物業(yè)公司現(xiàn)金管理辦法

物業(yè)公司現(xiàn)金管理辦法引言為了提高物業(yè)公司現(xiàn)金資金的使用效率，降低現(xiàn)金管理的風(fēng)險，制定本辦法。一、現(xiàn)金資金管理制度1.現(xiàn)金規(guī)章制度物業(yè)公司應(yīng)制定現(xiàn)金規(guī)章制度并報領(lǐng)導(dǎo)審批，以明確現(xiàn)金管理的權(quán)限、程序、控制點、審核職責(zé)、監(jiān)控方式等。2.現(xiàn)金保險柜的規(guī)定物業(yè)公司應(yīng)配備帶密碼鎖或電子鎖的現(xiàn)金保險柜，并存放在財務(wù)室或?qū)Ｓ帽ｋU柜室內(nèi)。3.現(xiàn)金資金的處理規(guī)定1.現(xiàn)金收入物業(yè)公司應(yīng)在財務(wù)室設(shè)立現(xiàn)金收入專用結(jié)算窗口。收取現(xiàn)金時應(yīng)向付款人開具收據(jù)，并每日進行匯總?cè)胭~并編號?，F(xiàn)金支出（1）物業(yè)公司應(yīng)建立做好現(xiàn)金支出的基本制度，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，確?，F(xiàn)金資金的安全。（2）現(xiàn)金支出時，應(yīng)及時完善支出憑證并登記相關(guān)會計賬簿。（3）審核制度，現(xiàn)金支付時進行審核，確定項目、金額、余額，簽字并納入現(xiàn)金日記賬。4.現(xiàn)金清點物業(yè)公司應(yīng)每日對現(xiàn)金資金進行清點，每月對現(xiàn)金資金進行全面清點，并保存記錄。5.現(xiàn)金交接（1）在職期滿離職的出納員應(yīng)將財務(wù)部門交接清楚，現(xiàn)金與票據(jù)由兩方人員共同核對，由出納員轉(zhuǎn)交財務(wù)部門保管后方可離崗。（2）在輪班交接時，接班者從交接人員手中接收所管現(xiàn)金及票據(jù)，雙方核對正確后，辦理相應(yīng)交接手續(xù)。6.監(jiān)督檢查物業(yè)公司應(yīng)設(shè)立監(jiān)督檢查職能，隨時檢查現(xiàn)金資金的合法取用情況，并及時對存在的問題進行查處和處理。二、現(xiàn)金管理程序本程序適用于物業(yè)公司現(xiàn)金資金的收支管理。1.現(xiàn)金收入流程（1）收款人憑現(xiàn)金到現(xiàn)金收入窗口進行現(xiàn)金收款，并自行登錄收款情況；（2）現(xiàn)金專管員對支票進行清點，登記清點信息，以現(xiàn)金入賬和支票入賬兩種方式進行相應(yīng)賬務(wù)處理；（3）財務(wù)人員根據(jù)銀行匯款單及現(xiàn)金日記賬記錄核對實賬，將現(xiàn)金入賬和支票入賬記錄在兩張單據(jù)上；（4）經(jīng)過支票匯總、現(xiàn)金匯總、匯總登記、匯總審核等程序，將收到的現(xiàn)金款項統(tǒng)一存放在現(xiàn)金保險柜中，以便進行結(jié)算和存儲。2.現(xiàn)金支出流程（1）申請人按照規(guī)定填寫《現(xiàn)金支付申請》并提出申請；（2）財務(wù)主管審核后轉(zhuǎn)交會計進行審核，確認(rèn)金額無誤，簽字與現(xiàn)金支付申請保持一致；（3）經(jīng)出納員按照支付申請進行支付，并以現(xiàn)金支付憑證記錄在《會計憑證》上；（4）匯總支付憑證及《會計憑證》，登記到《現(xiàn)金日記賬》上。3.監(jiān)督檢查流程（1）每周現(xiàn)金專管員對現(xiàn)金、支票及明細帳進行查看，并與現(xiàn)金保險柜中的現(xiàn)金統(tǒng)一清點并與現(xiàn)金日記賬核對。（2）對于發(fā)現(xiàn)的問題及時報告并處理。三、結(jié)論物業(yè)公司現(xiàn)金管理是公司財務(wù)工作中最為重要的工作之一。本文通過對現(xiàn)金管理規(guī)章制度、現(xiàn)金資金的處理規(guī)定、現(xiàn)金清點、現(xiàn)金交接、監(jiān)督檢查和現(xiàn)金管理程序的規(guī)范性制定，確保了物業(yè)公司現(xiàn)金資金的安全性、