年產(chǎn)10萬公斤茶葉加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE66第一章總論1.1項(xiàng)目單位基本情況1.1.1概況項(xiàng)目單位陜西省XX縣XX茶業(yè)發(fā)展有限公司（由陜西省XX縣XX集團(tuán)茶業(yè)發(fā)展有限公司變更而來，以下簡(jiǎn)稱“XX茶業(yè)公司”）組建于2008年4月，股份制企業(yè)，注冊(cè)資本1500萬元，注冊(cè)地址是XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（XX縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村），是XX縣XX集團(tuán)有限責(zé)任公司子公司，現(xiàn)有職工120人，其中各類技術(shù)人員28人。經(jīng)營(yíng)范圍包括茶葉種植、加工、銷售；黑木耳經(jīng)營(yíng)；政策允許的農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)、包裝、銷售。公司法人運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制完善，經(jīng)營(yíng)管理狀況優(yōu)良。XX縣XX集團(tuán)有限責(zé)任公司是“陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”。XX茶業(yè)公司于2008年被陜西省農(nóng)機(jī)局命名為“陜西省清潔化加工示范點(diǎn)”，2009年，被XX縣委、縣政府授予“文明單位”，2010年被陜西省勞動(dòng)競(jìng)賽委員會(huì)授予“陜西省職工經(jīng)濟(jì)技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勝單位”，同年，又通過ISO9001:2008質(zhì)量管理體系認(rèn)證和省農(nóng)業(yè)廳“無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證”，2011年4月，獲得“陜西省十佳清潔化茶加工廠”榮譽(yù)稱號(hào)。所開發(fā)研制的產(chǎn)品“秦露”牌“XX霧峰”、“XX翠芽”分別在2008、2009年中國(guó)（西安）茶業(yè)文化博覽會(huì)上榮獲金獎(jiǎng)；2009年7月，“XX翠芽”在第八屆“中茶杯”全國(guó)名優(yōu)茶評(píng)比中獲“優(yōu)質(zhì)茶”稱號(hào)；2011年4月，“秦露”牌“秦嶺泉茗”產(chǎn)品在陜西（安康）茶葉節(jié)上榮獲金獎(jiǎng)。1.1.2財(cái)務(wù)狀況通過對(duì)XX茶業(yè)公司進(jìn)行了解，其資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況見表1-1。公司財(cái)務(wù)狀況簡(jiǎn)表表1-1項(xiàng)目2009年度2010年度備注一、資產(chǎn)總額41964773流動(dòng)資產(chǎn)13542094應(yīng)收賬款122474存貨371341固定資產(chǎn)19952809減：累計(jì)折舊203475固定資產(chǎn)凈值17922334在建工程685長(zhǎng)期投資無形及遞延資產(chǎn)364256其他資產(chǎn)待處理資產(chǎn)損失二、負(fù)債總額26903593流動(dòng)負(fù)債12443469銀行借款11002124其他借款應(yīng)付賬款84153長(zhǎng)期負(fù)債1446124其他借款三、所有者權(quán)益15051180產(chǎn)值銷售收入40387271利潤(rùn)263436其中：稅金13154資產(chǎn)負(fù)債率64.1065.27凈資產(chǎn)收益率7.959.131.1.3法人代表基本情況XX茶業(yè)公司法定代表人XXX，男，漢族，現(xiàn)年35歲，大學(xué)文化程度，中共黨員，1994年7月至1995年10月在XX縣輪胎翻新廠工作；1995年11月至今在XX集團(tuán)公司工作，先后任會(huì)計(jì)助理、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)兼總出納、稽查科科長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)。2008年4月任XX茶業(yè)公司法定代表人。1.2項(xiàng)目建設(shè)方案1.2.1項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)a）項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)10萬公斤茶葉加工項(xiàng)目b）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建c）建設(shè)地點(diǎn)：擬在XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（XX縣城關(guān)鎮(zhèn)任家溝村）茶葉綜合加工廠擴(kuò)建烏龍茶、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。考慮到茶葉鮮葉不便運(yùn)輸，擬在基地鄉(xiāng)鎮(zhèn)建三個(gè)初制加工廠。1.2.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案茶葉加工廠：XX縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園茶葉加工廠占地30畝，在其中擴(kuò)建總建筑面積5900m2，購(gòu)置烏龍茶生產(chǎn)線、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。建3個(gè)基地初加工廠，每個(gè)建廠房500m2項(xiàng)目建成實(shí)施后，實(shí)行以項(xiàng)目建設(shè)單位為龍頭，以XX縣茶葉協(xié)會(huì)為紐帶，以基地農(nóng)戶為基礎(chǔ)的“龍頭+協(xié)會(huì)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，農(nóng)戶負(fù)責(zé)茶園生產(chǎn)管理，協(xié)會(huì)提供技術(shù)服務(wù)，項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)鮮葉收購(gòu)、茶葉加工與銷售，項(xiàng)目公司與農(nóng)戶以合同方式結(jié)成緊密的利益共同體，依照“自我服務(wù)、自我約束、自謀發(fā)展、自負(fù)盈虧”的原則，統(tǒng)一生產(chǎn)方式，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范，統(tǒng)一產(chǎn)品銷售，確保農(nóng)民增收。1.2.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物1.2.3.1技術(shù)支持：本項(xiàng)目烏龍茶和杜仲茶生產(chǎn)技術(shù)加工工藝均由XX縣茶葉協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，該協(xié)會(huì)精通上述技術(shù)和工藝，熟悉項(xiàng)目區(qū)建設(shè)環(huán)境，能熟練安裝、調(diào)試上述生產(chǎn)設(shè)備，并掌握生產(chǎn)機(jī)械性能，在長(zhǎng)期的生產(chǎn)實(shí)踐中，形成了較完善的生產(chǎn)技術(shù)工藝，積累了豐富的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，為了提升茶葉品質(zhì)和檔次，項(xiàng)目單位聘請(qǐng)西北農(nóng)林科技大學(xué)高級(jí)農(nóng)藝師、國(guó)內(nèi)茶業(yè)界享有盛譽(yù)的專家肖斌專門負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)工作。1.2.3.2設(shè)備方案烏龍茶加工設(shè)備選自福建省廈門市裕能制茶機(jī)械有限公司成套設(shè)備，杜仲保健茶生產(chǎn)設(shè)備選用浙江衢洲市上楊機(jī)械廠成套設(shè)備。以上二家設(shè)備供應(yīng)公司在行業(yè)中技術(shù)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量可靠。設(shè)備種類、數(shù)量詳見第五章。1.2.3.3主要建、構(gòu)筑物工程見下表：主要建、構(gòu)筑物工程一覽表表1-2序號(hào)建、構(gòu)筑物名稱單位面積結(jié)構(gòu)類型一生產(chǎn)性工程m245001茶葉加工廠m230001.1加工車間m22000磚混，輕鋼屋架1.2庫(kù)房m21000磚混1.2.1鮮葉堆放廠m2200磚混1.2.2毛茶庫(kù)房m2300磚混1.2.3成品庫(kù)房（含保鮮庫(kù)）m2300保鮮庫(kù)為玻璃鋼1.2.4包裝物庫(kù)房m2200磚混2初制加工廠m21500磚木，500m2二公用設(shè)施m21001總配電室m260磚混2鍋爐房m240磚混3廠區(qū)給排水及消防三行政福利工程1300磚混1廠區(qū)道路m2300水泥硬化2綠化m210003廠區(qū)圍墻合計(jì)59001.2.3.41.3投資結(jié)構(gòu)及資金來源1.3.1投資結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目總投資1486萬元。其中固定資產(chǎn)投資962萬元，流動(dòng)資金524萬元。1.3.2資金來源：項(xiàng)目單位自籌662萬元，申請(qǐng)農(nóng)發(fā)行貸款524萬元（用于生產(chǎn)的流動(dòng)資金），申請(qǐng)2010年陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金300萬元。1.4項(xiàng)目效益1.4.1經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)期可銷售茶葉10萬公斤，達(dá)產(chǎn)期可實(shí)現(xiàn)銷售收入2750萬元。年可實(shí)現(xiàn)稅金及附加182萬元。計(jì)算期項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額為490萬元。靜態(tài)計(jì)算投資回收期含建設(shè)期為3.2年。設(shè)定折現(xiàn)率為8%，經(jīng)計(jì)算稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為570.5萬元，稅收財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為728.66萬元。稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為23.82%，稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為32.25%。動(dòng)態(tài)投資回收期含建設(shè)期為3.6年。1.4.2社會(huì)效益該項(xiàng)目建設(shè)，將進(jìn)一步提高XX茶葉的知名度，擴(kuò)大XX茶的社會(huì)影響，提高XX茶葉品質(zhì)和質(zhì)量，使“中國(guó)茶葉之鄉(xiāng)”——XX在茶葉領(lǐng)域成為有影響品牌，躋身于陜西乃至全國(guó)茶葉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先行列。同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)能夠促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平。項(xiàng)目輻射帶動(dòng)全縣6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，50個(gè)行政村，可帶動(dòng)2000戶農(nóng)戶從事茶葉種植，茶農(nóng)人均收入凈增2000元以上。項(xiàng)目建成將成為當(dāng)?shù)刎?cái)源骨干企業(yè)，為當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。1.5可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1.5a）《陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2008-2009）》。b）《2010年陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱》。c）XX縣委、縣政府《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》。d）財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)按國(guó)家《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)——方法參數(shù)》進(jìn)行規(guī)范化計(jì)算和財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。e）茶葉加工機(jī)械設(shè)備價(jià)格依據(jù)各專業(yè)生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)比較后綜合估算。f）土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r(jià)比較估算。1.5a）茶園布局、茶葉生產(chǎn)環(huán)境分析。b）茶葉加工廠的擴(kuò)建廠址條件。c）加工工藝、技術(shù)裝備的先進(jìn)性和可靠性。d）生產(chǎn)銷售的可靠性。e）編制勞動(dòng)定員、工程投資、成本估算和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。1.6綜合評(píng)價(jià)1.6.1項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可行性a）本項(xiàng)目符合省、市優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目實(shí)施地XX縣是中國(guó)西部最北端的新興茶區(qū)，建設(shè)已初具規(guī)模，基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)化程度高，當(dāng)?shù)厝罕妼?duì)新科技接受能力強(qiáng)，XX縣茶業(yè)協(xié)會(huì)服務(wù)工能全。b）項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分。建設(shè)和生產(chǎn)條件優(yōu)越；設(shè)計(jì)方案合理實(shí)用，投資風(fēng)險(xiǎn)小?；I資方案合理可行。資金預(yù)算合理科學(xué)。c）應(yīng)用技術(shù)路線先進(jìn)。采用的技術(shù)設(shè)備和技術(shù)手段實(shí)用，實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式和組織形式符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作規(guī)則，提高了茶農(nóng)進(jìn)入市場(chǎng)的組織化程度，在科技推廣制度上、體制上、機(jī)制上有創(chuàng)新。d）經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著。項(xiàng)目實(shí)施后能進(jìn)一步加快XX縣乃至周邊地區(qū)的茶葉產(chǎn)業(yè)開發(fā)，提高了茶葉綜合生產(chǎn)能力，有效增加貧困地區(qū)農(nóng)民收入，生產(chǎn)的商品適銷對(duì)路，市場(chǎng)前景看好。項(xiàng)目的微觀、宏觀經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)生態(tài)效益顯著。1.6.2結(jié)論與建議1.6.2項(xiàng)目投資合理，技術(shù)先進(jìn)成熟，建設(shè)條件良好，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著，項(xiàng)目可行。1.6.2.2a）本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項(xiàng)目，社會(huì)效益高于經(jīng)濟(jì)效益，建議政府給予政策優(yōu)惠。b）項(xiàng)目投資較大，除企業(yè)自籌部分資金外，申請(qǐng)2011年陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金300萬元。第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目提出的背景我國(guó)的茶葉分布于熱帶和邊緣熱帶區(qū)域，一般在海拔800米以下，尤其是在海拔200--300米的低山丘陵栽培最多。我國(guó)的茶區(qū)分為華南茶區(qū)、西南茶區(qū)、江南茶區(qū)和江北茶區(qū)，項(xiàng)目區(qū)位于江北茶區(qū)。XX縣地處陜西省東南端三省八縣結(jié)合部，已有47年的茶葉發(fā)展史，到2010年底，全縣茶園面積達(dá)到20萬畝，分布于全縣14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，116個(gè)行政村，成為全國(guó)西部最北端新興茶區(qū)，被國(guó)家林業(yè)局認(rèn)定為“中國(guó)茶葉之鄉(xiāng)”，被陜西省政府確定為茶葉優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)和重點(diǎn)生產(chǎn)縣。XX縣委、縣政府將茶產(chǎn)業(yè)作為振興XX經(jīng)濟(jì)頭號(hào)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，制定了《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》，計(jì)劃通過茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，干茶產(chǎn)量達(dá)到300萬公斤，產(chǎn)值達(dá)到5億元，全縣農(nóng)民人均純收入提高1700元，并明確提出了實(shí)施“茶樹良種化、品質(zhì)生態(tài)化、產(chǎn)品名牌化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營(yíng)集約化”的發(fā)展目標(biāo)。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作規(guī)劃構(gòu)建和諧社會(huì)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，明確了解決“三農(nóng)”問題的重要性和緊迫性。有效解決“三農(nóng)”問題，引導(dǎo)農(nóng)民積極進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展高效特色農(nóng)業(yè)是主要途徑。實(shí)施區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)則是保證總體發(fā)展的戰(zhàn)略措施。國(guó)家、省、市、縣各級(jí)政府相繼出臺(tái)了許多產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃，如《陜西省國(guó)民經(jīng)濟(jì)“十五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》，商洛市委、市政府做出的《關(guān)于商洛突破發(fā)展的決定》，XX縣委、縣政府出臺(tái)的《關(guān)于實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略的決定》、《關(guān)于進(jìn)一步加快茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決定》等，結(jié)合本省、市、縣實(shí)際，提出了農(nóng)民增收的總體目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。2.2.2項(xiàng)目建設(shè)能夠積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整通過推廣運(yùn)用無公害高新技術(shù)，建設(shè)無公害茶葉生產(chǎn)基地，并形成一定規(guī)模的區(qū)域特色，通過對(duì)茶葉的精深加工，加速產(chǎn)業(yè)鏈延伸，建立完善的種植、加工、營(yíng)銷、市場(chǎng)和服務(wù)體系。通過項(xiàng)目的示范帶動(dòng)，形成“市場(chǎng)+公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，引導(dǎo)農(nóng)民由零星分散茶葉種植向規(guī)?；?、集約化和高產(chǎn)高效茶葉種植轉(zhuǎn)化，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高效農(nóng)業(yè)調(diào)整。2.2.3項(xiàng)目建設(shè)是實(shí)現(xiàn)茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需求茶葉產(chǎn)業(yè)是XX的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，也是山區(qū)群眾脫貧致富的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，然而，由于龍頭企業(yè)的帶動(dòng)能力差，產(chǎn)業(yè)化水平很低，市場(chǎng)體系不健全，農(nóng)戶信息不靈，產(chǎn)品經(jīng)常積壓在茶農(nóng)手中賣不出去。本項(xiàng)目建成后，企業(yè)實(shí)行產(chǎn)供銷一條龍，建立一套完整的服務(wù)體系，為客戶提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，使茶葉種植、加工、銷售環(huán)環(huán)相扣，較好地解決茶葉生產(chǎn)與市場(chǎng)脫節(jié)的問題，并以其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)?；⒓s化的超前作用，促進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代化邁進(jìn)。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點(diǎn)選擇3.1.1.1選址原則、依據(jù)3.1.1.2地理位置a)初制加工廠建設(shè)地點(diǎn)及輻射范圍本項(xiàng)目茶葉基地建設(shè)選在312國(guó)道沿線及丹江沿岸的河谷川道、低山丘陵地貌區(qū)，項(xiàng)目覆蓋6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)50個(gè)行政村，初制加工廠分別設(shè)在茶葉基地附近；富水茶葉初制加工廠：覆蓋茶坊、富水街、洋淇、桑樹、王家莊、王家樓、黃柏、謝家店、黃土凸、馬家溝、黑漆河、赤地、湖田、油房嶺、龍窩等15個(gè)村；試馬茶葉初制加工廠：覆蓋觀音堂、郭埡、紅廟、大坪、毛河、石槽河、百雞、琵琶、清泉、八龍、紙房、百家崗、栗子坪洋橋、吊莊、清油河、耀昌、鹼場(chǎng)、后灣、團(tuán)坪等20個(gè)村；過風(fēng)樓茶葉初制加工廠：覆蓋青山河、雙垣、水利溝、徐家店、縣河口、興隆、姚樓、稻田河、冀家灣、太子坪、丹北、西灣、蔣家莊、二郎廟、梁家灣等15個(gè)村。b)年產(chǎn)10萬公斤茶葉加工廠建設(shè)地點(diǎn)選擇年產(chǎn)10萬公斤茶葉加工廠，在縣城生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（任家溝）XX茶業(yè)公司廠區(qū)內(nèi)擴(kuò)建。3.1.1.3土地類型、來源方式、占地面積XX茶葉公司占地30余畝，屬于國(guó)有土地，企業(yè)已取得國(guó)有土地使用證；其余三家茶業(yè)初制加工廠擬采用租賃或農(nóng)戶入股方式取得，每廠占地面積500㎡。3.1.2自然條件XX縣位于秦嶺東南麓，屬長(zhǎng)江流域的漢江水系。地理坐標(biāo)介于東經(jīng)110°25′58″-110°01′43″，北緯33°05′53″-33°44′37″之間。地處陜、豫、鄂三省結(jié)合部，總面積2307平方公里，占陜西省的1.1%，商洛市的11.9%。XX縣境內(nèi)以低山丘陵為主。西南和北部較高，呈西北向東南傾斜。丹江自西向東橫貫中部，把全縣分為丹南、丹北兩部分，境內(nèi)最低點(diǎn)位于雙廟嶺鄉(xiāng)梳洗樓附近的丹江河谷，海拔為216.4米；最高點(diǎn)位于沙坪鄉(xiāng)的琉璃廟，海拔為2057.9米。全縣平均海拔896.3米。1000米的一下的低山丘陵地占總面積的77%。XX縣地處我國(guó)中緯度偏南地帶，屬暖溫帶與亞熱帶氣候交匯地帶，氣候溫和，雨量充沛，四季分明。全縣歷年平均日照1973.5小時(shí)。年平均氣溫14攝氏度，極端最高氣溫為40.5攝氏度（7月），最低氣溫為零下12.1攝氏度（1月），無霜期216天。年平均降水量為803.2毫米，降水主要集中在7、8、9三個(gè)月，約占全年降水量的50%。全縣土壤在地理分布上具有明顯的水平地帶性和垂直地帶性的特點(diǎn)，土壤類型較多，有黃棕壤、棕壤、潮土、新積土等；海拔400-1000米的河谷高階地、塬地和“312“國(guó)道沿線以黃褐土為主；海拔1000-1300米以上的山區(qū)以黃棕壤和棕壤為主；海拔1300米以上的山地以粗骨性黃棕壤為主。全縣土壤PH值為5.0-7.0之間，土壤有機(jī)質(zhì)含量為1.69%，全氮含量普遍值為0.05-0.08%；速效氮、速效磷、速效鉀含量依次為40PPM、15PPM、100PPM。PH值呈現(xiàn)弱酸性，符合發(fā)展無公害茶園基地。3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況XX縣是1987年國(guó)定貧困縣，1997年被國(guó)家確下為“新時(shí)期592個(gè)國(guó)家扶貧工作重點(diǎn)縣”。全縣轄16個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，166個(gè)村，1736個(gè)村民小組?？?cè)丝?3.85萬人，其中農(nóng)村人口21.9萬人，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力10.9萬個(gè)。XX縣是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)縣，近年來，XX縣委、縣政府立足XX實(shí)際，合理調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，著力培育了中藥材、茶葉、干鮮果、畜牧業(yè)等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，并逐步向龍頭+基地+農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化方向邁進(jìn)。2009年，XX縣全年實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值22.73億元，比上年增長(zhǎng)14.3%；完成固定資產(chǎn)投資22.23億元，增長(zhǎng)87.1%；財(cái)政總收入1.59億元，其中地方財(cái)政收入8988萬元，分別增長(zhǎng)30.7%和41.1%，增速居全市第一；金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額10.74億元，增長(zhǎng)24.9%，各項(xiàng)存款余額27.5億元，增長(zhǎng)16.6%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入12743元，增長(zhǎng)23.2%；農(nóng)民人均純收入2998元，增長(zhǎng)20.5%。3.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展目前，XX縣已形成了以企業(yè)為龍頭，以茶場(chǎng)為紐帶，以基地為依托的茶葉開發(fā)體系，“公司+基地+農(nóng)戶”良好的種植、加工、銷售網(wǎng)絡(luò)，使群眾發(fā)展茶葉的積極性空前提高，全縣茶葉種植面積已發(fā)展到15萬畝，年產(chǎn)茶150萬公斤，產(chǎn)值過億元，茶農(nóng)人均純收入1500元左右，帶動(dòng)2.5萬人脫貧致富，拉動(dòng)二、三產(chǎn)業(yè)收入400萬元，年上繳利稅100萬元。茶業(yè)已成為興縣富民的頭號(hào)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，成為新農(nóng)村建設(shè)的重要產(chǎn)業(yè)支撐和財(cái)源支柱。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1政策、資源、市場(chǎng)、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件等3.2.1.1政策、資源、市場(chǎng)和科技支撐條件XX縣是陜西省規(guī)劃的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)區(qū)域，無礦山和工業(yè)污染，茶葉生產(chǎn)不使用農(nóng)藥，并且土壤富含鋅、硒等微量元素，被國(guó)家農(nóng)業(yè)部認(rèn)定為無公害產(chǎn)品，符合人們現(xiàn)代消費(fèi)觀念，因而有巨大的市場(chǎng)潛力與容量，其發(fā)展前景廣闊。商洛市政府將項(xiàng)目建設(shè)單位列為全市農(nóng)產(chǎn)品加工的十大骨干企業(yè)之一，予以最大限度的支持，要求企業(yè)抓住“工業(yè)反輔農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)業(yè)”這一千載難逢的發(fā)展機(jī)遇，形成規(guī)模效益，進(jìn)一步將企業(yè)做大做強(qiáng)，打響綠色品牌產(chǎn)品。XX縣人民政府將茶葉作為頭號(hào)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)列入“十一·五”規(guī)劃中，并將本項(xiàng)目作為2010年重點(diǎn)建設(shè)工程，安排有專人配合企業(yè)工作，主管縣長(zhǎng)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各有關(guān)部門對(duì)本項(xiàng)目工作給予跟方面的支持，要求盡快建成投產(chǎn)。項(xiàng)目區(qū)群眾發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性空前高漲，當(dāng)?shù)赜胸S富的勞動(dòng)力資源，為項(xiàng)目建設(shè)提供了勞動(dòng)力基礎(chǔ)。XX主產(chǎn)綠茶，獨(dú)特的地理環(huán)境和氣候條件，造就出XX茶香高、味濃、回甜、耐泡的特點(diǎn)，具有湯綠明亮、香氣清爽、滋味鮮醇的品質(zhì)特征，深受消費(fèi)者的喜愛。多年來，XX茶主要銷往本省商洛各縣和西安地區(qū)及甘肅、上海、北京等地，市場(chǎng)供不應(yīng)求。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，人們改善生活質(zhì)量的愿望與保健強(qiáng)體的意識(shí)更加強(qiáng)烈，茶葉消費(fèi)需求向優(yōu)質(zhì)、營(yíng)養(yǎng)、健康、安全方向發(fā)展。XX縣是陜西省規(guī)劃的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)區(qū)域，無礦山和工業(yè)污染，茶葉生產(chǎn)不使用農(nóng)藥，并且土壤富含鋅、硒等微量元素，被國(guó)家農(nóng)業(yè)部認(rèn)定為無公害產(chǎn)品，符合人們現(xiàn)代消費(fèi)觀念，因而有巨大的市場(chǎng)潛力與容量，其發(fā)展前景廣闊。3.2.1.2基礎(chǔ)設(shè)施條件XX境內(nèi)以“312”國(guó)道為軸線，縣、鄉(xiāng)、村公路縱橫交錯(cuò)，四通八達(dá)。“312”國(guó)道經(jīng)過縣境40公里，商鄖路、山郭路兩條省際公路159公里，全縣通車?yán)锍?051公里。經(jīng)過XX的西南鐵路已修通，在該縣有客、貨轉(zhuǎn)運(yùn)站，向西距西安210公里與隴海線相接，向東距河南省南陽市190公里與焦枝鐵路相接，向南距湖北省襄樊市200公里第四章市場(chǎng)分析與銷售方案4.1市場(chǎng)分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析XX縣目前茶葉生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模較大的是茶葉聯(lián)營(yíng)公司，年產(chǎn)量約20萬公斤，高檔茶占10%，主要銷往西安、重慶、蘭州等城市和地區(qū)，在2000元-2500元/公斤，低檔茶主要銷往本市各區(qū)縣。但由于XX縣茶葉聯(lián)營(yíng)公司屬國(guó)有企業(yè)，管理上仍然延續(xù)著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式，體制和機(jī)制不活，企業(yè)缺乏市場(chǎng)竟?fàn)幜?。?xiàng)目單位XX茶葉公司2008年新上茶葉生產(chǎn)項(xiàng)目，主要產(chǎn)品“XX翠芽”、“XX霧峰”、“XX綠茶”一經(jīng)上市，受到消費(fèi)者廣泛親睞。XX茶業(yè)公司在原材料采購(gòu)、生產(chǎn)和銷售等環(huán)節(jié)進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作，項(xiàng)目產(chǎn)品設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模是茶葉聯(lián)營(yíng)公司的3倍，在縣域中的龍頭位置趨勢(shì)明顯。除此之外，XX尚有初制加工廠30余家，產(chǎn)品主要以低檔茶生產(chǎn)為主，產(chǎn)量約在20萬公斤左右。商洛市產(chǎn)茶區(qū)域除XX外，鎮(zhèn)安縣和山陽縣也生產(chǎn)茶葉，產(chǎn)量分別為9萬公斤和5萬公斤。通過調(diào)查，商洛區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)的茶葉目前主要滿足于區(qū)域內(nèi)的消費(fèi)需求，部分高檔茶葉銷往西安、重慶、蘭州等城市。中低檔茶消費(fèi)以個(gè)人消費(fèi)為主，高檔茶消費(fèi)以禮品消費(fèi)為主，因此，大力發(fā)展XX茶產(chǎn)業(yè)，前景非常樂觀。4.1.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析a)技術(shù)和裝備本擴(kuò)建項(xiàng)目所引進(jìn)的加工設(shè)備技術(shù)成熟，工藝先進(jìn)，是目前國(guó)內(nèi)茶葉加工生產(chǎn)所普遍使用的工藝設(shè)備。b)新產(chǎn)品研發(fā)能力、產(chǎn)品質(zhì)量性能、價(jià)格、商譽(yù)等XX縣已有40余年茶葉生產(chǎn)歷史，XX縣茶葉局作為行業(yè)主管部門，擁有一直專業(yè)研發(fā)隊(duì)伍，新產(chǎn)品研發(fā)能力極強(qiáng)；同時(shí)，企業(yè)所聘請(qǐng)的高級(jí)農(nóng)藝師肖斌是陜西省茶葉專家，具有豐富的制茶經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目新產(chǎn)品研發(fā)具有強(qiáng)大的技術(shù)團(tuán)隊(duì)支持，完全能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)較好收益，維護(hù)XX茶地域品牌聲譽(yù)。4.2營(yíng)銷策略、方案、模式4.2.1品牌銷售策略茶葉產(chǎn)品品牌是決定一個(gè)企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得主導(dǎo)地位，并立于不敗之地的重要因素。本項(xiàng)目建設(shè)單位已設(shè)計(jì)出適合本項(xiàng)目產(chǎn)品特征、功能的“秦露”商標(biāo)，并已取得中華人民共和國(guó)商標(biāo)局商標(biāo)注冊(cè)證書。為培育本項(xiàng)目商標(biāo)，需籌集一定的資金，利用電視廣告、報(bào)刊雜志、廣播電臺(tái)、制作戶外廣告牌等諸多形式不斷傳播品牌的標(biāo)識(shí)。同時(shí)請(qǐng)相關(guān)專家、學(xué)者對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)行宣傳。組織現(xiàn)場(chǎng)推廣會(huì)，加大產(chǎn)品的宣傳力度，創(chuàng)造企業(yè)形象，在全國(guó)范圍實(shí)施品牌經(jīng)營(yíng)。4.2.2產(chǎn)品銷售方案和模式由于產(chǎn)品未在社會(huì)上形成品牌效應(yīng)，因此在導(dǎo)入市場(chǎng)的初期，采用滲透定價(jià)策略——低價(jià)格策略，即在本項(xiàng)目產(chǎn)品投入市場(chǎng)時(shí)，價(jià)格定得較低，本項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)出廠價(jià)格、經(jīng)銷商的中間價(jià)格、最終消費(fèi)者的接受價(jià)格進(jìn)行合理考慮，在保證公司有利可圖的前提下，充分考慮經(jīng)銷商的利益，調(diào)動(dòng)經(jīng)銷環(huán)節(jié)各有關(guān)方面的積極性，并兼顧最終消費(fèi)用戶的消費(fèi)能力。建立與完善銷售激勵(lì)機(jī)制，為銷售人員提供優(yōu)厚的薪資福利待遇。項(xiàng)目公司分配政策將重點(diǎn)向營(yíng)銷體系傾斜，銷售人員的薪資福利待遇要高于機(jī)關(guān)和生產(chǎn)系統(tǒng)的平均水平，并全部與業(yè)績(jī)掛鉤。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析就目前的茶葉市場(chǎng)情況而言，正處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，有著巨大的市場(chǎng)，在有效的市場(chǎng)推廣運(yùn)作下，項(xiàng)目產(chǎn)品將會(huì)迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，并顯出強(qiáng)大生產(chǎn)力。本項(xiàng)目市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：a)在進(jìn)入市場(chǎng)初期，未在社會(huì)上形成品牌效應(yīng)，會(huì)處于相對(duì)的弱勢(shì)；b)本項(xiàng)目種植需要大量的肥料及其他動(dòng)力材料，材料供應(yīng)變化而導(dǎo)致鮮茶種植成本變化，對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成直接影響；c)在市場(chǎng)監(jiān)督不力的情況下，不可避免出現(xiàn)不法分子推出假冒本項(xiàng)目的偽劣產(chǎn)品沖擊市場(chǎng)，對(duì)項(xiàng)目的營(yíng)銷可能帶來一定程度的影響；d)推向市場(chǎng)還須建立完善的營(yíng)銷計(jì)劃、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)體系。4.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策a)加強(qiáng)市場(chǎng)的前期輔導(dǎo)和市場(chǎng)營(yíng)銷力度，使有關(guān)企業(yè)盡快認(rèn)識(shí)本產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)效益，在形成一定的客戶資源后，努力開拓新的需求市場(chǎng)；b)對(duì)現(xiàn)有技術(shù)進(jìn)行進(jìn)一步改進(jìn)和升級(jí)，開發(fā)多種系列產(chǎn)品，以保證合理的市場(chǎng)份額；c)加強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)體系的建設(shè)，不斷擴(kuò)大本產(chǎn)品的市場(chǎng)占有量；d)建立與完善項(xiàng)目公司產(chǎn)品的售后服務(wù)制度；e)加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管。第五章建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模5.1.1茶葉初制加工廠分別在富水、試馬、過風(fēng)樓三鄉(xiāng)鎮(zhèn)各建一個(gè)茶葉初制加工廠，每廠建廠房500㎡，購(gòu)置茶葉初制加工生產(chǎn)線各一條。5.1.210萬公斤茶葉加工生產(chǎn)線在縣城生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)（XX茶業(yè)公司廠區(qū)）擴(kuò)建車間、庫(kù)房等設(shè)施，購(gòu)置烏龍茶和杜仲保健茶加工生產(chǎn)線各一條。形成年加工生產(chǎn)烏龍茶5萬公斤、杜仲保建茶5萬公斤。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局項(xiàng)目建設(shè)圍繞“312”國(guó)道和丹江兩岸茶葉適生區(qū)和茶園集中區(qū)為軸線，建設(shè)初制加工廠。在茶園基地中心地帶--縣生態(tài)科技產(chǎn)業(yè)園（XX5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)5.3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)由于茶葉鮮葉不便長(zhǎng)途運(yùn)輸，因而在茶葉基地建3個(gè)茶葉初制加工廠，按照清潔化茶葉生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)烏龍茶、杜仲保健茶生產(chǎn)線各一條。5.3.2產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?nèi)控參數(shù)表表5-1品種級(jí)別外形肉質(zhì)色澤形狀香氣湯色滋味葉底含雜劣度變味杜仲保健茶一級(jí)綠潤(rùn)緊細(xì)顯鋒面勻整鮮嫩高爽清綠明亮鮮醇柔嫩勻整嫩綠明亮二級(jí)綠尚潤(rùn)緊結(jié)勻整有鋒苗清高綠明亮濃醇嫩綠明亮三級(jí)綠緊實(shí)尚勻整清香黃綠明亮醇和黃綠明亮尚嫩烏龍茶特級(jí)油潤(rùn)砂綠潤(rùn)亮緊結(jié)主實(shí)顆粒狀花香濃厚高長(zhǎng)黃綠鮮明醇厚鮮爽綠腹紅邊柔軟鮮亮一級(jí)油潤(rùn)砂綠較明較肥狀結(jié)實(shí)沉重顆粒狀清高幽長(zhǎng)橙黃明亮醇厚尚鮮軟亮勻齊紅邊欠勻理化指標(biāo)表表5-2品種級(jí)別理化指標(biāo)水份總灰份水浸出物粉末粗纖維含量杜仲保建茶珍藏≤6.5%≤7%≥34.0%碎茶≤6%≤16%特級(jí)≤7%≤7%≥36.0%碎茶≤6%≤16%主一級(jí)≤7%≤7%≥36.0%碎茶≤6%≤16%烏龍茶特級(jí)≤6.5%≤6.5%≥38.0%碎茶≤15%粉末≤1.3%一級(jí)5.4工藝（技術(shù)）方案5.4.1工藝技術(shù)路線及流程圖5.4.1.1烏龍茶加工技術(shù)路線及工藝流程烏龍茶加工技術(shù)采用浙江烏龍茶先進(jìn)工藝加工生產(chǎn)，其工藝流程為：鮮葉攤涼萎凋（曬青）涼青做青（搖青）涼青殺青（炒青）反復(fù)包揉造型足火。5.4.1.2杜仲保健茶的加工技術(shù)及工藝流程杜仲保健茶是我公司開發(fā)研制的保健茶新品種，采取綠茶制作工藝加工生產(chǎn)，其工藝流程為：鮮葉攤放殺青攤涼揉捻解決篩分毛火輝干攤涼包裝入庫(kù)5.4.2工藝技術(shù)流程說明5.4.2.1烏龍茶工藝流程（技術(shù)要點(diǎn)）說明鮮葉采摘以形成駐芽小至中開面3-4葉為標(biāo)準(zhǔn)。采摘時(shí)間以晴天早上9時(shí)以后無露水為好，最佳時(shí)間為下午3時(shí)至4時(shí)30分。手采或用采茶剪逐個(gè)剪下，茶葉輕采輕放，以免碰傷。采后及時(shí)收菁，避免曬傷，保持鮮葉的新鮮度。攤涼鮮葉進(jìn)廠后，攤放在在清涼、潔凈的竹篩上，每篩攤?cè)~厚度為5-10厘米，攤?cè)~量1-1.5千克，具體攤?cè)~厚度和重量依品種和采摘時(shí)間而定，厚葉品種和早菁、晚菁宜薄攤，薄葉品種和中午菁宜厚攤。當(dāng)氣溫高于24℃萎凋萎凋分曬青和熱風(fēng)萎調(diào)兩種，熱風(fēng)萎凋是解決陰雨天氣無法曬青的問題。烏龍茶曬青時(shí)間為下午4-5時(shí)，即在“花花”太陽下曬青為佳，曬青使用曬青專用布并薄攤，鮮葉不翻曬，或竹篩直接移到室外曬青，以免在翻曬過程中損傷鮮葉。曬青葉以第二葉下垂、葉面失去光澤轉(zhuǎn)暗、微發(fā)“萎調(diào)香”、失水率掌握在8%左右為適度。曬青程度依品種、季節(jié)、天氣、鮮葉含水率等靈活掌握。葉色深綠、綠，葉較厚的品種如金觀音、鐵觀音等曬青可采用兩曬兩涼，失水率通常掌握在8%-10%為適度；葉色黃綠、葉較薄的黃觀音、黃旦等曬青程度可輕些，失水率通常掌握在5%-8%為適度。春天鮮葉含水率高，曬青時(shí)間宜長(zhǎng)，程度宜重；秋天鮮葉含水率低且天高氣爽濕度小，曬青時(shí)間宜短，程度宜輕。曬青結(jié)束后移入做青間，攤涼在竹篩上養(yǎng)青。做青做青通常由搖青和涼青組成，是烏龍茶品質(zhì)形成的關(guān)鍵工序。烏龍茶做青關(guān)鍵技術(shù)為：◆輕搖：搖青次數(shù)為2-4次，每次搖青時(shí)間由少到多。葉厚、葉色深綠或綠的品種搖次多，搖青時(shí)間長(zhǎng)；葉薄、葉色較黃綠色的品種搖次少，搖青時(shí)間短；時(shí)機(jī)掌握以青草氣消退，清香氣顯露時(shí)搖青，青草氣散發(fā)時(shí)下葉攤涼?！舯倹銮啵好看螕u青后均薄攤在竹篩上，每篩攤?cè)~量隨搖青次數(shù)的增加而減少，最后1次每篩攤?cè)~量以0.5千克為宜；涼青時(shí)間先短后長(zhǎng)，前兩搖攤涼時(shí)間一般為2-4小時(shí)，最后1次涼青時(shí)間長(zhǎng)達(dá)8小時(shí)以上?！糨p發(fā)酵：做青結(jié)束后，做青葉葉色轉(zhuǎn)黃綠透亮，葉緣梢有紅邊紅點(diǎn)，葉質(zhì)軟如綢，青草氣消退，花香顯露即可殺青?！糇銮嚅g溫濕度控制：做青間溫度超過25℃，相對(duì)濕度超過75%時(shí)開啟空調(diào)，控制做青溫度為20◆看青做青、看天做青：做青程度依茶樹品種、葉色、葉相、發(fā)酵程度和天氣等因素靈活掌握。殺青（炒青）殺青是固定茶葉品質(zhì)的關(guān)鍵工序。做青達(dá)到要求后應(yīng)及時(shí)殺青。殺青時(shí)滾筒溫度達(dá)300℃左右，茶葉在滾筒內(nèi)發(fā)出鞭炮響聲為佳，每次投葉量5-10千克，殺青時(shí)間5-10分鐘。殺青相對(duì)“老殺”反復(fù)包揉造型烏龍茶的緊結(jié)、重實(shí)、圓形的優(yōu)美外形是通過速包機(jī)、包揉機(jī)（球茶機(jī)）、松包機(jī)等配合反復(fù)包揉造型的結(jié)果。其工序?yàn)椋簹⑶嗳~（揉捻）速包（反復(fù)6-8次）包揉（反復(fù)2-3次）初烘定型足火。具體技術(shù)要點(diǎn)為：殺青葉放置回潮2-3小時(shí)，梗葉水分重新分布，葉片回軟后揉捻，每次投葉量5-10千克，作業(yè)時(shí)間3-5分鐘；或不揉捻，直接用速包機(jī)包揉，每次投葉量6-9千克，作業(yè)時(shí)間1-2分鐘。再用包揉機(jī)包揉，每次投葉量8-18千克，作業(yè)時(shí)間3-7分鐘，之后用松包機(jī)篩末解塊，每次投葉量6-16千克，作業(yè)時(shí)間1-2分鐘，如此反復(fù)6-8次，再經(jīng)烘干機(jī)初烘加熱，趁熱打包，快速解包，包揉造型，反復(fù)2-3次，直到茶葉外形達(dá)到圓球形（顆粒狀）要求時(shí)再次進(jìn)行速包定型。名優(yōu)烏龍茶定型時(shí)間不宜太長(zhǎng)，以2-3小時(shí)為宜。定型結(jié)束后解包足火。足火采用手拉式（液化氣）烘干機(jī)，每次投葉量25-30千克，殺青時(shí)間10-20分鐘，60℃5.4.2.2杜仲茶工藝流程（技術(shù)要點(diǎn)）說明鮮葉的驗(yàn)收、分級(jí)及處理?！粼O(shè)定簡(jiǎn)便實(shí)用的分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！趱r葉在檢驗(yàn)環(huán)節(jié)工的揀剔（針對(duì)不合格鮮葉）?！舴旨?jí)分別攤放，攤放厚度一般不超過20cm，時(shí)間不超過12小時(shí)，每間隔1-2小時(shí)應(yīng)翻動(dòng)一次。殺青◆殺青的原則：高溫殺青，先高后低，快速短時(shí)，迅速攤晾，老葉嫩殺，嫩葉老殺?！魵⑶噙m度的標(biāo)準(zhǔn)：鮮葉失水率達(dá)30%左右。感官判定時(shí)葉色由鮮綠變暗綠，青草氣逸失，青香顯露。◆操作要求：殺青的原則和適度的標(biāo)準(zhǔn)是通過合理的溫度，適度的投葉量，適當(dāng)?shù)臅r(shí)間和恰當(dāng)?shù)牟僮鞣椒▉硗瓿傻?。溫度：用炒干機(jī)殺青，溫度一般開始為200-220℃左右，隨后降至180-200℃，用滾筒連續(xù)殺青機(jī)殺青，溫度可高達(dá)230-240℃投葉量：早期春茶，芽葉含水量高，投葉量宜少。隨著原料變老，含水量降低，應(yīng)適當(dāng)加大投葉量，雨水葉，露水葉應(yīng)降低投葉量，殺青時(shí)投葉人、接葉人應(yīng)和燒火人隨時(shí)保持對(duì)話，以確定是否升溫或降溫。殺青時(shí)間：鮮葉由入口到出口的轉(zhuǎn)動(dòng)時(shí)間，一般在4.5分鐘。殺青時(shí)間不是絕對(duì)的，是否出葉，應(yīng)看殺青適度與否，但殺青時(shí)間必須有一個(gè)合適的度，一般殺青超過6分鐘，或時(shí)間短于3分鐘都是不恰當(dāng)?shù)?。此外，老葉嫩殺，除了加大投葉量外，應(yīng)適當(dāng)縮短時(shí)間；嫩葉老殺，除減少投葉量外，應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)時(shí)間。殺青葉的降溫與攤涼：殺青葉出機(jī)后，應(yīng)迅速降溫至室溫，然后攤涼，這期間應(yīng)有專人負(fù)責(zé)。如果殺青葉未經(jīng)降溫?zé)岫鸦驘岬臄偟模呐轮挥邪雮€(gè)小時(shí)，制出的毛茶也會(huì)出現(xiàn)水悶氣，滋味不鮮爽，湯色泛黃，香氣不高等弊病，殺青不足和過度都會(huì)對(duì)毛茶質(zhì)量產(chǎn)生明顯影響。揉捻揉捻的最重要目的是成條，就成條而言，即要向前看，看殺青效果，又要向后看，看干燥方式，這一點(diǎn)很重要，所以，不能孤立地認(rèn)為成條只與揉捻有關(guān)。◆揉捻時(shí)間：嫩葉30-35分鐘，中期鮮葉35-40分鐘，老葉45-50分鐘，時(shí)間超過55分鐘是不適當(dāng)?shù)?，在合理的時(shí)間范圍內(nèi)不能很好成條的，應(yīng)在加壓、熱揉、原料分級(jí)等方法上加以改進(jìn)?！敉度~量：以80-90斤為宜，最低60斤，最多110斤。投葉時(shí)自然裝滿揉筒，不能用力按，力求使殺青葉在揉筒內(nèi)受力均勻?！艏訅悍椒訅涸瓌t是加壓和松壓相結(jié)合，輕-重-輕相結(jié)合。在實(shí)踐中有三種方法可供選擇：一是兩輪次加壓法：即把加壓過程分成兩個(gè)過程，第一輪從輕到重分3-4次加壓，中間要松壓4-5分鐘，第二輪次又從輕到重分3-4次加壓，最后壓緊1-2分鐘，松壓2-3分鐘出機(jī)。二是逐次加壓法：從輕到重分7-8次加壓，即每揉3-4分鐘就加壓，最后松壓出機(jī)。第三種方法是第二種方法的改進(jìn)，也是從輕到重分7-8次加壓，但到中壓階段至重壓階段時(shí)中間有2-3次松壓?！羧嗄磉m度的標(biāo)準(zhǔn)有成條率、細(xì)脆破損程度和斷碎比例三個(gè)尺度，一般來講，一級(jí)春毛茶成條率要達(dá)到85%以上，茶汁適度溢出，揉盤上不能看到茶汁痕跡，扁條很少，揉盤邊緣斷碎少。揉捻過度時(shí)，因斷碎多，茶汁過多溢出，反映在毛茶質(zhì)量上表現(xiàn)為條索不完整，碎茶多、末子多，茶湯濃度大，苦澀味重，湯色混沌不清。干燥分毛火，二青和足干三個(gè)工序。◆毛火：毛火的目的是迅速使揉捻葉失水，并彌補(bǔ)殺青不足。溫度：比殺青溫度略低，一般開始溫度為170-180℃，稍后降至140-150投葉量：一般為一揉筒揉捻葉，為避免沾鍋，起鍋巴，上葉時(shí)先用手抓撒投葉，讓機(jī)身轉(zhuǎn)動(dòng)2-3分鐘后方可用簸箕倒入。時(shí)間：一般為15-25分鐘，超過30分鐘是不恰當(dāng)?shù)?，時(shí)間長(zhǎng)短與投葉量和溫度相關(guān)。毛茶出葉程度：使揉捻葉失水30%左右，即二到三成于感官判定：葉色由暗綠轉(zhuǎn)為墨綠，茶條變彎，鋒苗顯露，茶香明顯。毛火葉過度或“起虱子”，則由于失水太快，毛茶條型松散，干茶變枯黃，無油潤(rùn)光澤，等級(jí)低。毛火葉攤涼。◆二青溫度：一般為120-130℃投葉量：2-3鍋毛茶葉。時(shí)間：30-40分鐘。二青出葉程度：達(dá)到六到七成干，此時(shí)葉色變黑，茶條彎曲變細(xì)變緊，鋒苗明顯，手抓茶條有微刺感。二青茶攤涼?！糇愀蓱?yīng)堅(jiān)持投葉量大，溫度低，時(shí)間長(zhǎng)的原則。溫度：一般為70-80℃投葉量：2-3鍋二青葉。時(shí)間：1.5-2小時(shí)。足干程度：含水量6-7%，手捺茶條成末狀，色澤瓦灰油潤(rùn)或有光澤。攤涼裝袋。5.4.3主要技術(shù)來源及可靠性本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)品加工工藝均由XX縣茶葉協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，該協(xié)會(huì)精通上述技術(shù)和工藝，熟悉項(xiàng)目區(qū)建設(shè)環(huán)境，能熟練安裝、調(diào)試上述生產(chǎn)設(shè)備，并掌握生產(chǎn)機(jī)械性能，在長(zhǎng)期的生產(chǎn)實(shí)踐中，形成了較完善的生產(chǎn)技術(shù)工藝，積累了豐富的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。同時(shí),為了提升茶葉品質(zhì)和檔次,項(xiàng)目單位從江蘇聘請(qǐng)高級(jí)農(nóng)藝師、國(guó)內(nèi)茶業(yè)界享有盛譽(yù)的專家，專門負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)工作。5.4.4主要工藝技術(shù)參數(shù)見下表（5-35-4）產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?nèi)控參數(shù)表表5-3品種級(jí)別外形肉質(zhì)色澤形狀香氣湯色滋味葉底杜仲保健茶一級(jí)綠潤(rùn)緊細(xì)顯鋒面勻整鮮嫩高爽清綠明亮鮮醇柔嫩勻整嫩綠明亮二級(jí)綠尚潤(rùn)緊結(jié)勻整有鋒苗清高綠明亮濃醇嫩綠明亮三級(jí)綠緊實(shí)尚勻整清香黃綠明亮醇和黃綠明亮尚嫩烏龍茶特級(jí)油潤(rùn)砂綠潤(rùn)亮緊結(jié)主實(shí)顆粒狀花香濃厚高長(zhǎng)黃綠鮮明醇厚鮮爽綠腹紅邊柔軟鮮亮一級(jí)油潤(rùn)砂綠較明較肥狀結(jié)實(shí)沉重顆粒狀清高幽長(zhǎng)橙黃明亮醇厚尚鮮軟亮勻齊紅邊欠勻理化指標(biāo)表表5-4品種級(jí)別理化指標(biāo)水份總灰份水浸出物粉末粗纖維含量杜仲保建茶珍藏≤6.5%≤7%≥34.0%碎茶≤6%≤16%特級(jí)≤7%≤7%≥36.0%碎茶≤6%≤16%主一級(jí)≤7%≤7%≥36.0%碎茶≤6%≤16%烏龍茶特級(jí)≤6.5%≤6.5%≥38.0%碎茶≤15%粉末≤1.3%一級(jí)5.5設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型本項(xiàng)目由于是擴(kuò)建項(xiàng)目，項(xiàng)目單位對(duì)生產(chǎn)加工設(shè)備性能已有全面了解，為此，擬采用國(guó)內(nèi)目前先進(jìn)實(shí)用的成套設(shè)備，其中：烏龍茶生產(chǎn)設(shè)備選用福建廈門裕能機(jī)械廠成套設(shè)備，杜仲保健茶生產(chǎn)設(shè)備選用浙江衢洲市上揚(yáng)機(jī)械廠成套設(shè)備。5.5.2設(shè)備清單烏龍茶設(shè)備按照年產(chǎn)5萬斤規(guī)模配置，主要設(shè)備見下表：烏龍茶生產(chǎn)設(shè)備表表5-5序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量1搖青機(jī)臺(tái)42Q茶機(jī)Y006A臺(tái)103速色機(jī)Y005臺(tái)64殺青機(jī)Y003A臺(tái)65解塊機(jī)Y008A臺(tái)46揉捻機(jī)Y004A臺(tái)47干燥機(jī)Y001B臺(tái)48茶葉空調(diào)臺(tái)49竹扁個(gè)100010鋼扁架個(gè)100杜仲保健茶設(shè)備按照年產(chǎn)5萬斤規(guī)模配置，主要設(shè)備見下表：杜仲保健茶生產(chǎn)設(shè)備表表5-6序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量16CSF-500熱風(fēng)殺青機(jī)組套12網(wǎng)帶冷卻輸送機(jī)臺(tái)236CR-55型雙臂揉捻機(jī)臺(tái)104提升機(jī)組A套25解塊機(jī)臺(tái)66振動(dòng)輸送機(jī)臺(tái)27提升機(jī)組B套286CH-50用具翻板式烘干機(jī)臺(tái)29網(wǎng)帶式冷卻輸送機(jī)臺(tái)2106CCP-110整體瓶式炒干機(jī)臺(tái)1011八角輝干機(jī)臺(tái)612電器箱個(gè)105.5.3設(shè)備來源通過廣泛市場(chǎng)考察后，直接向上述設(shè)備生產(chǎn)廠家采購(gòu)。5.6建筑方案5.6.1建筑物（主體工程）加工車間：毛石基礎(chǔ)，磚混結(jié)構(gòu)建筑，鋼制結(jié)構(gòu)門，鋁合金窗，門窗外設(shè)鋼紗防蚊、蠅網(wǎng)，地面鋪設(shè)地板磚，外墻水沙石處理，內(nèi)墻仿瓷涂料粉刷，屋面采用輕鋼屋架上鋪彩鋼瓦。規(guī)格視加工場(chǎng)地和工藝要求而定。保鮮貯存庫(kù)：庫(kù)體采用玻璃鋼結(jié)構(gòu)，中間使用隔熱材料進(jìn)行發(fā)泡填充。規(guī)格長(zhǎng)25m×寬8m×高4m，防火防盜保溫門，配套制冷機(jī)組，電器控制箱控制冷庫(kù)的溫、濕度。地面鋪設(shè)木地板。5.6.2輔助工程本設(shè)計(jì)內(nèi)容包括車間內(nèi)給水、排水、供電和倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施等。a)給排水工程給水工程本項(xiàng)目日生產(chǎn)、生活耗水約20噸，利用廠區(qū)上游溪水打機(jī)井一眼，在廠區(qū)后山修建50m3排水系統(tǒng)廠區(qū)排水系統(tǒng)采用生產(chǎn)、生活廢水和雨水分流制管網(wǎng)沿道路布置，生產(chǎn)、生活廢水可直接排入廠區(qū)下水道。雨水采用地面徑流排水方式，沿廠區(qū)雨水口，匯集地面雨水，就近排出。b)維修設(shè)施工廠的機(jī)修協(xié)作解決。根據(jù)任務(wù)，機(jī)修配置金工設(shè)備、鉗工設(shè)備、冷作焊接設(shè)備及電器修理器具等。滿足整個(gè)廠區(qū)維修工作，從而保證整個(gè)生產(chǎn)區(qū)的生產(chǎn)順利進(jìn)行。c)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施綜合考慮生產(chǎn)能力及產(chǎn)品銷售情況，確定為鮮葉堆放場(chǎng)、毛茶庫(kù)房、成品庫(kù)房、包裝物資庫(kù)房等，根據(jù)茶葉生產(chǎn)實(shí)際，本設(shè)計(jì)建造保鮮冷庫(kù)一座。d)供配電變配電設(shè)計(jì)：核桃園工業(yè)區(qū)已從電業(yè)局架空線路引入一回路10KV電源,電源線采用架空線路LJ-50引入項(xiàng)目單位XX茶業(yè)公司變電房。變電房?jī)?nèi)設(shè)800KVA變壓器1臺(tái)，低壓配電柜2臺(tái)，無功柜1臺(tái)，能夠滿足本項(xiàng)目生產(chǎn)需求。e)行政福利設(shè)施及其它包括綜合辦公樓、職工宿舍、食堂、廁所等，XX茶業(yè)公司現(xiàn)有設(shè)施即可滿足，不需增加新的投資。道路、圍墻、廠區(qū)綠化等已建設(shè)到位，不需新增投資。5.7項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排總工期12個(gè)月。2010年12月完成項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)，2010年2月份正式動(dòng)工，2011年底項(xiàng)目全部投入經(jīng)營(yíng)。項(xiàng)目工程實(shí)施進(jìn)度示意表表5-7序號(hào)建設(shè)內(nèi)容2010年2011年12一季度二季度三季度四季度1工程設(shè)計(jì)2土建施工3烏龍茶設(shè)備定購(gòu)4烏龍茶設(shè)備安裝5烏龍茶調(diào)試產(chǎn)6杜仲茶設(shè)備定購(gòu)7杜仲茶設(shè)備安裝8杜件茶調(diào)試產(chǎn)第六章環(huán)境影響評(píng)價(jià)6.1環(huán)境影響6.1.1項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響項(xiàng)目在施工過程中產(chǎn)生揚(yáng)塵和噪音,但對(duì)環(huán)境影響較小。6.1.2項(xiàng)目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對(duì)環(huán)境的影響項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的輕度污染源有廢水、廢氣、廢渣，采取環(huán)保措施后達(dá)標(biāo)排放，不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生不良影響。a)廢水本次設(shè)計(jì)的茶葉加工項(xiàng)目正常加工日用水量為5m3，主要用于沖洗地板、車間衛(wèi)生保潔。生活水日用量約20mb)廢氣茶葉加工廠需一臺(tái)2T燃煤工業(yè)鍋爐以供熱汽染。c)廢渣及生活垃圾燃煤鍋爐產(chǎn)生的廢渣及生產(chǎn)車間分級(jí)挑選的少量殘次老葉，辦公、生活產(chǎn)生的垃圾。d)噪音主要噪音源為加工車間的機(jī)械電機(jī)和鍋爐鼓風(fēng)機(jī)。6.2環(huán)境保護(hù)與治理措施以下列出環(huán)保措施僅供項(xiàng)目建設(shè)單位參考，具體實(shí)施環(huán)保措施時(shí)，應(yīng)以“環(huán)評(píng)”為準(zhǔn)。6.2.1項(xiàng)目生產(chǎn)過程中采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)廢水排放執(zhí)行CJ3082-1999《污水排入城市下水道水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》。噪聲控制執(zhí)行GB12348-1990《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》和GBJ87-1990《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》。三廢排放同時(shí)執(zhí)行GBJ4-1990《工業(yè)“三廢排放”標(biāo)準(zhǔn)》。6.2.2環(huán)境保護(hù)與治理措施a)廢水沖洗生產(chǎn)車間廢水可作綠化苗木灌溉使用，不外排。生活廢水進(jìn)入工業(yè)園區(qū)生活污水管網(wǎng)。b)廢氣鍋爐房產(chǎn)生的煙塵，設(shè)計(jì)中采用陶瓷多管旋風(fēng)除塵器（鍋爐設(shè)備選型屬環(huán)保鍋爐），經(jīng)除塵后再由45m高的煙囪排入大氣。c)廢渣及生活垃圾鍋爐房產(chǎn)生的灰渣，可直接拉運(yùn)至項(xiàng)目單位水泥加工企業(yè)，作為混合材輔料制造水泥。加工中產(chǎn)生的廢老葉及辦公、生活垃圾，定期拉運(yùn)至城市規(guī)劃垃圾堆放場(chǎng)，保持廠區(qū)清潔衛(wèi)生。d)噪音為了保護(hù)環(huán)境，改善工人的勞動(dòng)條件，除在選購(gòu)設(shè)備時(shí)盡量選用低噪音設(shè)備外，在工藝安裝設(shè)計(jì)上增加防振墊，在鼓風(fēng)機(jī)進(jìn)出口管上加設(shè)消音器。e)廠區(qū)綠化花草樹木可以美化環(huán)境，營(yíng)造清潔衛(wèi)生的生產(chǎn)環(huán)境。廠區(qū)在建筑物周圍，道路兩旁及空地上種植花草樹木，既可起到凈化空氣的作用，又創(chuàng)造了優(yōu)美的生產(chǎn)環(huán)境，有益于職工的身心健康，為創(chuàng)造文明工廠打下良好基礎(chǔ)。6.2.3產(chǎn)品質(zhì)量安全為確保產(chǎn)品質(zhì)量安全，項(xiàng)目單位應(yīng)嚴(yán)格按《農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》、《農(nóng)藥管理?xiàng)l例》對(duì)茶葉初制加工廠進(jìn)行檢查指導(dǎo)，并嚴(yán)格按照《無公害茶葉禁用和限用農(nóng)藥目錄》、《無公害食品—茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》要求，建立農(nóng)戶管理卡制度，指導(dǎo)茶農(nóng)生產(chǎn)，確保質(zhì)量安全。6.3環(huán)境影響評(píng)價(jià)在環(huán)境保護(hù)方面，項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)周圍環(huán)境污染極小。在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的生產(chǎn)廢水、生活廢水、廢氣和廢渣在采取污染治環(huán)措施后，在加強(qiáng)管理，正確使用農(nóng)藥的前提下，對(duì)內(nèi)環(huán)境和外環(huán)境影響較小，從產(chǎn)業(yè)政策與環(huán)境保護(hù)角度考慮，項(xiàng)目可行。第七章項(xiàng)目組織與管理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目建設(shè)單位為股份制企業(yè)性質(zhì)，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，內(nèi)部機(jī)構(gòu)健全。本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)仍歸并XX茶業(yè)公司統(tǒng)一管理。XX茶業(yè)公司管理機(jī)構(gòu)如下：7.1.1總經(jīng)理由董事會(huì)聘任或者解聘。總經(jīng)理聘任期滿后，可以考慮通過公開招聘形式在社會(huì)上招聘總經(jīng)理。7.1.2職能機(jī)構(gòu)為確保本項(xiàng)目順利運(yùn)轉(zhuǎn)，設(shè)置行政管理部、財(cái)務(wù)管理部、經(jīng)營(yíng)管理部、后勤管理部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、人力資源部、安全保衛(wèi)部、基地管理部、檢驗(yàn)監(jiān)控中心、培訓(xùn)中心等職能部門。經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位正常生產(chǎn)管理、技術(shù)革新、設(shè)備維護(hù)等事務(wù)，完成公司下達(dá)的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)。并負(fù)責(zé)原材料的采購(gòu)、保管和產(chǎn)品的生產(chǎn)、質(zhì)量、包裝、儲(chǔ)運(yùn)等工作。市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)產(chǎn)品營(yíng)銷政策、營(yíng)銷任務(wù)及企業(yè)發(fā)展的策劃，特別是產(chǎn)品的市場(chǎng)定位、銷售策略和廣告的策劃。行政管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位公共關(guān)系、文秘檔案、法律事務(wù)、信息傳遞、生活服務(wù)等工作。后勤管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位職工的住宿、食堂、車輛管理等后勤工作，保證項(xiàng)目公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)。財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)保管及資金融通等工作。人力資源部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位人力資源計(jì)劃的編制、員工的招聘、培訓(xùn)、考核、薪資、福利、獎(jiǎng)懲等事務(wù)，制定人事計(jì)劃和人事規(guī)章等工作。安全保衛(wèi)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目單位的安全生產(chǎn)、項(xiàng)目公司相應(yīng)財(cái)產(chǎn)的保衛(wèi)等工作。基地管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目基地的生產(chǎn)、技術(shù)服務(wù)、科管及鮮葉采摘等工作。檢驗(yàn)監(jiān)控中心負(fù)責(zé)項(xiàng)目培植基地環(huán)境監(jiān)測(cè)、衛(wèi)生管理、生產(chǎn)資料、包裝材料、原料鮮葉及成品茶葉的檢驗(yàn)等工作。培訓(xùn)中心負(fù)責(zé)對(duì)廣大茶農(nóng)、項(xiàng)目單位員工的技術(shù)培訓(xùn)工作。7.2勞動(dòng)定員7.2.1人員配置項(xiàng)目公司人員配置127人，本項(xiàng)目實(shí)施后增加人員配備107人。見人員配置計(jì)劃表。人員配置計(jì)劃表表7-1單位：人序號(hào)部門原定員增加定員1總經(jīng)理12副經(jīng)理（含總工程師）33行政管理部34財(cái)務(wù)管理部45生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部416后勤管理部647市場(chǎng)營(yíng)銷部538人力資源部39安全保衛(wèi)部3110生產(chǎn)車間804011基地管理部101012檢驗(yàn)監(jiān)控中心2213培訓(xùn)中心3214茶葉初制加工廠45合計(jì)1271077.2.2人力資源計(jì)劃項(xiàng)目公司將根據(jù)生產(chǎn)發(fā)展的實(shí)際需要分開招聘各類專業(yè)人才，并將嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)法規(guī)，實(shí)行聘任制，保障員工的切身利益。項(xiàng)目公司將建立一套人才激勵(lì)機(jī)制，積極吸引公司所需的各類專業(yè)人才，重用德才兼?zhèn)涞娜瞬?。同時(shí)利用一切渠道加速公司人才的培養(yǎng)，確保公司人力資源的可持續(xù)發(fā)展。7.3經(jīng)營(yíng)管理措施為了保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施，項(xiàng)目建設(shè)單位需建立一整套切實(shí)可行的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)章制度、獎(jiǎng)懲制度，并且嚴(yán)格執(zhí)行。總經(jīng)理負(fù)責(zé)制訂職能實(shí)施規(guī)則，各職能部門負(fù)責(zé)制訂相應(yīng)的規(guī)章制度，上述規(guī)章制度報(bào)董事會(huì)討論通過。7.3.1工程管理為確保項(xiàng)目建設(shè)順利如期完工投產(chǎn)，擬成立項(xiàng)目籌建處，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)。土建工程建設(shè)聘請(qǐng)監(jiān)理公司擔(dān)任工程監(jiān)理，以確保工程質(zhì)量。設(shè)備通過廣泛的市場(chǎng)考察，選用質(zhì)優(yōu)價(jià)適的先進(jìn)設(shè)備。工程建設(shè)中專業(yè)技術(shù)人員跟班作業(yè)，定工期、定質(zhì)量、抓進(jìn)度，嚴(yán)格建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，保證項(xiàng)目建設(shè)按照既定的進(jìn)度計(jì)劃如期投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。7.3.2生產(chǎn)管理茶葉加工廠以車間為單位，初制加工廠以單廠為單位，對(duì)生產(chǎn)原輔材料損耗進(jìn)行定額管理，崗位工人明確崗位目標(biāo)和操作規(guī)程，各工序協(xié)調(diào)運(yùn)作，確保生產(chǎn)工序流暢。7.3.3財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)人員實(shí)行持證上崗，選聘既懂工業(yè)會(huì)計(jì)又懂茶葉專業(yè)知識(shí)的人員擔(dān)任會(huì)計(jì)，按照新會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)務(wù)管理，建設(shè)期設(shè)立籌建專戶，資金保證專款專用，充分發(fā)揮投資效益。7.3.4營(yíng)銷管理樹立做大市場(chǎng)的觀念，高起點(diǎn)地做好市場(chǎng)策劃和市場(chǎng)開發(fā)，著眼點(diǎn)放在國(guó)內(nèi)各大中城市，積極開拓國(guó)際市場(chǎng)。銷售隊(duì)伍劃分區(qū)域，明確任務(wù)，擴(kuò)大市場(chǎng)占有份額。7.4技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目技術(shù)培訓(xùn)由項(xiàng)目培訓(xùn)中心組織實(shí)施，基地茶農(nóng)培訓(xùn)由XX縣茶葉協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)。項(xiàng)目建成后，擬從專業(yè)院校選聘專業(yè)技術(shù)畢業(yè)生充實(shí)到企業(yè)培訓(xùn)中心。項(xiàng)目竣工前2個(gè)月，由XX茶葉協(xié)會(huì)會(huì)同設(shè)備制造廠家對(duì)全員職工系統(tǒng)培訓(xùn)一個(gè)月，經(jīng)考核合格后上崗。企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)后，培訓(xùn)中心擔(dān)負(fù)著技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)職能，會(huì)同茶葉協(xié)會(huì)技術(shù)人員對(duì)茶農(nóng)和示范基地作業(yè)臨時(shí)工人進(jìn)行強(qiáng)化培訓(xùn)，同時(shí)到茶農(nóng)茶園現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，使廣大茶農(nóng)在實(shí)踐中掌握先進(jìn)的種植管理技術(shù)并自覺運(yùn)用。7.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生及消防7.5.1勞動(dòng)安全勞動(dòng)安全與勞動(dòng)保護(hù)是黨和國(guó)家的一貫方針，是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)的一項(xiàng)基本國(guó)策，是工業(yè)企業(yè)正常生產(chǎn)的重要組成部分，憲法第四十二條規(guī)定，公民有勞動(dòng)的權(quán)力和義務(wù)，國(guó)家將通過各種途徑創(chuàng)造勞動(dòng)就業(yè)條件，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)和改善勞動(dòng)條件。各級(jí)政府和勞動(dòng)部門也就此發(fā)布了一系列的關(guān)于勞動(dòng)保護(hù)、安全生產(chǎn)的法令。嚴(yán)格遵循這些法規(guī)、法令，采取各種安全技術(shù)措施，預(yù)防生產(chǎn)過程中可能發(fā)生的人身、設(shè)備事故，是本項(xiàng)工程設(shè)計(jì)的基本任務(wù)。a)危害因素和危害程度項(xiàng)目生產(chǎn)從原料到成品均為無毒、無害物，生產(chǎn)茶葉及包裝物均是易燃物。生產(chǎn)過程有危險(xiǎn)的是車間用電。b)安全措施方案本工程采用的勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)依據(jù):《生產(chǎn)設(shè)備安全設(shè)計(jì)總則》(GB5083—85);《電器設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》;《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》;《輕工業(yè)勞動(dòng)保護(hù)條例》。安全措施：◆采用安全生產(chǎn)和無危害的儀器和設(shè)備。項(xiàng)目所用設(shè)備全部選用國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的設(shè)備，生產(chǎn)設(shè)備操作安全?！糗囬g內(nèi)主要安全措施：設(shè)備選用國(guó)內(nèi)重點(diǎn)生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的名優(yōu)產(chǎn)品，設(shè)備外露傳動(dòng)部位設(shè)置防護(hù)網(wǎng)；建筑物室內(nèi)外樓梯、走道寬度，門開啟方向、寬高度均按防火規(guī)范設(shè)置，保證發(fā)生事故時(shí)能安全疏散；保證電器設(shè)備質(zhì)量。所有電器動(dòng)力線均應(yīng)敷設(shè)在電纜橋架內(nèi)，所有電器設(shè)備應(yīng)接地，動(dòng)力電機(jī)設(shè)有熔斷和過載保護(hù)裝置，移動(dòng)機(jī)電設(shè)備設(shè)漏電保護(hù)器。對(duì)于溫度較高的車間設(shè)置降溫通風(fēng)裝置，防止夏季職工中暑。組織指定安全生產(chǎn)操作規(guī)程，安全教育制度化，安全檢查經(jīng)常化。提高職工素質(zhì)，嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程。保證消防設(shè)施完好、可靠?！糗囬g工人上崗前都經(jīng)過上崗培訓(xùn)，學(xué)習(xí)用電常識(shí)，正常生產(chǎn)車間都配有電工跟班，隨時(shí)解決用電故障。7.5.2衛(wèi)生防治污染、預(yù)防職業(yè)病患的危害、保障工廠工人的身體健康，促進(jìn)生產(chǎn)穩(wěn)步發(fā)展，體現(xiàn)了社會(huì)主義制度對(duì)勞動(dòng)者的關(guān)心和愛護(hù)，是設(shè)計(jì)工作的基本任務(wù)。因此，本工程設(shè)備將嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范，做到規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工與衛(wèi)生防疫三同時(shí)，以保護(hù)環(huán)境、保障車間工人健康，保證工人的勞動(dòng)和休息時(shí)間，保證生產(chǎn)出高品質(zhì)的產(chǎn)品。a)設(shè)計(jì)依據(jù)：《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（GB14881-94）；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36-79）。b)具體措施：加工人員上崗前應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)培訓(xùn)，掌握加工技術(shù)和操作技能，并取得合格證。加工人員上崗前和年度均進(jìn)行健康檢查，取得健康證明后方能上崗。加工人員應(yīng)保持個(gè)人衛(wèi)生，進(jìn)入工作場(chǎng)所應(yīng)洗手、更衣、換鞋、帶帽。加工、包裝場(chǎng)所嚴(yán)禁吸煙和隨地吐痰，不得在加工和包裝場(chǎng)所用餐和進(jìn)食。包裝、精致車間工作人員需戴口罩上崗。鮮葉貯青不宜與地面直接接觸，堆放厚度不超過30cm，設(shè)備貯青按設(shè)備要求操作，貯青間和設(shè)備應(yīng)清潔、干凈。根據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、地方標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)組織加工。按鮮葉品種、等級(jí)、原料情況、茶類要求，采用相應(yīng)的加工工藝和加工技術(shù)，確保產(chǎn)品質(zhì)量。包裝材料符合食品要求，直接接觸茶葉的包裝用紙應(yīng)符合GB11680的要求。加工廢棄物應(yīng)妥善處理，不污染環(huán)境。加工場(chǎng)地在加工期間不應(yīng)存放其他雜物。加工設(shè)備、用具、器具應(yīng)擺放整齊，保持清潔。包裝用紙達(dá)到GB11680的要求。不允許使用聚氯乙烯、聚苯乙烯材料包裝茶葉。不應(yīng)使用盛裝過其他物品的食品袋包裝茶葉。布袋包裝使用前應(yīng)清洗干凈。c)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)委托專門的醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)職工的衛(wèi)生、健康、保健和傳染病的防治；負(fù)責(zé)對(duì)職工進(jìn)行健康教育和衛(wèi)生法規(guī)宣傳以及健康檢查，以杜絕患傳染病人員和病源攜帶者進(jìn)入生產(chǎn)車間及餐廳工作。7.5.3消防消防設(shè)計(jì)關(guān)系到員工生命及財(cái)產(chǎn)安全，本著“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的消防方針，本工程設(shè)計(jì)中針對(duì)建筑車間的火災(zāi)特點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行防火設(shè)計(jì)。消防系統(tǒng)力求采用先進(jìn)的防火技術(shù)，正確處理生產(chǎn)與安全的關(guān)系，合理設(shè)計(jì)與經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，做到“防患于未然”，積極預(yù)防火災(zāi)的發(fā)生及其蔓延，對(duì)減輕火災(zāi)損失，保障人員生命財(cái)產(chǎn)安全，保證工程建設(shè)及生產(chǎn)順利進(jìn)行具有極其重大的意義。a)設(shè)計(jì)依據(jù)：《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16-87；《建筑防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ57-83；《廠礦道路設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ22-87；《工業(yè)鍋爐設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ41-79；《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ140-94；《建構(gòu)筑防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50057-94；《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置及規(guī)范》GB50058-92。b)廠區(qū)消防設(shè)計(jì)在總平面設(shè)計(jì)中，廠區(qū)內(nèi)建、構(gòu)筑物的防火間距，嚴(yán)格遵守建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GBJ16-87）中的具體規(guī)定。所有建筑物、構(gòu)筑物與外圍墻的間距＞2/3h（h為建筑物或構(gòu)筑物的高度）。圍繞廠內(nèi)主要建筑物設(shè)有環(huán)形消防通道，并沿道路遵循有關(guān)規(guī)定設(shè)置消火栓。c)安全疏散在發(fā)生火災(zāi)時(shí)為了能夠迅速安全地疏散人員及器材、物資、減少火災(zāi)損失，在廠區(qū)建筑設(shè)計(jì)時(shí)，設(shè)置了足夠數(shù)量的安全出口。d)消防設(shè)施室內(nèi)消火栓均為25L/S。室內(nèi)、室外消防火災(zāi)延續(xù)時(shí)間七十二小時(shí)，其水量為180m3同時(shí)，發(fā)生火災(zāi)次數(shù)按一次考慮，在發(fā)生火災(zāi)時(shí)要及時(shí)與縣消防部門取得聯(lián)系。第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算依據(jù)8.1.1土建工程項(xiàng)目土建工程造價(jià)估算主要參照項(xiàng)目區(qū)當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ逃嘘P(guān)預(yù)、決算指標(biāo)，結(jié)合本工程進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。8.1.2設(shè)備及安裝工程設(shè)備造價(jià)采用生產(chǎn)廠家詢價(jià)和根據(jù)市場(chǎng)確定，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)零星加工制作的非標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件等按QBJS10-93規(guī)定計(jì)算。8.2投資估算8.2.1總投資項(xiàng)目總投資1486萬元。其中固定資產(chǎn)投資962萬元，流動(dòng)資金524萬元。8.2.1.1建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資962萬元a)土建工程茶葉加工廠：初制加工車間、精制加工車間、庫(kù)房、行政福利工程、總圖運(yùn)輸工程等需投資413萬元。b)設(shè)備購(gòu)置茶葉加工廠：烏龍茶生產(chǎn)線設(shè)備需投資125萬元，杜仲茶生產(chǎn)線設(shè)備需投資148萬元。初制加工廠：每廠購(gòu)置初制加工設(shè)備1套，51.9萬元/套，3個(gè)基地初制廠共需投資155.7萬元。c)安裝費(fèi)安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置價(jià)款的6%估算，共需安裝費(fèi)25.4萬元。d)預(yù)備費(fèi)用由于該項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃12個(gè)月，土建工程按XX縣近年來造價(jià)估算，設(shè)備均按項(xiàng)目單位與制造廠家合同報(bào)價(jià)估算，故只取基本預(yù)備費(fèi)40萬元。e)其他費(fèi)用其他費(fèi)用中建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、聯(lián)合試車費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)等按可研報(bào)告取值計(jì)算，共計(jì)55萬元。建設(shè)期利息，根據(jù)人民銀行現(xiàn)行一年期貸款利率5.31%估算。8.2.1.2流動(dòng)資金項(xiàng)目流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法估算，共需流動(dòng)資金524萬元。a)原材料杜仲茶生產(chǎn)集中在4月下旬至6月下旬，烏龍茶生產(chǎn)集中在7月上旬至9月下旬，由于該項(xiàng)目原材料鮮葉收購(gòu)、加工季節(jié)性強(qiáng)，估算時(shí)充分考慮季節(jié)性資金回籠因素?；鼗\資金完全可以滿足烏龍茶生產(chǎn)需求。因此，原材料流動(dòng)資金綜合年度周轉(zhuǎn)天數(shù)按150天計(jì)算，年周轉(zhuǎn)次數(shù)2.1次，需流動(dòng)資金381萬元。b)在產(chǎn)品根據(jù)產(chǎn)品系列特點(diǎn)綜合年度估算需流動(dòng)資金48萬元。c)產(chǎn)成品茶葉產(chǎn)品生產(chǎn)季節(jié)性強(qiáng)，生產(chǎn)時(shí)間比較集中，毛尖茶、扁形茶、烏龍茶周轉(zhuǎn)較快，炒青茶周轉(zhuǎn)較慢，根據(jù)系列產(chǎn)品綜合估算，需流動(dòng)資金68萬元。d)應(yīng)收賬款應(yīng)收帳款需占用流動(dòng)資金110萬元。8.3資金來源 8.3.1自籌資金及來源項(xiàng)目總投資1486萬元。其中固定資產(chǎn)投資962萬元，流動(dòng)資金524萬元。項(xiàng)目單位自籌662萬元，8.3.2銀行貸款及籌措申請(qǐng)農(nóng)發(fā)行貸款524萬元，用于生產(chǎn)的流動(dòng)資金。8.3.3其他申請(qǐng)2011年陜西省茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金300萬元8.4資金使用范圍財(cái)政資金主要用于質(zhì)量檢驗(yàn)設(shè)施購(gòu)置，加工廠土建工程，茶葉加工設(shè)備購(gòu)進(jìn)，對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)等。實(shí)行報(bào)帳制管理，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度發(fā)放，?？顚Ｓ?。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)9.1.1評(píng)價(jià)方法本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布實(shí)施的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）以及國(guó)家目前最新的財(cái)稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。9.1.2評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)a)基準(zhǔn)折現(xiàn)率本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率參照行業(yè)一般標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)為8%。b)建設(shè)規(guī)模年新增加工茶葉10萬斤(其中烏龍茶5萬公斤、杜仲保健茶5萬公斤。c)計(jì)算年限本項(xiàng)目計(jì)算期11年，其中：建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年。d)生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷第一年為90%，第二年以后為100%。e)計(jì)算價(jià)格參照同類產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)，并結(jié)合項(xiàng)目區(qū)實(shí)際綜合分析計(jì)算產(chǎn)品成本和銷售價(jià)格?？紤]到項(xiàng)目的實(shí)施，以增加農(nóng)民收入為主要目的，鮮茶收購(gòu)價(jià)按高于當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)現(xiàn)行價(jià)20%計(jì)算。同時(shí)，產(chǎn)品銷售價(jià)格采取低價(jià)位策略，按低于XX茶現(xiàn)行價(jià)15%計(jì)算。9.2銷售收入、銷售稅金和附加估算9.2.1銷售收入項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)期可增加生產(chǎn)銷售茶葉10萬公斤。項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格按照不同品種、不同檔次、不同規(guī)格確定，達(dá)產(chǎn)期可實(shí)現(xiàn)銷售收入2750萬元。9.2.2銷售稅金及附加估算增值稅銷項(xiàng)稅按17%繳納，進(jìn)項(xiàng)稅原材料鮮葉按13%抵扣。城市建設(shè)稅按照增值稅的5%繳納，教育費(fèi)附加按增值稅的3%繳納。達(dá)產(chǎn)期每年稅金及附加183萬元。9.2.3利潤(rùn)總額及分配估算計(jì)算期項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額為490元，按利潤(rùn)總額的20%交納所得稅，所得稅后的10%提取盈余公積金。計(jì)算期共繳納所得稅1305萬元，提取盈余公積金522萬元，累計(jì)未分配利潤(rùn)4695萬元。9.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算根據(jù)估算，單位產(chǎn)品平均生產(chǎn)成本在150元左右。9.3.2項(xiàng)目總成本估算達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為1902萬元9.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算經(jīng)營(yíng)成本為1786萬元具體如下：a)材料、燃料、動(dòng)力消耗依據(jù)各系列產(chǎn)品實(shí)際消耗量計(jì)算。b)基本折舊及攤銷費(fèi)：本項(xiàng)目折舊費(fèi)均按房屋和建筑物與設(shè)備費(fèi)用計(jì)算，房屋與建筑物使用年限均按20年計(jì)算，設(shè)備使用年限均按10年計(jì)算，無形及遞延資產(chǎn)分10年攤銷完畢。c)工資及福利費(fèi)：該項(xiàng)目費(fèi)用按各系列產(chǎn)品單位制造成本中的加工費(fèi)乘以總產(chǎn)量計(jì)算。d)修理費(fèi)：按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，修理費(fèi)分別列入制造費(fèi)用和管理費(fèi)用中，由于該項(xiàng)費(fèi)用占的比重較大，為計(jì)算方便，單獨(dú)列入計(jì)算。估算方法按修理費(fèi)占固定資產(chǎn)原值的提取率計(jì)算，提取率視項(xiàng)目情況確定。e)財(cái)務(wù)費(fèi)用：按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的貸款利息以財(cái)務(wù)費(fèi)用形式計(jì)入總成本費(fèi)用。f)其他費(fèi)用：項(xiàng)目評(píng)價(jià)為了便于計(jì)算，將制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等費(fèi)用作了適當(dāng)?shù)臍w并，均列入其他費(fèi)用中。9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析a)投資利潤(rùn)率該項(xiàng)目總投資為1486萬元，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期各年平均利潤(rùn)額為490萬元。投資利潤(rùn)率=項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期平均年利潤(rùn)額/項(xiàng)目總投資×100%=32.97%b)資本金利潤(rùn)率資本金利潤(rùn)率=項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期平均年利潤(rùn)額/項(xiàng)目資本金×100%=50.80%C)靜態(tài)投資回收期靜態(tài)投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1+（上年累計(jì)現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）=3.2年靜態(tài)計(jì)算投資回收期含建設(shè)期為3.2年。d)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值設(shè)定折現(xiàn)率為8%，經(jīng)計(jì)算稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為570.5萬元，稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為728.66萬元。e)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率經(jīng)計(jì)算，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為23.82%，稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為32.25%。f)動(dòng)態(tài)投資回收期動(dòng)態(tài)投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值）=3.6年動(dòng)態(tài)投資回收期含建設(shè)期為3.6年。通過對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)效益評(píng)估后，投資利潤(rùn)率在正常范圍內(nèi)，靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期均小于計(jì)算期，在計(jì)算期內(nèi)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于0，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)12%的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目可行。9.4.2財(cái)務(wù)清償能力分析項(xiàng)目的清償能力依據(jù)固定資產(chǎn)借款還本付息表、資金來源與運(yùn)用表和資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)算固定資產(chǎn)借款償還期、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等指標(biāo)來考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及貸款的清償能力。a)資產(chǎn)負(fù)債率經(jīng)估算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期資產(chǎn)負(fù)債率分別為：64.84%，61.27%，51.73%，38.87%，32.95%，29.73%，26.81%，24.41%，22.41%，20.71%，19.25%。b)流動(dòng)比率項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期流動(dòng)比率分別為：129.38%，128.56%，131.53%，170.74%，219.10%，266.27%，313.43%，360.53%，407.69%，454.85%。c)速動(dòng)比率項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期速動(dòng)比率分別為：23.48%，25.41%，28.37%，67.59%，115.95%，163.11%，210.28%，257.38%，304.54%，351.70%。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析據(jù)測(cè)算，在正常生產(chǎn)年份生產(chǎn)能力達(dá)到41.57%時(shí)，可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說明該項(xiàng)目對(duì)開工不足有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。9.5.2敏感性分析假定其它因素不變，作投資增加5%，原材料價(jià)格上漲5%，產(chǎn)品銷售價(jià)格下降5%等因素分析。敏感性分析表表9-1序號(hào)變化因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）投資回收期稅前稅后稅前稅后稅前稅后1基本方案32.25%23.82%728.66570.53.2年3.6年2固定資產(chǎn)投資+5%29.66%20.29%698.06499.463.5年4年3原材料+5%28.48%18.53%656.86453.174.1年4.7年4產(chǎn)品售價(jià)-5%23.99%16.60%583.05433.154.3年4.9年綜上分析，產(chǎn)品售價(jià)變化影響最大，原材料價(jià)格次之。但是，諸因素變化后，項(xiàng)目仍具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。9.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論上述研究結(jié)果表明，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益十分顯著，項(xiàng)目屬于完全可行的范疇。第十章社會(huì)效益分析10.1社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)能夠促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步加快XX茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平。同時(shí)也將激發(fā)廣大農(nóng)戶種植茶葉的積極性，對(duì)于打破當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)種植封閉模式，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，壯大茶葉主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。10.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)10.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析XX縣把茶葉產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，大力鼓勵(lì)和推動(dòng)。該項(xiàng)目的實(shí)施，將充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)龍頭的帶動(dòng)作用，充分利用當(dāng)?shù)夭枞~資源，進(jìn)一步增加農(nóng)民投身茶葉種植事業(yè)的熱情，對(duì)壯大縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作用巨大。10.2.2建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等該項(xiàng)目的實(shí)施，將有效轉(zhuǎn)變XX茶傳統(tǒng)生產(chǎn)加工模式，使XX茶業(yè)種植加工從家族小作坊式的經(jīng)營(yíng)模式逐步向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，走規(guī)?；l(fā)展路子，壯大XX茶業(yè)產(chǎn)業(yè)，有效促進(jìn)我縣茶葉產(chǎn)業(yè)的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。10.2.3輻射帶動(dòng)能力分析本項(xiàng)目建設(shè)，覆蓋富水、黨馬、試馬、過風(fēng)樓、太吉河、梁家灣等6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，50個(gè)行政村，2000戶農(nóng)戶從事茶葉種植，并可直接為社會(huì)提供107余人的就業(yè)機(jī)會(huì)，輻射帶動(dòng)作用明顯。10.2.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項(xiàng)目建成后實(shí)行“公司+協(xié)會(huì)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)模式，使企業(yè)與農(nóng)民形成利益共同體。農(nóng)戶負(fù)責(zé)茶園生產(chǎn)管理，協(xié)會(huì)提供技術(shù)服務(wù)，項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)鮮葉收購(gòu)、茶葉加工與銷售，項(xiàng)目公司與農(nóng)戶以合同方式結(jié)成緊密的利益共同體，以合同方式建立農(nóng)民利益保障機(jī)制，企業(yè)依照“自我服務(wù)、自我約束、自謀發(fā)展、自負(fù)盈虧”的原則，統(tǒng)一生產(chǎn)方式，統(tǒng)一技術(shù)規(guī)范，統(tǒng)一產(chǎn)品銷售，確保農(nóng)民增收。10.2.3.2帶動(dòng)基地該項(xiàng)目擬在我縣312國(guó)道沿線富水鎮(zhèn)、試馬鎮(zhèn)、過風(fēng)樓鎮(zhèn)建三個(gè)茶葉初制加工廠，將有效帶動(dòng)該三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)50個(gè)行政村的茶園基地建設(shè)，提高項(xiàng)目區(qū)茶園基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，加快茶園基地建設(shè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。10.2.3.3帶動(dòng)農(nóng)戶增收效果明顯本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)原料鮮茶葉主要來自茶農(nóng)，按照設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，10萬公斤產(chǎn)品需要鮮茶葉約40余萬公斤，支付資金800萬元，這些資金直接發(fā)放到農(nóng)民手中，可使2000農(nóng)戶6000人較項(xiàng)目建設(shè)前，僅茶葉收入一項(xiàng)，人均增收1000元以上。10.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)10.3.1農(nóng)民增收該項(xiàng)目的實(shí)施，可直接使項(xiàng)目區(qū)2000農(nóng)戶6000人，通過采摘交售自產(chǎn)鮮葉的方式，人均增收1000元以上。同時(shí)，可帶動(dòng)代理收購(gòu)農(nóng)戶每公斤鮮葉增收5-10元左右。10.3.2農(nóng)業(yè)增效a)該項(xiàng)目的實(shí)施，有利于擴(kuò)大茶園面積，穩(wěn)定茶葉產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)合理布局，將使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到有力調(diào)整，逐步由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變；b)有利于突出本地農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)特色，以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科學(xué)種植加工為手段，調(diào)整優(yōu)化茶類結(jié)構(gòu)，形成以生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠茶為主、生態(tài)茶類兼顧的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。c)有利于名優(yōu)茶、綠色食品茶、有機(jī)茶的培育和發(fā)展，和多元化產(chǎn)品開發(fā)，增強(qiáng)項(xiàng)目區(qū)茶葉產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。d)有利于自然生態(tài)保護(hù)，充分做到產(chǎn)業(yè)效益與生態(tài)效益并舉，做到資源合理配置與優(yōu)化利用。10.3.3對(duì)比分析該項(xiàng)目的實(shí)施，將有效增加農(nóng)民收入。項(xiàng)目實(shí)施前，可帶動(dòng)茶農(nóng)20000戶，人均增收2000元左右；項(xiàng)目實(shí)施后，可新增帶動(dòng)茶農(nóng)2000戶6000人，人均年可增收1000元以上；項(xiàng)目建成還可直接提供107余人就業(yè)機(jī)會(huì)，年支付工資福利150萬元。該項(xiàng)目的實(shí)施，將進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益明顯。與非項(xiàng)目區(qū)比較，除了農(nóng)民種植茶葉帶來的收益外，項(xiàng)目還帶動(dòng)了旅游、勞務(wù)、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展；同時(shí)，還可為地方新增納稅180余萬元。目錄第一章申報(bào)單位及項(xiàng)目概況 11.1項(xiàng)目申報(bào)單位概況 11.2項(xiàng)目概況 11.2.1項(xiàng)目的建設(shè)背景 11.2.2建設(shè)地點(diǎn) 31.2.3主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模 31.2.4產(chǎn)品和工程技術(shù)方案 41.2.5主要設(shè)備選型 71.2.6配套工程 131.2.7工程方案 13