關(guān)于內(nèi)部審計(jì)部門工作總結(jié)范文

關(guān)于內(nèi)部審計(jì)部門工作總結(jié)范文?關(guān)于內(nèi)部審計(jì)部門工作總結(jié)范文一年來，審計(jì)部根據(jù)董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行方法》，樂觀探究和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將XXXX年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，樂觀整改。

為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。

審計(jì)部依據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理狀況制訂了審計(jì)工作方案，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理狀況，今年以來，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的詳細(xì)狀況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的協(xié)作與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按方案完成，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。

其中，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng)，共查問題213個(gè)半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)覺進(jìn)行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%，整改狀況較好后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)狀況進(jìn)行了跟蹤，除6個(gè)問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢進(jìn)行選購(gòu)審計(jì)85項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。

全部審計(jì)事項(xiàng)均準(zhǔn)時(shí)出具了批閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)依據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)XX項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。

審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)掌握、合同管理等方面入手，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否精確?????重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見。

從本年度的工程審計(jì)狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿意全面審計(jì)的要求大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行加之目前審計(jì)部無工程造價(jià)專業(yè)人員，審計(jì)部很難獵取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià)，同時(shí)隱藏工程的實(shí)際狀況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了肯定的難度。

2、選購(gòu)審計(jì)根據(jù)集團(tuán)公司的制度要求，單位價(jià)值XXXX元以上的物資選購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。

各單位(部門)基本上能夠根據(jù)制度的要求進(jìn)行申報(bào)，審計(jì)部根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《XX集團(tuán)選購(gòu)審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度，大部分單位(部門)基本能夠根據(jù)選購(gòu)審批程序進(jìn)行，對(duì)未根據(jù)程序進(jìn)行的單位，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見。

為確保審計(jì)意見的客觀、公正、精確?????，審計(jì)人員視選購(gòu)狀況的不同，分別實(shí)行網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法，共對(duì)XX項(xiàng)日常選購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì)，選購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各選購(gòu)單位的支持與協(xié)作。

審計(jì)部依據(jù)各子公司上報(bào)的歷史選購(gòu)價(jià)格，綜合市場(chǎng)調(diào)研狀況，完善物資價(jià)格信息庫(kù)，進(jìn)一步加強(qiáng)選購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行狀況，在董事會(huì)支配下，審計(jì)部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于2023年X月X日至X月X日，對(duì)集團(tuán)內(nèi)XXXX進(jìn)行了XX審計(jì)。

審計(jì)工作組共發(fā)覺X個(gè)問題，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。

此次審計(jì)，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了肯定的促進(jìn)