固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)

第8章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)熟悉固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的啟動與注冊過程，賬套參數(shù)的設(shè)置和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置。掌握關(guān)于固定資產(chǎn)日常管理的各項操作。熟悉固定資產(chǎn)賬表管理的各項功能。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要用于進(jìn)行企事業(yè)單位固定資產(chǎn)的管理，面向中小企業(yè)，幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)總值、累計折舊資料的動態(tài)管理，協(xié)助企業(yè)進(jìn)行成本管理，同時為設(shè)備管理部門提供關(guān)于固定資產(chǎn)實體的各項指標(biāo)。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要功能是完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應(yīng)的增減變動明細(xì)賬，按月自動計提折舊，生成折舊分配憑證，同時輸出一些相關(guān)的報表和賬簿。本系統(tǒng)主要功能體現(xiàn)在以下幾個方面:初始化設(shè)置、日常處理、賬表管理和月末處理。8.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要作用是完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應(yīng)的增減變動明細(xì)賬，按月自動計提折舊，生成折舊分配憑證，同時輸出相關(guān)的報表和賬簿。建立固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的目的在于改變手工固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲、組織和處理方式，提高數(shù)據(jù)處理的速度、精度和數(shù)據(jù)加工的深度，加強對企業(yè)固定資產(chǎn)的管理，保證成本計算的準(zhǔn)確性和正確性。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的特點固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)相比有三個明顯的特點:（1）數(shù)據(jù)存儲量大。在一般企業(yè)中，固定資產(chǎn)不僅價值高，而且數(shù)量也比較多，同時反映每一項資產(chǎn)的信息項目也比較多，根據(jù)管理的需要為每項固定資產(chǎn)建立卡片，所以數(shù)據(jù)存儲量大。（2）日常輸入數(shù)據(jù)少。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)投入運行之后，一般只有在固定資產(chǎn)發(fā)生購入以及內(nèi)部調(diào)動等情況下需要輸入新數(shù)據(jù)。除此之外，需要輸入的數(shù)據(jù)一般很少。這對于固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)來說，減少了出錯的可能性。（3）輸出數(shù)據(jù)多。在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，系統(tǒng)日常輸出的數(shù)據(jù)比日常輸入的數(shù)據(jù)要多。由于使用的目的不同，往往同一項固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)要反映在不同的賬表上。在手工方式上，這種賬表編制的工作量不僅很大，而且受手工條件的限制，容易出現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的差錯。采用計算機進(jìn)行處理后，輸出的速度不但可以提高，且可以避免數(shù)據(jù)的不一致現(xiàn)象。固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中資產(chǎn)的增加、減少以及原值和累計折舊的調(diào)整、折舊計提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，同時通過對賬保持固定資產(chǎn)賬目與總賬的平衡，并可以查詢憑證。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)為成本管理系統(tǒng)提供折舊費用數(shù)據(jù)。UFO報表系統(tǒng)可以通過使用相應(yīng)的函數(shù)從固定資產(chǎn)系統(tǒng)中提取分析數(shù)據(jù)。企業(yè)會計制度中，不同性質(zhì)的企業(yè)，固定資產(chǎn)的會計處理方法不同。固定資產(chǎn)系統(tǒng)提供企業(yè)單位應(yīng)用方案和行政事業(yè)單位應(yīng)用方案兩種選擇。行政事業(yè)單位應(yīng)用方案與企業(yè)單位應(yīng)用方案的差別在于行政事業(yè)單位整個賬套不提折舊。從操作流程來看，所有與折舊有關(guān)的操作環(huán)節(jié)在行政事業(yè)單位操作流程中均不體現(xiàn)。年度最后一個會計期間月末結(jié)賬后，該年工作結(jié)束。以新年度會計期間進(jìn)入，在系統(tǒng)管理模塊中完成結(jié)轉(zhuǎn)上年操作，將上年的各項資料轉(zhuǎn)入本年賬套后，可對部分賬套參數(shù)或基礎(chǔ)設(shè)置信息進(jìn)行調(diào)整，再開始日常處理工作。固定資產(chǎn)手工業(yè)務(wù)流程圖如圖8-1所示。

圖8-1固定資產(chǎn)手工業(yè)務(wù)流程圖固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程圖如圖8-2所示。圖8-2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能（1）管理固定資產(chǎn)卡片。系統(tǒng)應(yīng)提供固定資產(chǎn)卡片的增加、刪除、修改、查詢、統(tǒng)計和匯總等功能，并可以隨時輸出固定資產(chǎn)的各種綜合信息。（2）計提折舊，計算固定資產(chǎn)凈值。自動實現(xiàn)固定資產(chǎn)折舊計提和分配，并輸出計提折舊分配表。（3）輸出各種報表。根據(jù)管理需要生成各種報表，如固定資產(chǎn)折舊計算表、固定資產(chǎn)統(tǒng)計表等。（4）數(shù)據(jù)查詢。根據(jù)管理需要進(jìn)行各種數(shù)據(jù)的查詢與調(diào)閱。（5）自動轉(zhuǎn)賬。系統(tǒng)可以根據(jù)固定資產(chǎn)折舊分配表，自動編制機制憑證，

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)圖8-3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)功能模塊并可自動將其傳遞到賬務(wù)處理或成本管理系統(tǒng)中。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)功能模塊如圖8-3所示。固定資產(chǎn)按類別設(shè)置管理，固定資產(chǎn)卡片是本系統(tǒng)的主要內(nèi)容，可對卡片進(jìn)行增加、刪減、修改的管理，并可按月自動計提折舊。另外，提供固定資產(chǎn)的多種自定義功能，可自定義報表、自定義折舊方法、自定義匯總分配周期、自定義卡片項目；為行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)設(shè)置整套賬不提折舊功能；固定資產(chǎn)評估數(shù)據(jù)的錄入，生成變動表，對多種賬簿和報表進(jìn)行核算分析和管理；固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常發(fā)生增減、清理及折舊憑證的傳遞，而直接調(diào)用賬務(wù)系統(tǒng)的憑證寫入，經(jīng)確認(rèn)后生成憑證，然后在總賬系統(tǒng)處理；同時，本系統(tǒng)提供成本核算系統(tǒng)需要的折舊數(shù)據(jù)，提供領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng)所需的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)資產(chǎn)管理采用嚴(yán)格的序時管理，序時到日，也就是當(dāng)以某個日期進(jìn)行編輯后，以后的編輯必須在此日期以后，刪除則相反，必須刪除后序的工作，才能刪除前一步的工作。各種變動發(fā)生后折舊計算和分配匯總原則如下：（1）本系統(tǒng)發(fā)生與折舊計算有關(guān)的變動后，加速折舊法在變動生效的當(dāng)期以凈值作為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公式計算（因公式中己考慮了價值變動和年限調(diào)整）。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效。（2）與折舊計算有關(guān)的變動是除了部門轉(zhuǎn)移、類別調(diào)整、使用狀況調(diào)整外的由變動單引起的變動。（3）原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整下月有效。（4）折舊方法調(diào)整、使用年限調(diào)整當(dāng)月生效。使用狀況調(diào)整下月有效。（5）折舊分配：部門轉(zhuǎn)移和類別調(diào)整當(dāng)月計提的折舊分配分配到變動后的部門和類別。（6）本系統(tǒng)各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調(diào)整以前的累計折舊，采用追溯適用法的企業(yè)只能手工調(diào)整累計折舊。（7）報表統(tǒng)計：當(dāng)月折舊和計提原值的匯總匯總到變動后的部門和類別。（8）如果選項中“當(dāng)月初使用月份=使用年限X12—1時是否將折舊提足”的判斷結(jié)果是“是”，則除工作量法外，該月月折舊額=凈值一凈殘值，并且不能手工修改；如果選項中“當(dāng)月初使用月份=使用年限X12—l時是否將折舊提足”的判斷結(jié)果是“否”，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負(fù)數(shù)時，則認(rèn)為公式無效，令月折舊率=0,月折舊額=凈值一凈殘值。8.1.5固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用操作前的準(zhǔn)備在正式使用本系統(tǒng)前還需要整理一下固定資產(chǎn)管理和核算的手工管理資料,以便使用系統(tǒng)時將這些資料輸入系統(tǒng),保持管理和核算的正確性和連續(xù)性。應(yīng)用操作前的準(zhǔn)備主要包括以下內(nèi)容：（1）卡片項目整理系統(tǒng)定義了一些卡片項目,又稱為系統(tǒng)項目,是固定資產(chǎn)卡片上要顯示的用來記錄資產(chǎn)資料的欄目,如原值、資產(chǎn)名稱、使用年限、折舊方法等是卡片最基本的項目。這些項目有些是卡片樣式必須選用的,有些可根據(jù)需要選用。另外根據(jù)需要,可以自定義一些新的卡片項目。所以在使用系統(tǒng)前,最好整理出所有需要的項目,以便在卡片樣式自定義時使用。（2）卡片樣式整理系統(tǒng)缺省了幾類資產(chǎn)的卡片樣式,有行政事業(yè)類樣式、土地房屋類樣式、通信設(shè)備類樣式、運輸設(shè)備類樣式、機械設(shè)備類樣式。如果您認(rèn)為這些樣式不能滿足需要,請整理出您需要的樣式,以便在卡片樣式定義時使用。系統(tǒng)缺省的樣式可在系統(tǒng)的卡片樣式定義部分查看。（3）折舊方法整理系統(tǒng)給出了最常用的折舊方法：不提折舊、平均年限法（兩種計算公式）、工作量法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總和法。如果不能滿足要求,請整理出您要定義的折舊方法的名稱和計算公式,以便在折舊方法定義時使用。（4）資產(chǎn)類別整理資產(chǎn)一般要按類別管理,請您整理出您單位的固定資產(chǎn)是如何分類的,包括編碼、名稱及其凈殘值率、使用年限、計量單位、折舊方法等屬性。在使用本系統(tǒng)時必須進(jìn)行資產(chǎn)類別設(shè)置。（5）建賬期初數(shù)據(jù)整理整理單位內(nèi)所有資產(chǎn)截止建賬月份月初的數(shù)據(jù)及其他資料，目的是為了將這些原始資料（主要是卡片及附屬資料）錄入系統(tǒng)，保持管理和核算的連貫。（6）報表整理請整理常用的資產(chǎn)賬和報表，與系統(tǒng)缺省的報表及格式對照一下，看是否符合要求，如有不符合要求的，可通過報表自定義或自定義查詢表得到。（7）其他信息整理系統(tǒng)中涉及到的設(shè)置還有：使用狀況、增減方式、部門對應(yīng)折舊科目等。這些設(shè)置系統(tǒng)有缺省的內(nèi)容，檢查一下是否可滿足要求，如果不能滿足，則需要整理出需要設(shè)置的內(nèi)容，以便使用系統(tǒng)錄入卡片前先進(jìn)行設(shè)置。8.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化是對于用戶第一次使用該系統(tǒng)時，根據(jù)具體情況，建立一個適合企業(yè)自身特點的固定資產(chǎn)賬套的過程。它是使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)管理資產(chǎn)的基礎(chǔ)，初始設(shè)置包括。建立固定資產(chǎn)子賬套、基礎(chǔ)設(shè)置和原始卡片錄入三項內(nèi)容。固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作流程如圖8-4所示。建立固定資產(chǎn)子賬套在新建賬套初次使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)時，系統(tǒng)會提示“這是第一次打開此賬套，還未進(jìn)行過初始化，是否進(jìn)行初始化？”。系統(tǒng)初始化是使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)管理資產(chǎn)的首要操作，是根據(jù)單位的具體情況，建立一個適合自己需要的固定資產(chǎn)子賬套的過程。建立固定資產(chǎn)賬套之前要設(shè)置的內(nèi)容主要包括約定及說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務(wù)接口和完成設(shè)置六部分。具體操作步驟如下：（1）執(zhí)行菜單中的開始一所有程序一用有ERP-U8-財務(wù)會計一固定資產(chǎn)命令項，注冊進(jìn)入固定資產(chǎn)子系統(tǒng)；或者是先注冊進(jìn)入企業(yè)門戶，然后從企業(yè)門戶進(jìn)入固定資產(chǎn)子系統(tǒng)。（2）首次使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時，系統(tǒng)自動提示是否進(jìn)行賬套初始化，如圖8-5所示。單擊“是”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Аs定及說明”對話框，系統(tǒng)自動引導(dǎo)用戶完成固定資產(chǎn)建賬過程。（3）在“約定及說明”界面中顯示固定資產(chǎn)賬套的基本信息，并提示系統(tǒng)進(jìn)行資產(chǎn)管理的基本原則，如圖8-6所示。（4）仔細(xì)閱讀后，單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)В瓎⒂迷路荨比鐖D8-7所示。

圖8-4 固定資產(chǎn)系統(tǒng)操作流程圖8-5固定資產(chǎn)賬套初始化提示圖圖8-8 固定資產(chǎn)初始化向?qū)б徽叟f信息退匕退匕量囪定資產(chǎn)制焉他向總*1諾您在進(jìn)國瞧血前i區(qū)圓第￡下來學(xué)：1-駒定能說明?啟用月僑世圣要初向愉囿定資產(chǎn)賬審律本信總知下：貼套號：L也在唯三時，：次閨中性宇相限公司使用隼竹：社陽4—書陽公司本位正：人民苗3.折舊信息4弱眄方式資產(chǎn)百旺匹夫事原比：■■桂式蹺或產(chǎn)百玨家月產(chǎn)稻出片同哲理，序時到日“心科實足;比芭后HI小十菖中行阮匯出原州：].K■氓茹/三與行舊計篁咱三區(qū)費M?后，用虎折1由去立堂割主貂nw朗以導(dǎo)值作力計提煌色，1：稀聆;使用葉1，場計徨在限計鴕析舊：且瑞法逝以原公式計算L皿式中已■弓后丁苗哲受過和年1碌園性J-以前修改加月所6防英紀(jì)3力日區(qū)旗承伯雙“5款零挎口6.總成3三方舊計算后美因受M是降了部「基稱則如周醒.使用狀況調(diào)整外的由囊過甲引起由褒地.水原值造將累計力舊i.鏗、厚殘值t金1調(diào)整下月有效。3折目方法該整，使用年陽i陽叱力生墓.5、快用狀丘謂理'JjflrS.E.比1=1分M：部口轉(zhuǎn)格便就耀鳴月計詡折舊分新i分的接動后部門劉英別。圖8-6 固定資產(chǎn)初始化向?qū)б患s定及說明圖8-7 固定資產(chǎn)初始化向?qū)б粏⒂迷路荩?）在此界面中可以查看本賬套固定資產(chǎn)開始使用的年份和會計期間，但啟用日期只能查看不能修改。當(dāng)確定啟用日期后，在該日期前的所有固定資產(chǎn)都將作為期初數(shù)據(jù)，在啟用月份開始計提折舊。（2）單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б徽叟f信息”屏幕顯示如圖8-8所示。（1）企業(yè)在實際計提折舊時，不一定每個月計提一次，可能因行業(yè)和自身情況，每季度、半年或一年計提一次，折舊費用的歸集也按照這樣的周期進(jìn)行，如保險行業(yè)每三個月計提和匯總分配一次折舊。（2）系統(tǒng)設(shè)定的處理方式是：每個月均計提折舊，但折舊的匯總分配原則按選擇的周期進(jìn)行，一旦選定，系統(tǒng)將自動在相應(yīng)的月末生成折舊分配表，提示制作記賬憑證。系統(tǒng)提供1、2、3、4、6、12幾個分配周期。（3）如果選中“當(dāng)（月初己提月份=可使用月份一1）時，將剩余的折舊全部提足（工作量法除外）”項，則除工作量法外，只要上述條件滿足，則該月月折舊額=凈值一凈殘值,并且不能手工修改：如果不選該項，則該月不提足折舊，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或折舊額是負(fù)數(shù)時，則認(rèn)為公式無效，令月折舊率=0,月折舊額=凈值一凈殘值。（4）設(shè)置完畢，單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б痪幋a方式”對話框，如圖8-9所示。圖8-9固定資產(chǎn)初始化向?qū)б痪幋a方式（1）資產(chǎn)類別編碼方式設(shè)定以后，一旦某一級設(shè)置了類別，則該級的長度不能修改，未使用過的各級的長度可修改。（2）每一個賬套的資產(chǎn)自動編碼方式只能選擇一種，一經(jīng)設(shè)定，該自動編碼方式不得修改。（3）設(shè)置完成后，單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)б毁~務(wù)接口”對話框，如圖8-10所示5.賬務(wù)接口（對賬設(shè)置）這個部分的設(shè)置涉及到固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)對賬的設(shè)置。（1）與賬務(wù)系統(tǒng)對賬:如果在該判斷的判斷框內(nèi)打“J”，表示本系統(tǒng)要與賬務(wù)系統(tǒng)對賬。

圖8-10固定資產(chǎn)初始化向?qū)б毁~務(wù)接口（2）固定資產(chǎn)對賬科目:參照公共科目選擇，一般情況下選擇的對賬科目應(yīng)是賬務(wù)系統(tǒng)內(nèi)固定資產(chǎn)的一級科目。（3）累計折舊對賬科目:一般情況下選擇的對賬科目應(yīng)是賬務(wù)系統(tǒng)內(nèi)累計折舊的一級科目。（4）本系統(tǒng)在月末結(jié)賬前自動執(zhí)行“對賬”功能一次（存在相對應(yīng)的賬務(wù)賬套的情況下），給出對賬結(jié)果，如果不平，說明兩系統(tǒng)出現(xiàn)偏差，應(yīng)予以調(diào)整。如果希望嚴(yán)格控制系統(tǒng)間的平衡，并且能做到兩個系統(tǒng)錄入的資料沒有時間差異，則可在該判斷的判斷框內(nèi)打“V”，否則不要打“V（5）完成上面的各項設(shè)置后，單擊“下一步”，打開“固定資產(chǎn)初始化一完成”屏幕顯示圖8-H所示。圖8-11固定資產(chǎn)初始化一完成（1）仔細(xì)審查系統(tǒng)給出的匯總報告，確認(rèn)沒有問題時，單擊“完成”按鈕，結(jié)束固定資產(chǎn)初始化建賬過程，彈出系統(tǒng)提示，如圖8-12所示。（2）單擊“是”按鈕，系統(tǒng)提示“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”，進(jìn)行確認(rèn)后，系統(tǒng)將進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主界面。

干已經(jīng)完成了新賬套的所有設(shè)置工佗.々是否誦定所設(shè)置的信息完全正葡并保存對新賬套的所有設(shè)置?M3否回I因定貴產(chǎn)已成功初蛤化出固定密產(chǎn)假套……稿定"“一】圖8-12因定貴產(chǎn)已成功初蛤化出固定密產(chǎn)假套……稿定"“一】完成建賬之后，當(dāng)需要對賬套中某些參數(shù)進(jìn)行修改時，可在系統(tǒng)菜單一設(shè)置一選項中進(jìn)行重新設(shè)置，當(dāng)發(fā)現(xiàn)某些設(shè)置(如：本賬套是否計提折舊)錯誤而又不允許修改但必須糾正時，則只能通過“重新初始化”功能實現(xiàn)，但應(yīng)注意重新初始化將清空對該子賬套所做的一切工作。在開始記賬前，必須將手工記賬時采用的信息，在賬套內(nèi)進(jìn)行設(shè)置，這些基礎(chǔ)設(shè)置是使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行資產(chǎn)管理和核算的基礎(chǔ)。系統(tǒng)的各項基礎(chǔ)設(shè)置中除資產(chǎn)類別和建賬期初數(shù)據(jù)必須由用戶設(shè)置外，其他各部分都有缺省的內(nèi)容。選項中包括在賬套初始化中設(shè)置的參數(shù)和其他一些在賬套運行中使用的參數(shù)或判斷，在此只對初始化中沒有設(shè)置的參數(shù)進(jìn)行說明，賬套初始化中可修改的參數(shù)可以在這里修改。具體操作步驟如下：j就若工事 E由中時耳上計＞農(nóng)欣b旭臻中心%T^YHI.RtK]v^TEHrl.iTfc]中tSI出睥?BnalElfilBWH田料產(chǎn)夬別氏2/國使用甘巴國折舊古上j就若工事 E由中時耳上計＞農(nóng)欣b旭臻中心%T^YHI.RtK]v^TEHrl.iTfc]中tSI出睥?BnalElfilBWH田料產(chǎn)夬別氏2/國使用甘巴國折舊古上電卡片gUHbTK?ftfcffliMfam需多■普?軍盍電%TUtLt，ftBEflhWjLfflh渡年%阿酋并信hfflUTIt%企觸底用提自魚五盅睡痔推簿件VQ3RKJW3UkMIUTras-r+e棄Kfl*AVilAM14KKS111即口.Jftfi :...X*圖8-13賬套選項修改(2)單擊”與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項卡，如圖8-14所示。在“選項-與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項卡界面中設(shè)置固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501,累計折舊缺省入賬科目：1502。(3)基本信息選項卡中的內(nèi)容均根據(jù)初始設(shè)置缺省，不可對其修改。

(4)折舊信息選項卡中的內(nèi)容可參見系統(tǒng)初始設(shè)置，選項卡界面如圖8-15所示。圖8-14選項-與賬務(wù)系統(tǒng)接口圖8-15 選項一折舊信息接口(5)其它選項卡中的選項如圖8-16所示。在“選項一其他”選項卡界面中設(shè)置己發(fā)生資產(chǎn)減少卡片可刪除時限：5年；每次登錄系統(tǒng)時顯示資產(chǎn)到期提示表。圖8-16選項一其他頁簽(6)如果選擇了“登錄系統(tǒng)時顯示資產(chǎn)到期提示表(若存在本期到期資產(chǎn))”項，則根據(jù)該參數(shù)判斷當(dāng)用戶每次登錄固定資產(chǎn)子系統(tǒng)時自動顯示當(dāng)前期間使用年限已到期的固定資產(chǎn)信息，以及即將到期的資產(chǎn)信息，以豐富查詢分析，提高產(chǎn)品的管理性能。(1)只需執(zhí)行系統(tǒng)菜單一設(shè)置一部門檔案命令項，即可進(jìn)入如圖8-17所示的“部門檔案”窗口，在部門設(shè)置中，可對企業(yè)的各職能部門進(jìn)行分類和描述，以便確定資產(chǎn)的歸屬。(2)在企業(yè)門戶一基礎(chǔ)信息一基礎(chǔ)檔案一部門檔案選項中的部門設(shè)置是共享的,這里不再贅述。圖8-17設(shè)置部門檔案對應(yīng)折舊科目是指折舊費用的入賬科目。資產(chǎn)計提折舊后必須把折舊數(shù)據(jù)歸入成本或費用科目，根據(jù)不同企業(yè)的具體情況，有按部門歸集的，也有按類別歸集的。當(dāng)按部門歸集折舊費用時，一般情況下，某一部門內(nèi)的資產(chǎn)的折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，部門折舊科目的設(shè)置就是給每個部門選擇一個折舊科目，這樣在錄入卡片時，該科目自動添入卡片中，不必一個一個輸入。因本系統(tǒng)錄入卡片時，只能選擇明細(xì)級部門，所以設(shè)置折舊科目也只有給明細(xì)級部門設(shè)置才有意義。如果對某一上級部門設(shè)置了對應(yīng)的折舊科目，下級部門繼承上級部門的設(shè)置(設(shè)置部門對應(yīng)的折舊科目時，必須選擇末級會計科目)。具體操作步驟如下：(1)在固定資產(chǎn)干系統(tǒng)中，單擊系統(tǒng)菜單一設(shè)置一部門對應(yīng)折舊科目命令項，進(jìn)入“部門編碼表"窗口，如圖8-18所示。(2)在“列表視圖”選項卡界面中顯示所有已設(shè)置的部門對應(yīng)折舊科目。(3)在左側(cè)的“固定資產(chǎn)部門編碼目錄”中選擇“生產(chǎn)部”，單擊工具欄上的“修改”按鈕，系統(tǒng)自動打開“單張視圖”選項卡界面，如圖8—19所示。(4)在“折舊科目”中參照選擇或直接輸入科目編碼“5501”，系統(tǒng)將自動顯示出該科目所對應(yīng)的名稱。(5)單擊“保存”按鈕，彈出系統(tǒng)提示，如圖8-20所示

M時務(wù)豈討*恿亳b爹集中《%］第1［起國場帆*國*璃尸［演示事上■M時務(wù)豈討*恿亳b爹集中《%］第1［起國場帆*國*璃尸［演示事上■譙置京FRP■■I審1什的忸舊我f用*星用丈艮軸國擁而隹%f*K圖?I咤.?F事OFir^ff上歡上后■裝k時多件延卡算喝已raiitMSEfl如MH3!用:看惘不膻夫陶哥W%商史智威既止IlJ臼R工寺.?曲，＞：33g■ua#F1W|*5fiffi|3rml4&門后軍斯版』目E生產(chǎn)?私01群其耀馬用口■E柳而物印，鼻因1睡1FftSwi ：!毋曰“二4十一"k：c(Rjrjttt］圖8-18 部門對應(yīng)折舊科目一列表視圖硝^的——幽?V時品食汁k點錢》物件中心%工皆■述1海示晌1?團(tuán)立!Si-1滿水板1▼審丑B遺可g.r.lilEIMMIzHni□許瑜a1MME.盡洗用妙汽E睛舊小法%+.H-%址理M臍果M?Hht由用最》羽立而?表0用舟舟拓>#1毗hra*i+瓦?(3鹵陽\Whfi!用匕。居有凝如閉霜升H如商必誓讓屏企助蟲用餐總田■ 1■■ TA匚止■。0LdFIM笈比打陽蚓RllhX：■=蟲口w，?的Rm；i?terifeLItiia?TtffiHEl |已琥出P3門回口季S&?后罡季OBI-31.l±JIBflftW"B&=生戶第占jkh.flijiEia口JBE蝴■聲IS&□FE而第Wfflftr[Tf-上fiFWCr：M砌名除：：n如日即I6；W _J圖8-19 部門對應(yīng)折舊科目一單張視圖圖8-20 部門對應(yīng)折舊科目一系統(tǒng)提示(6)單擊“是”，系統(tǒng)將其保存后返回列表視圖。單擊“刷新”按鈕，系統(tǒng)自動將“生產(chǎn)部”所有下級部門的折舊科目替換為“營業(yè)費用”。汪思：①設(shè)置上級部門的折舊科目，則下級部門可以自動繼承，也可以選擇不同的科目，即上下級部門的折舊科目可以相同，也可以不同。②設(shè)置部門對應(yīng)的折舊科目時，必須選擇末級會計科目。固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強化固定資產(chǎn)管理，及時準(zhǔn)確做好固定資產(chǎn)核算,必須科學(xué)地對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，為核算和統(tǒng)計管理提供依據(jù)。企業(yè)可根據(jù)自身的特點和管理要求，確定一個較為合理的資產(chǎn)分類方法。具體操作步驟如下：(1)在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，執(zhí)行系統(tǒng)菜單一設(shè)置一資產(chǎn)類別一命令項，進(jìn)入類別編碼表，如圖8-21所示，在本系統(tǒng)中提供了資產(chǎn)類別的列表視圖和單張視圖兩種顯示方式。圖8-21資產(chǎn)類別設(shè)置一列表視圖(4)輸入類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性、折舊方法、卡片樣式等信息。增減方式包括增加方式和減少方式兩類。資產(chǎn)增加或減少方式用以確定資產(chǎn)計價和處理原則，止匕外，明確資產(chǎn)的增加或減少方式可對固定資產(chǎn)增減的匯總管理做到心中有數(shù)。系統(tǒng)內(nèi)置的增加方式有直接購買、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租人等六種；減少方式有出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、報廢、毀損、融資租出等七種。用友ERP—US應(yīng)用系統(tǒng)中固定資產(chǎn)的增減方式可以設(shè)置兩級，用戶可根據(jù)需要自行增加。具體操作步驟如下：(1)執(zhí)行系統(tǒng)菜單一設(shè)置一增減方式命令項，進(jìn)入“增減方式”窗口，如圖8-23所示。(2)“列表視圖”中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的固定資產(chǎn)增減方式，用戶可根據(jù)企業(yè)情況進(jìn)行增加、刪除。

JiiiZrFT時耳之計*總猱b慢跳中心事HTEHrl.Brft]下金置ELM田典工螞折舊也目國的語卻國*星方4田使用壯人國振郎雎貼卡H電建表4立族1LF聚衰*酎導(dǎo)甘甘?Xflfl如HI■上才如?口日用XirtdG.ffl%皿至蛇Kn?#tt如而蛀智化企業(yè)*.港倉代如企史國用?曲企業(yè)*.港倉代圖8-22資產(chǎn)類別設(shè)置一單張視圖flwwK涯掰曾專HW原KtfiBsftifi在皆七出，S捍組HitflwwK涯掰曾專HW原KtfiBsftifi在皆七出，S捍組Hit皿修器UBT皿然血黑白白白白白白K白白白白白白口V才量EiW國信IWe:折舊舊日田”翅田江噩3國使用杜鳳田折舊力士及卡片%址M年減表年?Li"，由二聚衰?由*寓■凄?m熱孑淅TUtfutVibRS顯軍玩面首升信企北底用播我圖8-23“增減方式”窗口注意：當(dāng)想要增加/刪除某一種增減方式時，需要在左側(cè)的“增減方式目錄表”中選中其上級，再單擊“增加/刪除”按鈕。(3)在左側(cè)的“增減方式目錄表”中選擇想要修改的增減方式，單擊“修改”按鈕，系統(tǒng)自動打開“單張視圖”選項卡頁面，如圖8-24所示。(4)參照選擇或輸入“對應(yīng)入賬科目”，然后單擊“保存”按鈕。(5)如果要修改或刪除增減方式，單擊“修改”和“刪除”按鈕即可。注意：①此處設(shè)置的對應(yīng)入賬科目是為了生成憑證時缺省。例如資產(chǎn)增加時，以購入方式增加資產(chǎn)，該科目可設(shè)置為“銀行存款”，以投資者投入時該科目可設(shè)置為“實收資本”，該科目在貸方缺??；資產(chǎn)減少時，該科目可設(shè)置為“固定資產(chǎn)清理”，該科目在借方缺省。②系統(tǒng)缺省的增減方式中“盤盈、盤虧、毀損”不能修改和刪除，因為本系統(tǒng)提供的報表中有固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表。③非明細(xì)級增減方式不能刪除；已使用的增減方式不能刪除。④生成憑證時，如果入賬科目發(fā)生了變化，可以即時修改。圖8-24設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式對應(yīng)入賬科目從固定資產(chǎn)核算和管理的角度，需要明確資產(chǎn)的使用狀況，一方面可以正確地計算和計提折舊，另一方面便于統(tǒng)計固定資產(chǎn)的使用情況，提高資產(chǎn)的利用效率。主要的使用狀況有:在用、季節(jié)性停用、經(jīng)營性出租、大修理停用、不需用、未使用等。注意：①用友ERP—US固定資產(chǎn)子系統(tǒng)提供了基本的使用狀況，分為兩級，不可修改或刪除，可以在此基礎(chǔ)上定義新的使用狀況。②只能有使用中、未使用、不需用三種一級使用狀況，不能增加、修改、刪除。可以在一級使用狀況下增加二級使用狀況。具體操作步驟如下：（1）在固定資產(chǎn)于系統(tǒng)中，單擊系統(tǒng)菜單一設(shè)置一使用狀況命令項，進(jìn)入“使用狀況”窗日，如圖8-25所示（2）如果想要新增一種使用狀況，則可以首先在“使用狀況目錄表”中選擇使用狀況，然后單擊“增加”按鈕，顯示該類別“單張視圖”接著在編輯區(qū)輸入上級名稱、使用狀況名稱，根據(jù)使用狀況和本單位實際情況判斷該資產(chǎn)“是否計提折舊”，單擊“保存”按鈕即可。（3）如果想要修改或刪除一種使用狀況，可以從使用狀況目錄中選中要修改或刪除的使用狀況，然后單擊“修改/刪除”按鈕即可。注意：①修改某一使用狀況的“是否計提折舊”的判斷后，對折舊計算的影響從當(dāng)期開始，不調(diào)整以前的折舊計算。②“在用”狀況下級缺省的內(nèi)容因涉及到卡片的大修理記錄和停啟用記錄表的自動填寫，不能刪除，名稱可以修改。修改名稱后系統(tǒng)認(rèn)為保持原有概念不變。圖8-25使用狀況折舊方法設(shè)置是系統(tǒng)自動計算折舊的基礎(chǔ)。系統(tǒng)提供了常用的六種折舊方法;不提折舊、平均年限法（一和二）、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法，并列出了它們的折舊計算公式。這幾種方法是系統(tǒng)缺省的折舊方法，只能選用，不能刪除和修改。另外可能由于各種原因，這幾種方法不能滿足需要，系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，可以根據(jù)實際情況定義合適的折舊方法的名稱和計算公式。例如新增自定義折舊方法的計算公式為：月折舊率=1/（預(yù)計使用年限一已計提月份）;月折舊額=月折舊率X（月初原值一月初累計折舊一月初凈殘值）。具體操作步驟如下：（1）單擊系統(tǒng)菜單一設(shè)置一折舊方法命令項，進(jìn)入“折舊方法”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)自帶的六種折舊方法及計算公式，如圖8-26所示。（2）單擊“增加”按鈕，打開“折舊方法定義”對話框。（3）在“名稱”文本框中輸入自定義折舊方法名稱（4）利用系統(tǒng)提供的“折舊項目”列表和“數(shù)字符號編輯”工具欄，在“月折舊率”下的文本框中輸入計算公式“1/（預(yù)計使用年限一已計提月份）”在“月折舊額”下的文本框中輸入計算公式“月折舊率X（月初原值一月初累計折舊一月初凈殘值）”，如圖8-27所示。（5）單擊“確定”按鈕，完成公式定義。注意：①修改卡片已使用的折舊方法的公式，將使得所有使用該方法的資產(chǎn)折舊的計提按修改過的公式計算折舊，應(yīng)慎重進(jìn)行處理，但以前期間己經(jīng)計提的折舊不變。②自定義公式中所包含的項目只能是系統(tǒng)給定的項目。③月折舊額和月折舊率公式定義時必須有單向包含關(guān)系，但不能同時互相包含。④在進(jìn)行計提折舊時，如果自定義的折舊方法的月折舊額或月折舊率出現(xiàn)負(fù)數(shù)，則將自動終止折舊計提。⑤如果自定義的折舊方法中包含了與工作量相關(guān)的項目，則修改后不允許與其無關(guān)。

⑥正在使用的折舊方法（包括類別設(shè)置中已選用或錄入的卡片）不允許刪除。圖8-26折舊方法設(shè)置圖8-27折舊方法定義卡片項目是資產(chǎn)卡片上要顯示的用來記錄資產(chǎn)資料的欄目，如原值、資產(chǎn)名稱、使用年限、折舊方法等是卡片最基本的項目。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了一些常用卡片必需的項目，稱為系統(tǒng)項目，但這些項目不能滿足對資產(chǎn)特殊管理的需要時，可以通過卡片自定義項目來定義所需要的項目。下一步定義卡片樣式時把這些項目選擇到樣式中，得到真正屬于自己定制的卡片樣式。用友ERP—U8應(yīng)用系統(tǒng)的固定資產(chǎn)子系統(tǒng)提供了一些常用卡片必需的項目，稱為系統(tǒng)項目。由于不同的行業(yè)或單位，固定資產(chǎn)卡片的項目不盡相同，因此可以通過卡片項日定義中的增加\修改、刪除功能來定義所需要的項目，定義的項目稱為自定義項目，這兩部分構(gòu)成卡片項目目錄。在定義卡片樣式時，把這些項目選擇到樣式中，得到真正屬于自己的卡片樣式。具體操作步驟如下：（1）在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)下，單擊系統(tǒng)菜單一卡片一卡片項目命令項，打開“卡片項目定義”對話框，如圖8-28所示。圖8-28卡片項目設(shè)置（2）單擊“增加”按鈕，輸入增加的卡片項目的各項內(nèi)容。注意：①名稱：新增卡片項目的名稱，不能輸入數(shù)值和一些特殊字符。②數(shù)據(jù)類型：系統(tǒng)提供了數(shù)字型、字符型、日期型和標(biāo)簽型四種。③選擇數(shù)字型，定義的整數(shù)位長度和小數(shù)位長度之和不超過15位。④選擇字符型，需要定義字符數(shù)。⑤選擇日期型，系統(tǒng)默認(rèn)10個字符長，不能修改。⑥標(biāo)簽型卡片項目在卡片樣式中顯示已設(shè)置好的內(nèi)容，但不顯示項目欄。（3）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存!”進(jìn)行確認(rèn)后返回。（4）當(dāng)卡片項目有誤，或無需再使用時，可以修改或刪除卡片項目。注意：①對于已定義的系統(tǒng)項目或自定義項目，均不能修改數(shù)據(jù)類型。②所有系統(tǒng)項目可以修改名稱，卡片上相應(yīng)項目名稱隨之改變，但該項目的含義不變。③系統(tǒng)項目及已使用的自定義項目不能刪除。卡片樣式指卡片的整個外觀，包括其格式（是否有表格線、對齊形式、字體大小、字型等）、所包含的項目和項目的位置。不同的企業(yè)或不同資產(chǎn)，由于管理的內(nèi)容和側(cè)重點可不同，固定資產(chǎn)卡片的樣式也不盡相同，系統(tǒng)提供卡片樣式定義功能，增大了靈活性。系統(tǒng)提供的卡片樣式為通用樣式。因為卡片樣式定義比較復(fù)雜，尤其是有很多系統(tǒng)項目樣式上是不能缺少的，否則無法正確計算折舊，因此定義一個新的卡片樣式一般是在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。具體操作步驟如下：

內(nèi)定資產(chǎn)產(chǎn)片■FHbM-am㈤￡%產(chǎn)造皿6產(chǎn)巧的....州WJSk....現(xiàn)2半與=?ns.....呻叼此存單地癡.…的翱因Eirt-i2rtE*tt阡E用日國EitHAfi....部口....聞B....XitJilBBrilH*.RLifHfi謝R 用室折舊M口 耳目 >AE]JN*3FT開l￡XM"由=/＞：P*3FT開l￡XM"由=/＞：P3疝廿中川?130”丁tHflCt國三方戶土片：即看遭科弋療員記浜由fry記錄|得目用肯|內(nèi)力步由|逵片!*|**州“中心k工蒲It超I肩行配】皆BUEHrl.BTfc]ELMELffllslEhilBWH田MLR制圍巾胃才直QL能用甘N田折舊力上十卡片S+HrflH田皿因EL+*IMkS=J*田所律蓄%射星A年看K閨p.LF二馨書?如t是S節(jié)?*熱*)普?需第話hTUtftt人撒日應(yīng)用'r.tjRffihu注阮治罔方與信hffliiTIt叱企北用用提無.理*.量黃...X.圖8-29卡片樣式管理(2)如果想要新增卡片樣式，則可以直接單擊工具欄上的“增加”按鈕，彈出系統(tǒng)提示詢問“是否以當(dāng)前卡片樣式為基礎(chǔ)建立新樣式？”，確認(rèn)后顯示通用卡片樣式，如圖8-30所示，可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行修改，完成后保存為新的卡片樣式。(3)在卡片格式上方，顯示卡片名稱“通用樣式1”，可對其進(jìn)行修改。(4)如果工具欄上沒有顯示“格式”欄，則可以將鼠標(biāo)移至工具欄，單擊右鍵，在顯示的快捷菜單中選擇“格式”菜單，顯示格式工具欄。(5)定義卡片樣式?？蓪⑾到y(tǒng)項目或自定義項目移入或移出，調(diào)整固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容,可對卡片項目的行高、列寬進(jìn)行調(diào)整，還可對卡片顯示出的文宇的宇型、字體、格式、在單元格中的位置進(jìn)行設(shè)置。圖8-30卡片模板定義（6）單擊“保存”按鈕或單擊右鍵菜單中的“保存”選項，即可完成該樣式的定義。注意：“外幣原值、匯率、貨幣單位”這三個項目要移動位置必須同時移動。“工作總量、累計工作量、工作量單位”三個項目要移動位置也必須同時移動?？ㄆ瑯邮缴媳仨毻瑫r有或同時沒有“項目”和“對應(yīng)折舊科目”。如果修改一個使用過的樣式，會影響己使用該樣式錄入的卡片。而對于已使用（類別設(shè)置中已選用，或己使用該樣式錄入卡片）的樣式則不允許刪除。8.3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理前面的工作都做完后，平時只用對新增加的資產(chǎn)進(jìn)行卡片錄入和對資產(chǎn)有變動的部分進(jìn)行管理。日常管理是固定資產(chǎn)管理中非常重要的一部分內(nèi)容，主要包括資產(chǎn)的增減變動、折舊處理以及記賬憑證的填制。固定資產(chǎn)在日常管理過程中，由于某種原因會發(fā)生增加、減少以及部門間的轉(zhuǎn)移，這時需要及時地處理，否則會影響折舊的計提。在月末，還需要準(zhǔn)確計提本月折舊，及時生成記賬憑證。本系統(tǒng)在一個期間內(nèi)可以多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累計加到月初的累計，不會重復(fù)累計?？ㄆ潜鞠到y(tǒng)處理的對象和起點。卡片操作主要包括卡片錄入（包括原始卡片資料和新增資產(chǎn)卡片）、卡片修改、卡片刪除、資產(chǎn)減少、卡片查詢、卡片打印等工作。在使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行核算前，除了前面必要的基礎(chǔ)工作外，還必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，保持歷史數(shù)據(jù)的連續(xù)性。原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結(jié)賬前，任何時候都可以錄入。例如按表1所示的原始資料輸入固定資產(chǎn)卡片表1 固定資產(chǎn)原始資料卡片編號000100020003固定資產(chǎn)編號011000102100010310001固定資產(chǎn)名稱辦公樓機床車床類別編號011021031類別名稱房屋機床車床部門名稱廠辦生產(chǎn)部生產(chǎn)部增加方式自建直接購入直接購入使用狀況在用在用在用使用年限30年8年8年折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法開始使用日期幣種人民幣人民幣人民幣凈殘值率2%5%6%原值48000累計折舊134995570028200凈值735005630019800對應(yīng)折舊科目管理費用一折舊制造費用一折舊制造費用一折舊具體操作步驟如下：

(1)在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，單擊系統(tǒng)菜單一卡片一錄入原始數(shù)據(jù)命令項，系統(tǒng)彈出“資產(chǎn)類別參照”對話框，選擇錄入卡片所屬的資產(chǎn)類別，以便確定卡片的樣式，如圖8-31所示。B>nrlSAriDfit號m量并曾作百胃泥■反荏悵洞8手?鼻不E迎陽?白韭分..IR白計廢H用第shKi'JEKAS行it傕凌ta號mAwwraB>nrlSAriDfit號m量并曾作百胃泥■反荏悵洞8手?鼻不E迎陽?白韭分..IR白計廢H用第shKi'JEKAS行it傕凌ta號mAwwraWfSBsm^j&wfiwa日.日單鼻Fae.怏用法應(yīng)日.在日F注V卡出日卡片愈自日.卡片年式日卡EIE-EJlid3Xl圖8-31選擇固定資產(chǎn)類別日?竦戊年我必日出?變動日中廣評估K批注4%延k"rim5舊生?猊金扇?盤＞時里身而?BH%Mil更什h*瓦白用K片H3：用h"祈物h網(wǎng)壇：H■精kl"&J.j*ajn,_資騫譯賽(2)單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“錄入原始卡片”窗口，如圖8-32所示。資騫譯賽注意：①卡片中的固定資產(chǎn)編號根據(jù)初始化或選項設(shè)置中的編碼方式，自動編碼或用戶手工錄入。錄入人自動顯示為當(dāng)前操作員，錄入日期為當(dāng)前登錄日期。②在該界面中，除主卡的“固定資產(chǎn)卡片”外，還有若干的附屬頁簽，附屬頁簽上的信息只供參考，既不參與計算，也不進(jìn)行回溯。③在進(jìn)行錄入固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)時，有些卡片項目需要直接手工錄入，有些則可以進(jìn)行選擇。如單擊卡片項目出現(xiàn)類似“類別編號”按鈕，則單擊按鈕顯示參照界面，選擇需要的內(nèi)容即可。企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)套件▼翳露廣t京附f）在世蚊翹》應(yīng)付款管理打開翻餌上高總S3Xttfti1；.企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)套件▼翳露廣t京附f）在世蚊翹》應(yīng)付款管理打開翻餌上高總S3Xttfti1；.：■<JIS用足資產(chǎn)卡片J大帆氾桑| |存E用記索.原佰碣\Ifii■呵且［?M1S117in?根傀中心＞二舞理q區(qū)定貿(mào)產(chǎn)【南源】=聲苣疝cS136叫座折舊科目國，產(chǎn)附~i電瑋方注印便用狀猊（3析憶才法7卡片國卡片項目印卡從甘立凰噌片學(xué)若值頻皤葡S:二國選產(chǎn)瑤小瓦吊用他甄地"々F?許伯%;;也區(qū)福%朝Fa匹?*+現(xiàn)金話量近%酎涓產(chǎn)t寡得坦h注浮會計h*目底陽4人底用h證禹料.h網(wǎng)珞布肖耳而止行住h小JL?^■±^g*Eh固定去產(chǎn)卡片 zJ"春置J.業(yè)莞/三亙7-：、可霞篁產(chǎn)瑞昌黎燃號就格史號卿m式OKCI 磔項02因定賁產(chǎn)電痂類品培瑞卻ns前乎觸地點a<1gflOS-ffT-13 ssssm? 幽圖戡.粉般詫科H四界子性用優(yōu)譏在用硅用年取 一口嵯R且.如防底.子的甦匕L聯(lián)融日期網(wǎng)5.汽5己計君月用...3,幣苒 A民幣DDD 停過直 .l!,P9房計如日……__....總叫月為日率. __D,QO.月折舊的.….__…….0.W1朋 _D.no.對叵折舊科目.- 理目—_…一……案八人季文蓋人日用 2005-01-1a圖8-32固定資產(chǎn)卡片錄入（3）單擊“固定資產(chǎn)卡片”選項卡頁面，輸入對應(yīng)的卡片信息。如建立固定資產(chǎn)賬套的時候，固定資產(chǎn)卡片編號方式被設(shè)置為“類別編號+序號”且序號長度為4,因此，此處固定資產(chǎn)卡片編號為020001o汪思：在執(zhí)行原始卡片錄入或資產(chǎn)增加功能時，可以為一個資產(chǎn)選擇多個使用部門，單擊其中的“部門名稱”項，將彈出如圖8-33所示的系統(tǒng)對話框。如選擇多部門使用，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“使用部門”選擇界面，如圖8-34所示。單擊“增加”按鈕，新增一空記錄行，單擊參照圖標(biāo)選擇使用部門、對應(yīng)折舊科目和對應(yīng)項目，并手工錄入使用比例，單擊“確定”返回“錄入原始卡片”界面。圖8-33設(shè)置資產(chǎn)單部門/多部門使用圖8-34資產(chǎn)多部門使用設(shè)置當(dāng)資產(chǎn)為多部門使用時，原值、累計折舊等數(shù)據(jù)可以在多部門間按設(shè)置的比例分?jǐn)?。單個資產(chǎn)對應(yīng)多個使用部門時，卡片上的對應(yīng)折舊科目處不許輸入，只能按使用部門選擇時的設(shè)置確定。開始使用日期，必須采用YYYY—MM—DD的形式錄入。其中只有年和月對折舊計提有影響，日不會影響折舊的計提，但是也必須錄入。(4)附屬設(shè)備選項卡頁面。用來管理資產(chǎn)的附屬設(shè)備，附屬設(shè)備的價值已包括在主卡的原值中。附屬設(shè)備可在資產(chǎn)使用過程中隨時添加和減少，其價值不參與折舊的計算。(5)減少信息選項卡頁面。資產(chǎn)減少后，系統(tǒng)根據(jù)輸入的清理信息自動生成該頁面的內(nèi)容，該頁面中只有清理收入和費用可以手工輸入，其他內(nèi)容不能手工輸入。(6)大修理記錄、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記錄、停啟用記錄、原值變動選項卡頁面均以列表的形式來顯示記錄，第一次結(jié)賬后或第一次做過相關(guān)的變動單后將根據(jù)變動單自動填寫，不得手工輸入(7)錄入完成后，單擊“保存”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存”，并自動顯示新卡片以供錄入企業(yè)會購進(jìn)或通過其他方式增加企業(yè)資產(chǎn)，資產(chǎn)增加也是一種新卡片的錄入，與原始卡片錄入相對應(yīng)?！百Y產(chǎn)增加”操作也稱“新卡片錄入”，與“原始卡片錄入”相對應(yīng)。在系統(tǒng)日常使用過程中，可能會購進(jìn)或通過其他方式增加企業(yè)資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)通過“資產(chǎn)增加”操作錄入系統(tǒng)。資產(chǎn)通過原始卡片錄入還是通過“資產(chǎn)增加”錄入，在于資產(chǎn)的開始使用日期。只有當(dāng)開始使用日期的月份=錄入的月份時，才能通過“資產(chǎn)增加”錄入。具體操作步驟如下：(1)單擊系統(tǒng)菜單一卡片一資產(chǎn)增加，打開“資產(chǎn)類別參照”對話框，如圖8-35所示。

圖8-35資產(chǎn)類別參照（2）選擇“要錄入的資產(chǎn)”，確定后進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片你一新增資產(chǎn)卡片”窗口，如刊整KKMI5-0T-I3E5!*-**■mmi再總理 M卻呂生解.■RifEn■H&B拒赤百中E此aHm/ 春由均』 型用毗 地 國融且EfEira開吧庾呼日?J5M5-OT-M 曰+胃口片 DrwaEm目11沒累XM網(wǎng) i■貼111辜 ….印圖XWM工#黃舊am 口菜出望 G甲FEEa■?i?i1一aaMM.m iRS—人人?里 <a.hmaKM?-Le圖8-36人人?里 <a.hmaKM?-Le?的也歌上JGfttZUk田臻中心?HliEHrl.BTfc]國遑毯國郎「1”國析舊也日S於l聲朋空員用優(yōu)鳳原折）日由法■-FM母拿此項目3-FHrW由國卡片■職感由卡片i!raaqwKsrEB%HM@ILft式培強產(chǎn)評也AUU如膝表如ar?LR很表：?-附資計普卜1114%X?l-ri+%?口日用樂irtdG.ffl%CiAftitTOC\o"1-5"\h\z看因話號情 」卜?！?.4史上 'kA. 二I.?■J立馬/工A/圖8-36固定資產(chǎn)增加（3）按需要輸入各項內(nèi)容，其錄入過程與錄入原始卡片相同。（4）在“固定資產(chǎn)卡片你一新增資產(chǎn)卡片”中的內(nèi)容輸入完成后，單擊其他選項卡，輸入附屬設(shè)備及其他信息。附屬頁簽上的信息只供參考，不參與計算。（5）單擊“保存”按鈕，保存錄入的卡片。注意：①新卡片錄入的第一個月不提折舊，折舊額為空或零。原值錄入的必須是卡片錄入月月初的值，否則將會出現(xiàn)計算鍺誤。如果錄入的累計折舊、累計工作量大于零，則說明是舊資產(chǎn)，該累計折舊或累計工作量是在進(jìn)入本單位前的值。②已計提月份必須嚴(yán)格按照該資產(chǎn)在其他單位已經(jīng)計提或估計已計提的月份數(shù)，不包括使用期間停用等不計提折舊的月份，否則不能正確計算折舊。資產(chǎn)在使用過程中，總會由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，需退出企業(yè)。因此，企業(yè)可以履行正常手續(xù)，對需減少的各項資產(chǎn)通過本系統(tǒng)提供的“資產(chǎn)減少”功能來實現(xiàn)。本系統(tǒng)也提供資產(chǎn)減少的批量操作，為同時清理一批資產(chǎn)提供方便。具體操作步驟如下：(1)單擊系統(tǒng)菜單f卡片f資產(chǎn)減少命令項，打開“資產(chǎn)減少”對話框。(2)選擇要減少的資產(chǎn)。有兩種方法：①如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點，則通過輸入資產(chǎn)編號或卡片號，然后單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。②如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點，則通過單擊“條件”按鈕，屏幕顯示的界面與卡片管理中自定義查詢的條件查詢界面一樣。輸入一些查詢條件，將符合該條件集合的資產(chǎn)挑選出來進(jìn)行減少。(3)在表內(nèi)輸入資產(chǎn)減少的信息：減少日期、減少方式、清理收入、清理費用、清理原因。如果當(dāng)時清理收入和費用還不知道，可以以后在該卡片的附表“清理信息”中輸入。(4)單擊“確定”按鈕，即可完成該(批)資產(chǎn)的減少。注意：①只有當(dāng)賬套開始計提折舊后才可以使用資產(chǎn)減少功能，否則，減少資產(chǎn)只有通過刪除卡片來完成。②對于誤減少的資產(chǎn)，可以使用系統(tǒng)提供的糾錯功能來恢復(fù)。③只有當(dāng)月減少的資產(chǎn)才可以恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少操作已制作憑證，則必須刪除憑證后才能恢復(fù)。④只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理中“已減少資產(chǎn)”來查看減少的資產(chǎn)。撤消已減少資產(chǎn)的操作是一個糾錯的功能，當(dāng)月減少的資產(chǎn)可以通過本功能恢復(fù)使用。通過減少資產(chǎn)減少的資產(chǎn)只有在減少的當(dāng)月可以恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少己制作憑證，則必須刪除憑證后才能恢復(fù)。具體操作步驟如下：(1)在卡片管理界面；選擇查詢“己減少資產(chǎn)”。(2)在已減少資產(chǎn)列表中，選中要恢復(fù)的資產(chǎn)，單擊系統(tǒng)菜單f卡片f恢復(fù)減少命令項即可。8.3.3固定資產(chǎn)變動管理資產(chǎn)在使用過程中，可能會調(diào)整卡片上的某些項目，這種變動要求留下原始憑證，制作的原始憑證稱為“變動單”。資產(chǎn)的變動包括：原值變動、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、變動單管理。其他項目的修改，如名稱、編號、自定義項目等可直接在卡片上進(jìn)行。由于本月錄入的卡片和本月增加的資產(chǎn)不允許進(jìn)行變動處理，因此，要進(jìn)行下面的變動處理，必須先計提上月份折舊并制單、結(jié)賬后，再以本月1日注冊進(jìn)入固定資產(chǎn)系統(tǒng)。原值變動包括原值增加和原值減少兩部分。下面以增加資產(chǎn)原值為例，說明原值變動的操作過程。具體操作步驟如下：(1)依次執(zhí)行系統(tǒng)菜單f卡片f變動單f原值增加命令項，進(jìn)入“固定資產(chǎn)變動單”窗口，如圖8-37所示。但市琬n用卜底也#E卜GHPTH**喉中也卜工而I-因累爭聲〔置"」?境置盤芯磁但市琬n用卜底也#E卜GHPTH**喉中也卜工而I-因累爭聲〔置"」?境置盤芯磁留￥口沖足情日抖口M第盧山J塔黑方土留點用廿國W相成方法=5片國卡片頂口國卡忒B卡HI1坦日*:?里*THB黨戶?如B75戶兼或IiX*ELliOiDEL網(wǎng)■?小EL蛹中呼EL使用甘月交MEL向日才上七噎EL工件忻舊儂B能用率*謹(jǐn)慢國工化希*.理國揮配lOKiffit國夷期酗ELrf.B-t^WftnELitflri.B-t*B乂四良■小工B^*THBtilXiXir_ _固定貧產(chǎn)變動單一*巾*BT?3R~~(ffixxr2v.HXOI五也日“JSXK-OT-M■拒EF.—H3市停網(wǎng)即榜■旁的白，看■匚不■OL壬乂圖8-37固定資產(chǎn)變動單-原值增加（2）在變動單窗口中，選擇“卡片編號”或“固定資產(chǎn)編號”項，自動帶出開始使用日期、固定資產(chǎn)名稱、變動前原值、凈殘值、凈殘值率等相關(guān)信息。（3）輸入“增加金額”，系統(tǒng)自動計算”變動后原值”、“變動后凈殘值”且不允許修改。如果“變動的凈殘值率”或“變動的凈殘值”不正確，可手工修改其中之一，另一個會自動計算。（4）輸入“變動原因”。（5）單擊“保存”按鈕，完成原值變動，卡片上相應(yīng)的項目如原值、凈殘值、凈殘值率根據(jù)變動單而改變。減少資產(chǎn)的原值與增加資產(chǎn)原值是相對的，可參照上述方法操作。注意：變動單保存后不能修改，只能在當(dāng)月刪除后重新填制，所以保存前要慎重。如果在選項中選擇了“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”，則可制作記賬憑證。資產(chǎn)在使用過程中，因內(nèi)部調(diào)配而發(fā)生的部門變動應(yīng)及時處理，否則將影響部門的折舊計算。資產(chǎn)的部門轉(zhuǎn)移可通過系統(tǒng)提供的“變動單”“部門轉(zhuǎn)移”功能完成。具體操作步驟如下：（1）依次執(zhí)行系統(tǒng)菜單一卡片一變動單一部門轉(zhuǎn)移命令項，打開“固定資產(chǎn)變動單”對話框，如圖8-38所示。

反ERP，F(xiàn)號土q城募工作事應(yīng)甘硝t理：,BkttTH?相庫中山*反ERP，F(xiàn)號土q城募工作事應(yīng)甘硝t理：,BkttTH?相庫中山*工舞E,田是員產(chǎn)陽國凄J*常置愿嫻國第口后加日箕口?鏟翔I國帆和國費用箕風(fēng)星精I(xiàn)器法丁--用卡片項口星*HN*式京卡叱E曰赤3rByii?理星擔(dān)回口品固定資產(chǎn)變動單五玉女?瞥■mil-an升5-要為日?胸片,號［cxxriKf阡府卿日國BTff.rsfi坦社布導(dǎo)空灼n&n3Rtti.SS7JrrvitA■k3應(yīng)汗箱屋因m￥A事空國錄上甌的卡忖國標(biāo)吸?桁”▼H?fi!卓修需府庫?庠:「tomiy?用廿陳5妹口■暨ffitlfEHE點用耳用陰暨rn-jlflE,戟01軍海鬟金*陰暨庫值屆用事弱ntfflflEfl.Eft哥日卑n，H0用II圍燈玷0j-11* -&1 **...TA(2)選擇“卡片編號”或“固定資產(chǎn)編號”，自動帶出開始使用日期、固定資產(chǎn)名稱、變動前部門等相關(guān)信息。(3)選擇“變動后部門”，輸入“變動原因”。(4)單擊“保存”按鈕，彈出系統(tǒng)提示，確認(rèn)后保存本次變動結(jié)果注意：變動單保存后，固定資產(chǎn)主卡上“部門名稱”自動修改，附屬頁簽“資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記錄”自動登記。資產(chǎn)使用狀況分為在用、未使用、不需用、停用、封存五種。資產(chǎn)在使用過程中，可能會因為某種原因，使得資產(chǎn)的使用狀況發(fā)生變化，這種變化會影響到設(shè)備折舊的計算，因此,應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整。使用狀況變動可通過系統(tǒng)提供的變動單一使用狀況變動功能完成，如圖8-39所示，具體步驟可參照“部門轉(zhuǎn)移”。變動單保存后，固定資產(chǎn)主卡上“使用狀況”自動修改，附屬頁簽“停啟用記錄”自動登記。KJS.柱口注比taltlaBHTmHfnri&rB-n-imB_直電白黃加性恂*卡卡聿杲dQmf工|3『MS甘生可閔也KJS.柱口注比taltlaBHTmHfnri&rB-n-imB_直電白黃加性恂*卡卡聿杲dQmf工|3『MS甘生可閔也:4F甘方昂舊富H*n9.天r翁/；J1■口十甲乩工M?^ mfflflBft町至門l：s7 刪ar 克WlffWLH? 3E&I晶便利甘掘￡^a+?T圖8-39資產(chǎn)變動-使用狀況調(diào)整資產(chǎn)在使用過程中，可能會由于資產(chǎn)的重估、大修等原因調(diào)整資產(chǎn)的使用年限。進(jìn)行使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊，可通過系統(tǒng)提供的變動單一使用年限調(diào)整功能完成。汪思：進(jìn)行使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計提析舊。一般情況下，資產(chǎn)的折舊方法一年之內(nèi)不應(yīng)改變，進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。但如有特殊情況需調(diào)整的，可通過系統(tǒng)提供的系統(tǒng)菜單一卡片一變動單一折舊方法調(diào)整功能來完成，如圖8-40所示。圖8-40資產(chǎn)變動一折舊方法調(diào)整注意：①所屬類別是“總提折舊”的資產(chǎn)，調(diào)整后的折舊方法不能是“不提折舊”。②所屬類別是“總不提折舊”的資產(chǎn)，折舊方法不能調(diào)整。由于上述折舊方法調(diào)整屬于會計政策變更，根據(jù)企業(yè)會計制度的規(guī)定，應(yīng)采用追溯調(diào)整法進(jìn)行調(diào)整。而本系統(tǒng)只在當(dāng)月按照新的方法計提折舊，以前期間的數(shù)據(jù)不能自動調(diào)整，只能手工調(diào)整累計折舊額。其他項目的調(diào)整可參照上述方法進(jìn)行。注意：①資產(chǎn)累計折舊的調(diào)整：調(diào)整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。②調(diào)整資產(chǎn)的工作總量：調(diào)整后的工作總量不能小于累計用量。③調(diào)整資產(chǎn)的凈殘值（率）：調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。④調(diào)整資產(chǎn)所屬的類別：調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計提屬性必須相同。為提高工作效率，用友ERP—US應(yīng)用系統(tǒng)還提供批量處理固定資產(chǎn)變動的功能，可通過

卡片一批量變動命令項完成。具體操作步驟如下在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)萊單一卡片一批量變動命令項，進(jìn)入“批量變動單”窗口，在“變動類型”下拉列表中選擇需變動的類型。(2)選擇批量變動的資產(chǎn)，有兩種方法：手工選擇和條件選擇。①手工選擇：如果需批量變動的資產(chǎn)沒有共同點，則可在“批量變動單”界面內(nèi)，直接輸入卡片編號或資產(chǎn)編號，也可使用參照按鈕，將資產(chǎn)逐個增加到批量變動表內(nèi)進(jìn)行變動。②條件選擇：是指通過一些查詢條件，將符合該條件集合的資產(chǎn)挑選出來進(jìn)行變動。如果要變動的.資產(chǎn)有共同之處，可以通過條件選擇的方式選擇資產(chǎn)，而不用逐個增加。單擊“條件篩選”按鈕，則屏幕顯示條件篩選界面，在該界面中輸入篩選條件集合后，單擊“確定”按鈕，則批量變動表中自動列示按條件篩選出的資產(chǎn)。(3)生成變動單。輸入變動內(nèi)容及變動原因后，單擊右鍵選擇“保存”菜單，可將需變動的資產(chǎn)生成變動單。變動單管理可以對系統(tǒng)制作的變動單進(jìn)行綜合管理?；緝?nèi)容同固定資產(chǎn)卡片管理。"西野名門*T眸事rzVttTU："西野名門*T眸事rzVttTU：?RkttTIla旭庫申通事工?田51貢kI1清楨】*磋置國諄意國的折舊口日國先制國*<力直國使用廿月QL而日志上ncsniiiZjfixsrsr朗直-Q:trnCl二±司白3IRRH白4世史■白,不分？■>5底=?SL卡片曜目國中*悻戌田+*1!■通區(qū)私解H責(zé)!卓倡蹲足MU林aril加臨出用升好5式E萬日重里累計奸舊以整在用斗甲看史國，爭吐軍？竟5!Q.4ll>k4JUM日什a星n，Kma輪回Riidia國ILt芟冉fl■ia工./圖8-41變動單管理因為本系統(tǒng)遵循嚴(yán)格的時序管理，刪除變動單必須從該資產(chǎn)制作的編號最大的變動單開始刪起。固定資產(chǎn)卡片管理是對固定資產(chǎn)系統(tǒng)中所有卡片綜合管理的功能操作，包括卡片修改、卡片刪除、卡片打印、卡片查詢等。單擊系統(tǒng)菜單一卡片一卡片管理命令項，打開“卡片管理一卡片”窗口，如圖8-42所示。在卡片管理窗口中，系統(tǒng)提供以下方便的查詢功能：

(1)查看單張卡片。每一張卡片在固定資產(chǎn)列表顯示為一條記錄行。通過這條記錄行或快捷信息窗口可查看該資產(chǎn)的簡要信息，要想查看詳細(xì)情況，可從卡片管理列表中選中要查看的卡片記錄行，再雙擊該記錄行，即可顯示單張卡片的詳細(xì)內(nèi)容。(2)查看卡片匯總信息。查看卡片匯總信息即查看企業(yè)實際業(yè)務(wù)中的固定資產(chǎn)臺賬，固定資產(chǎn)系統(tǒng)設(shè)置按部門查詢、按類別查詢、自定義查詢?nèi)N查詢方式。(3)自定義查詢條件設(shè)置。自定義查詢是通過用戶設(shè)置的自定義查詢條件表進(jìn)行的。自定義查詢表是用戶根據(jù)自己管理卡片的需要自定義的一類報表,其內(nèi)容是根據(jù)所定義的查詢條件(由多個查詢條件組成的查詢條件集合)篩選出的卡片集合。具體操作步驟如下：圖8-42卡片管理(1)在卡片管理窗口的查詢條件下拉框中選擇“自定義查詢”，即可顯示如圖8-43所圖8-43自定義查詢窗口(2)如果該查詢只是臨時查詢，單擊“查找”按鈕，則自定義的查詢條件不保存。(3)如果在日常業(yè)務(wù)處理中經(jīng)常按某一條件集合查詢時，可把該條件集合保存，方便以后查詢時直接調(diào)用。(4)單擊“添加查詢”，將顯示如圖8-44所示的查詢定義界面。(5)輸入要定義的查詢表名稱，編輯查詢條件。(6)單擊“新增行”按鈕，則可以輸入查詢條件，每一行表示一個查詢條件，當(dāng)定義的查詢條件是由多個條件組成的條件集合時，各行用關(guān)系符組合起來。(7)查詢條件輸入后點擊“確定”按鈕，右側(cè)列表將顯示符合查詢條件的卡片列表。圖8-44查詢定義界面當(dāng)發(fā)現(xiàn)卡片有錄入錯誤或資產(chǎn)在使用過程中有必要修改卡片的一些內(nèi)容時，可通過卡片修改功能來實現(xiàn)，這種修改稱為無痕跡修改，即在變動清單和查看歷史狀態(tài)時不體現(xiàn)，無痕跡修改前的內(nèi)容在任何查看狀態(tài)都不能再看到。從卡片管理列表中雙擊選擇要修改的卡片，單擊“修改”按鈕即可進(jìn)行修改。原始卡片的原值、使用部門、工作總量、使用狀況、累計折舊、凈殘值(率)、折舊方法、使用年限、資產(chǎn)類別在沒有做變動單或評估單的情況下，在錄入當(dāng)月可無痕跡修改；如果做過變動單，則只有刪除變動單才能無痕跡修改；若各項目做過一次月末結(jié)賬，則只能通過變動單或評估單調(diào)整，不能通過卡片修改功能改變。通過資產(chǎn)增加錄入系統(tǒng)的卡片如果沒有制作憑證和變動單、評估單的情況下，錄入當(dāng)月可無痕跡修改。如果做過變動單，則只有刪除變動單才能無痕跡修改。如果已制作憑證，要修改原值或累計折舊，則必須刪除憑證后，才能無痕跡修改?？ㄆ掀渌椖浚魏螘r候均可無痕跡修改。刪除卡片，是指把卡片資料徹底從系統(tǒng)內(nèi)清除，不是資產(chǎn)清理或減少。該功能只有在下列兩種情況下有效：(1)當(dāng)月錄入的卡片如有錯誤可以刪除。在卡片管理界面雙擊選擇要刪除的卡片，單擊“刪除”按鈕即可。刪除后如果該卡片不是最后一張，則卡片編號保留空號(非本月錄入的卡片，不能刪除)。(2)通過“資產(chǎn)減少”功能減少的卡片資料。在滿足會計檔案管理要求后可以將原始資料從系統(tǒng)徹底清除，否則不允許刪除。汪思：①卡片做過一次月末結(jié)賬后不能刪除。②做過變動單或評估單的卡片刪除時，提示先刪除相關(guān)的變動單或評估單。③對于已制作過憑證的卡片，在進(jìn)行刪除時，系統(tǒng)會提示“請先刪除相應(yīng)憑證”，然后刪除卡片。固定資產(chǎn)卡片可打印輸出，卡片打印提供兩種打印結(jié)果：一是卡片，二是卡片列表。卡片打印分為兩種形式：單張打印和批量打印。（1）打印單張卡片。打印單張卡片是指將正在查看的那張卡片的主卡及各附屬表打印輸出。在單張卡片查看界面，單擊“打印”按鈕可直接打印該卡片主卡及各附屬表。（2）打印卡片列表。在卡片管理界面，首先根據(jù)查詢條件選擇顯示符合條件的卡片列表，單擊“打印”按鈕，彈出系統(tǒng)提示，如圖8-45所示。選擇“打印列表”，確定后即可打印資產(chǎn)列表。圖8-45卡片打印方式選擇（3）批量打印卡片。批量打印卡片實際上是前兩種打印方式的綜合。在卡片管理界面，首先根據(jù)查詢條件選擇顯示符合條件的卡片列表，單擊“打印”按鈕，彈出系統(tǒng)提示，選擇“批量打印卡片”選項，確定后即以單張卡片形式打印輸出列表集合中列示的卡片。8.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末處理折舊處理自動計提折舊是固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)每期計提折舊一次，根據(jù)錄入系統(tǒng)的資料自動計算每項資產(chǎn)的折舊，并自動生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。影響折舊計提的因素有：原值、減值準(zhǔn)備、累計折舊、猙殘值（率）、折舊方法、使用年限和使用狀況。當(dāng)賬套內(nèi)的資產(chǎn)有使用工作量法計提折舊的時候，每用計提折舊前必須錄入資產(chǎn)當(dāng)月的工作量，本功能提供當(dāng)月工作量的錄入和以前期間的工作量信息的查看（輸入的本期工作量必須保證使累計工作量小于等于工作總量）。具體操作步驟如下：（1）在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，單擊處理一工作量輸入命令項，進(jìn)入“工作量”輸入窗口，窗口中顯示了當(dāng)月需要計提折舊并且折舊方法是工作量法的所有資產(chǎn)的工作量信息。（2）如果本月是最新的未結(jié)賬的月份，則該表可編輯，可以輸入本月工作量。當(dāng)某些資產(chǎn)的本月工作量與上月相同時，選中該區(qū)域，單擊“繼承上月工作量”按鈕，選中區(qū)域資產(chǎn)的本月工作量自動錄入。累計工作量顯示的是截止本次工作量輸入后的資產(chǎn)的累計工作

量。(3)單擊“保存”按鈕，即可完成工作量輸入工作。汪思：在選擇“繼承上月工作量”情況下，如果上期期末累計工作量加上本期繼承值大于工作總量，則系統(tǒng)不執(zhí)行繼承上月工作量；而是根據(jù)“本月工作量一工作總量一上期期末累計工作量”自動進(jìn)行計算，然后在本月工作量后的單元格內(nèi)標(biāo)上星號，如果對自動計算的值不滿意，可手工修改。(3)查詢工作量。單擊期間選擇框，從第1?12期中任選一個期間，列表中的各項數(shù)據(jù)就是要查看的期間的工作量數(shù)據(jù)，選擇“全年”，則列表列出的數(shù)據(jù)是各資產(chǎn)在全年12期各期間的工作量數(shù)據(jù)。當(dāng)開始計提折舊時，系統(tǒng)將自動計提所有資產(chǎn)當(dāng)期折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動累加到累計折舊項目中。計提工作完成后，需要進(jìn)行折舊分配，形成折舊費用，系統(tǒng)除了自動生成折舊清單外，同時還生成折舊分配表，從而完成本期折舊費用登賬工作。具體操作步驟如下：(1)單擊處理一計提本月折舊命令項，彈出系統(tǒng)提示“計提折舊后是否要查看折舊清單？”(2)單擊“是”，系統(tǒng)再次提示，如圖8-46所示。固元費產(chǎn)固元費產(chǎn)圖8-46計提折舊提示(3)再次單擊“是”，系統(tǒng)計提折舊完畢，自動打開“折舊清單”窗口，如圖8-47所折舊清單顯示所有應(yīng)計提折舊的資產(chǎn)所計提折舊數(shù)額的列表，單期的折舊清單中列示了資產(chǎn)名稱。計提原值、月折舊率、單位折舊、月工作量、月折舊額等信息；全年的折舊清單中同時列出了各資產(chǎn)在12個計提期間中月折舊額、本年累計折舊等信息。圖8-47圖8-47折舊清單折舊分配表是制作記賬憑證，把計提折舊額分配到有關(guān)成本和費用的依據(jù)。折舊分配表有兩種類型：類別折舊分配表和部門折舊分配表，什么時候生成折舊分配表根據(jù)您在初始化或選項中選擇的折舊分配兒總周期確定，如果選定的是一個月，則每期計提折舊后自動生成折舊分配表；如果選定的是3個月，則只有到3的倍數(shù)的期間，即第3、6、9、12期間計提折舊后才自動生成折舊分配憑證。制作記賬憑證要在生成折舊分配表后進(jìn)行。制作記賬憑證即制單。固定資產(chǎn)系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)的自動傳輸，該傳輸通過制作傳送到賬務(wù)的憑證實現(xiàn)。本系統(tǒng)需要制單或修改憑證的情況包括：資產(chǎn)增加(錄入新卡片)、資產(chǎn)減少、卡片修改(涉及到原值或累計折舊時)、資產(chǎn)評估(涉及到原值或累計折舊變化時)、原值變動、累計折舊調(diào)整、折舊分配。制作憑證必須保證借方和貸方的合計數(shù)與原始單據(jù)的數(shù)值是相等的。如增加資產(chǎn)制作憑證，增加資產(chǎn)的原值為50000元，則合法的憑證的借方和貸方合計必須等于50000。利用折舊分配表制作憑證時，該表中所有缺省的借貸方的數(shù)據(jù)不允許修改，所有缺省的科目(從卡片得到)不能修改，不能增、刪分錄。另外系統(tǒng)提供了批量制單功能，在變動單發(fā)生時，不制單，通過此功能來完成，批量功能可同時將一批需要制單業(yè)務(wù)連續(xù)制作憑證傳輸?shù)劫~務(wù)系統(tǒng)，避免了多次制單的繁瑣。凡是應(yīng)制單業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)時沒有制單的，該業(yè)務(wù)自動排列在批量制單表中，表中列示應(yīng)制單而沒有制單的業(yè)務(wù)發(fā)生的日期、類型、原始單據(jù)號，缺省的借貸方科目和金額，以及制單選擇標(biāo)志。制作記賬憑證可以采取“立即制單”或“批量制單”兩種方法實現(xiàn)。在“選項”中設(shè)置了“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”之后，則以上需要制單的相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生后系統(tǒng)自動調(diào)出不完整憑證供修改；如果在“選項”中未選取“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”，則可利用本系統(tǒng)提供的另一功能——批量制單完成制單工作。具體操作步驟如下：(1)單擊處理一批量制單命令項，打開“批量制單”對話框，如圖8-48所示。(2)單擊“制單選擇”選項卡頁面，在每個業(yè)務(wù)行的“制單”欄雙擊選中。如果要進(jìn)行匯總制單，則在“合并號”一欄下輸入標(biāo)記，以確定哪幾張卡片匯總制作一張單據(jù)。(3)單擊“制單設(shè)置”選項卡頁面，根據(jù)自己的實際情況和需要選擇“科目”和“部門核算”，如圖8-49所示。(4)單擊“制單”按鈕，將根據(jù)自己的設(shè)置進(jìn)行批量制單和匯總制單，屏幕顯示出所制作的記賬憑證，如圖8-50所示。(5)選擇憑證類別、日期，輸入摘要等，確認(rèn)無誤后單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)在憑證左上角提示“己生成”。(6)單擊“下張”，完成其他業(yè)務(wù)制單。通過固定資產(chǎn)系統(tǒng)制作的憑證，必須保證借方合計數(shù)、貸方合計數(shù)與原始申據(jù)的數(shù)值相等。如資產(chǎn)重估原值增加10000元，則合法的憑證借方合計數(shù)、貸方合計數(shù)都必須等于10000元。圖8-50圖8-50生成憑證圖8-48批量制單一制單選擇2S1圖8-49批量制單一制單設(shè)置2S1文件舊制革（日堂府工只CD幫助;由打印那6箱出限存十擇|交詞「財購?fù)烤聿橹邓魃隙人觥陓幫助退出如該單據(jù)在其他系統(tǒng)己制單或發(fā)生其他情況不應(yīng)制單，可選中該行后單擊“刪除”按鈕，將該制單業(yè)務(wù)從表中刪除。如果在業(yè)務(wù)發(fā)生時立即制單，則摘要根據(jù)業(yè)務(wù)情況自動填入；如果使用批量制單方式，則摘要為空，需要手工錄入。2.查詢、修改、刪除憑證本系統(tǒng)所產(chǎn)生的憑證的查詢、修改和刪除可通過單擊處理f憑證查詢命令項來完成，在進(jìn)行憑證修改時，能修改的內(nèi)容僅限于摘要、用戶自行增加的憑證分錄、系統(tǒng)缺省分錄的折舊科目，而系統(tǒng)缺省分錄的金額是與原始單據(jù)相關(guān)的，不能修改。固定資產(chǎn)系統(tǒng)傳遞到總賬中的憑證，總賬無權(quán)修改和刪除。當(dāng)在初始化或選項中選擇了與賬務(wù)系統(tǒng)對賬，才可使用本系統(tǒng)的對賬功能。為保證固定資產(chǎn)系統(tǒng)的資產(chǎn)價值與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的