：原值原幣每期狀況表T_FABalDept：部門每期分配情況表T_FABalExpense：折舊費(fèi)用每期分配情況表T_FABalCardItem：卡片自定義項(xiàng)目每期狀況表

t_fabalance余額表

功能(1)T_fabalance是固定資產(chǎn)余額信息主表，與變動表t_FaAlter相對應(yīng)。存儲固定資產(chǎn)卡片的資產(chǎn)內(nèi)碼，余額內(nèi)碼，年度，期間，變動日期，原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備的期初、調(diào)增、調(diào)減值，每期折舊額等信息。(2)固定資產(chǎn)所有動態(tài)數(shù)據(jù)表中也只有t_fabalance表有年度（fyear）、期間(fperiod)、和資產(chǎn)內(nèi)碼（fassetid）信息。動態(tài)數(shù)據(jù)表和靜態(tài)數(shù)據(jù)表取得聯(lián)系就是由fassetid來進(jìn)行關(guān)聯(lián)，即：t_faalter.fassetid=t_fabalance.fassetidt_fabalance余額表表結(jié)構(gòu)

t_fabalance余額表表結(jié)構(gòu)

t_fabalance余額表表結(jié)構(gòu)

t_fabalcard卡片每期狀況表

表結(jié)構(gòu)其他表與對應(yīng)的靜態(tài)表基本類似，主要是增加了金額字段（記錄折舊金額信息），不再詳細(xì)描述。

卡片新增卡片新增卡片變動

部門，費(fèi)用科目，折舊方法的變動與新增卡片的保存方式一樣寫入T_fabalance信息不同卡片變動

新增卡片變動情況（t_faalter）

新增卡片基本信息（t_facard）

新增自定義項(xiàng)目（t_facarditem）

新增設(shè)備信息（t_fadevice）

新增原值原幣信息（t_faorgfor）

新增部門分配（t_fadept）新增費(fèi)用分配（t_faexpense）新增修購基金分配t_FAPurchase新增余額（t_fabalance）

新增T_fabalcard

新增T_fabalcarditem新增T_fabalexpense

新增T_fabalOrgFor

新增T_fabalDevice新增T_fabalDept

新增T_fabalPurchase

卡片減值準(zhǔn)備

卡片減值準(zhǔn)備卡片減值準(zhǔn)備

新增卡片變動情況（t_faalter）

新增卡片基本信息（t_facard）

新增自定義項(xiàng)目（t_facarditem）

新增設(shè)備信息（t_fadevice）

新增原值原幣信息（t_faorgfor）

新增部門分配（t_fadept）新增費(fèi)用分配（t_faexpense）新增修購基金分配t_FAPurchase新增余額（t_fabalance）

新增T_fabalcard

新增T_fabalcarditem新增T_fabalexpense

新增T_fabalOrgFor

新增T_fabalDevice新增T_fabalDept

新增T_fabalPurchase

卡片清理

返回目錄T_fabalanceT_fabalcard清理，可以看作是原值和累計(jì)折舊減少的變動關(guān)系累計(jì)折舊+凈值-累積折舊調(diào)整=0而凈值=本期折舊卡片清理新增卡片變動情況（t_faalter）

新增卡片基本信息（t_facard）

新增自定義項(xiàng)目（t_facarditem）

新增設(shè)備信息（t_fadevice）

新增原值原幣信息（t_faorgfor）

新增部門分配（t_fadept）修改余額（t_fabalance）

新增T_fabalcard

新增T_fabaldept

新增費(fèi)用分配（t_faexpense）新增T_fabalexpense

T_faclear計(jì)提折舊返回目錄分?jǐn)偙酒谡叟f到部門與折舊費(fèi)分配表調(diào)用折舊子函數(shù)算出折舊額率調(diào)用折舊子函數(shù)算出折舊額生成計(jì)提折舊憑證取得本期要折舊卡片的信息記錄集合清除本期部門與折舊費(fèi)用分配表(0)第一階段第二階段第三階段計(jì)提折舊取得本期要折舊卡片的信息記錄集合Selectj.*,z.FassetNumber,z.FassetName,z.FDeprAcctId,z.Forgval,z.FResidueval,z.FDeprMethodid,z.Flifeperiods,z.FDeprPeriods,z.Fbuildvoucher,z.FLocationName,z.FFormula,z.FIsWorkLoad,z.FDeprOption,z.FUserRate,z.FGroupName,i.FInitDate,i.FBeginUseDate,i.FOrgValS,i.FAccumDeprS,i.FResidueValS,i.FDecPreReadS,i.FLifePeriodsS,i.FPeriodsUsedS,q.FaccumDeprA,q.FperiodsUsedAfromJleftouterjoinIoni.Fassetid=j.fassetidleftouterjoinQonq.Fassetid=j.Fassetidandq.fyear=j.Falteryearandq.fperiod=j.falterperiodandq.FCleared=j.FAlterClearedleftouterjoinZonz.Fassetid=j.fassetid返回目錄計(jì)提折舊(Selecta.FassetId,a.FBalId,a.fworkload,a.fdeprshould,a.fader,a.fdate,a.FOrgvalP,a.FAccumDeprp,FAccumDeprInc,FAccumDeprDec,a.FDecPreP,a.FDeprShouldLP,a.FDeprRemain,d.ForgvalForgvalA,d.FResiduevalFResiduevalA,d.FAMiuValueReadFDecPreReadA,d.FlifePeriodsFlifePeriodsA,c.FyearFalterYear,c.FperiodFalterPeriod,c.FClearedFAlterClearedFromT_FaBalancea,T_FaBalCardb,T_Faalterc,T_FaCarddWherec.FAlterNum=(Selectmax(FAlterNum)fromt_FAAlterWherefassetid=c.fassetid)anda.Fyear=2001anda.FPeriod=1Anda.FOrgvalp<>0Anda.FBalId=b.FBalIdAnda.FAssetId=c.Fassetidanda.Fdate=c.Fdateandc.Falterid=d.FalteridAnda.FCleared=c.FClearedAnda.FHasDepr=1)J(Selectb.Fassetid,b.FdateFInitDate,a.FBeginUseDate,a.FOrgValFOrgValS,a.FAccumDeprFAccumDeprS,a.FAMiuValueReadFDecPreReadS,a.FResiduevalFResidueValS,a.FLifePeriodsFLifePeriodsS,a.FPeriodsUsedFPeriodsUsedSfromt_facarda,t_faalterbwherea.Falterid=b.falteridandb.fnew=1)I

(SelectFassetid,fyear,fperiod,FCleared,Faccumdeprp+faccumdeprinc-faccumdeprdec+FdeprFaccumDeprA,FdeprperiodsFperiodsUsedAfromt_FAbalance)Q(Selecta.FassetId,b.FassetNumber,b.FModel,b.FassetName,b.FDeprAcctId,b.Forgval,b.FResidueval,b.FDeprMethodid,a.FDeprPeriods,b.Flifeperiods,b.Fbuildvoucher,l.FnameFLocationName,c.FFormula,c.FIsWorkLoad,c.FDeprOption,c.FUserRate,e.FnameFGroupNameFromT_FaBalancea,T_FaBalCardb,T_FaDeprMethodc,T_FaStatusd,T_FaGroupE,T_FalocationWherea.Fyear=2001Anda.Fperiod=0Anda.FBalId=b.FBalIdandb.FStatusId=d.FIdAndb.FGroupId=e.FIdAndb.FLocationId=l.FidAndc.Fid=b.FDeprMethodId)Z返回目錄計(jì)提折舊理解此SQL語句，關(guān)鍵在J,I,Q,Z三個(gè)查詢表J表：取期初信息和上一次變動信息，主要用于折舊公式變動6和自定義公式計(jì)提折舊I表：取初始卡片信息，主要是由于折舊方法為1，2，3，4，5的卡片計(jì)提折舊Q表：最近一次變動后卡片期末的累計(jì)折舊，已使用期間等信息，與j結(jié)合，用于折舊方法6Z表：取上一期卡片信息和計(jì)算折舊方法，如果剛好是第一期，則a.fperiod=0返回目錄折舊計(jì)算返回目錄折舊方法為0：卡片設(shè)置不計(jì)提折舊，當(dāng)期折舊額直接賦0折舊方法為1：平均年限法1折舊計(jì)算公式：折舊額=（入賬原值-入賬預(yù)計(jì)凈殘值）/入賬預(yù)計(jì)使用期間取數(shù)來源I表中的ForgValS，F(xiàn)residueValS，F(xiàn)lifePeriodsS，實(shí)際來源t_facard表中新增卡片的ForgVal，F(xiàn)residueVal，F(xiàn)lifePeriods所以只要t_facard的數(shù)據(jù)正確，則折舊每期都相同折舊方法為2：平均年限法2折舊計(jì)算公式：折舊額=（入賬原值-入賬累計(jì)折舊-入賬預(yù)計(jì)凈殘值-入賬減值準(zhǔn)備）/入賬剩余使用期間取數(shù)來源I表中的FOrgValS,FAccumDeprS,FDecPreReadS,FResidueValS,FlifePeriodsS，F(xiàn)PeriodsUsedS實(shí)際來源t_facard表中新增卡片的FOrgVal,FAccumDepr,FDecPreRead,FAMiuValueRead,FlifePeriods，F(xiàn)periodsUsed這種方法主要用在新增的卡片已經(jīng)提了折舊，已使用過。

折舊計(jì)算返回目錄折舊方法為5：雙倍余額遞減法

IfYears-Yearid>=2ThenDeprValue=DDB(rs(FOrgValS),rs(FResidueValS),Years,Yearid,2)/PeriodCountElse'雙倍余額遞減法到了最后兩年用直線法

DeprValue=rs(FOrgValS)-rs(FResidueValS)-rs(FAccumDeprP)'凈值

Ifrs(FLifePeriodsS)-rs(FDeprPeriods)<=0ThenDeprValue=0ElseDeprValue=DeprValue/(rs(FLifePeriodsS)-rs(FDeprPeriods))'凈值/剩余期間折舊計(jì)算返回目錄折舊方法為6：動態(tài)平均法計(jì)算公式：折舊額=（調(diào)整后原值-調(diào)整后累計(jì)折舊-調(diào)整后預(yù)計(jì)凈殘值-調(diào)整后減值準(zhǔn)備）/調(diào)整后剩余使用期間取數(shù)來源J和Q表：ForgvalA,FResiduevalA,FDecPreReadA,FlifePeriodsA對應(yīng)J表，實(shí)際主要來源t_facard（變動的卡片）的Forgval,FResidueval,FDecPreRead,FlifePeriodsFaccumDeprA，F(xiàn)periodsUsedA對應(yīng)Q表，實(shí)際主要來源t_fabalance中的FaccumDeprA=Faccumdeprp+faccumdeprinc-faccumdeprdec+Fdepr，F(xiàn)periodsUsed（t_fabalance只放映期初數(shù)據(jù)）對應(yīng)公式：（ForgvalA-FaccumDeprA-FResiduevalA,-FDecPreReadA,）/FlifePeriodsA-FperiodsUsedA自定義折舊方法：如果從t_fabalcard取出的折舊方法是>1000,并且fuserate<>o則是用戶自定義折舊率法deprvalue=forgvals-fresiduevalsdeprvalue=deprvalue*折舊率/100總賬的數(shù)據(jù)來自余額表和當(dāng)期的憑證。固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)全部來自于t_fabalance余額表。固定資產(chǎn)系統(tǒng)取數(shù)，主要涉及t_faalter、t_fabalance、t_account、t_FAAlter等多個(gè)表的數(shù)據(jù)，因語句太長，詳細(xì)請直接跟蹤對賬過程。自動對賬固定資產(chǎn)結(jié)賬返回目錄系統(tǒng)參數(shù)檢查

系統(tǒng)期間更新

插入修改t_fabalance

更新卡片表t_fabalcard

更新t_fabalcarditem

更新t_fabaldevice更新t_fabalorgfor更新t_fabaldept更新t_fabalexpense更新t_fabalcarditem

將下期折舊額清0

更新t_identity

更新t_fabbalance表最近變動日期fdate字段只更新t_fabal開頭的表固定資產(chǎn)結(jié)賬返回目錄更新t_fabalance

一、獲得當(dāng)期最小余額fbalid,獲得t_fabalance最大余額fbalid(不是當(dāng)期最大，可能反結(jié)帳)進(jìn)而把所有介于在當(dāng)期最小fbalid和最大fbalid的所有t_fabalance記錄，假如結(jié)果集為S，找出來做如下處理（注意S集合可能只是當(dāng)期的余額，也可能包括以后期間的余額（反結(jié)帳情況下）二、先更新當(dāng)期余額表中已提折舊期間數(shù)（初始化不更新）S集合（本期）t_fabalance中已提折舊卡片的fdeprperiods加1三、更新期初數(shù)S集合已存在下期余額的記錄（作過反結(jié)帳），只要更新S集合的期初數(shù)和發(fā)生數(shù)據(jù)（因?yàn)榉唇Y(jié)帳后，即使對原值，累積折舊或其它元素發(fā)生了改變，則變動產(chǎn)生的數(shù)據(jù)差異，已在變動處理時(shí)，已作過調(diào)整，反映到t_fabalance）。固定資產(chǎn)結(jié)賬返回目錄說明：b指當(dāng)期t_fabalance期初數(shù)據(jù)下期.Fdeprperiods=b.Fdeprperiods下期.forgvalp=b.forgvalp+b.forgvalinc_b.forgvaldec下期.fdecprep=b.fdecprep+.B.fdecprep_b.fdecpredec下期.faccumdeprp=b.faccumdeprp+b.deprinc-b.depredc下期.fnump=b.fnump+b.fnumalter-----數(shù)量四、更新本年累計(jì)數(shù)據(jù)如果年結(jié)，則所有累計(jì)數(shù)為0；

否則，下期累數(shù)=當(dāng)期累數(shù)+當(dāng)期發(fā)生

固定資產(chǎn)結(jié)賬返回目錄另一種情況，無下期記錄，從當(dāng)期取數(shù)然后插入生成下期記錄（已清理的固定資產(chǎn)卡片下期不在登記余額）insertintot_fabalance

期初數(shù)下期fbalid=當(dāng)期fbalid+1+最大fbalid-