財(cái)務(wù)有限公司組織機(jī)構(gòu)重大權(quán)限指引

財(cái)務(wù)有限公司組織機(jī)構(gòu)重大權(quán)限指引第一章總則第一條為做實(shí)公司治理，規(guī)范決策程序，提高決策效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》以及《公司章程》、《股東會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、各專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則以及《授權(quán)管理辦法》等制定本指引。第二條本指引主要是明確與注釋股東會(huì)、董事會(huì)、董事長(zhǎng)（法定代表人）、各專業(yè)委員會(huì)、總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)的重大權(quán)限。第二章公司治理授權(quán)第三條股東會(huì)由全體股東組成，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)依照《公司法》及《章程》的規(guī)定行使職權(quán)。股東會(huì)可以依照《公司法》及《章程》之規(guī)定將其部分職權(quán)授予或委托董事會(huì)行使，但授權(quán)或委托事項(xiàng)不得干涉股東對(duì)自身權(quán)利的處分。第四條董事會(huì)是股東會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)依照《公司法》、《章程》及《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使職權(quán)。根據(jù)《公司法》、《章程》及《董事會(huì)議事規(guī)則》之規(guī)定，董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一名，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)并根據(jù)《公司法》、《章程》及《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使職權(quán)。董事會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)并可根據(jù)需要設(shè)置其他專門委員會(huì)。董事會(huì)下設(shè)董事會(huì)辦公室，由公司辦公室行使其職權(quán)。董事會(huì)可以根據(jù)需要設(shè)董事會(huì)秘書或相關(guān)人員，由公司辦公室人員擔(dān)任。第五條監(jiān)事會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)依照《公司法》、《章程》及《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使職權(quán)。第六條公司設(shè)審計(jì)委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，并對(duì)公司審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理（含重大投資決策）等事項(xiàng)進(jìn)行研究、規(guī)劃并提出建議，供董事會(huì)決策時(shí)參考。審計(jì)委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依照《公司法》、《章程》、《審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》及《風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定行使職權(quán)。第七條公司設(shè)總經(jīng)理一名，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作，并全面領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督公司各個(gè)經(jīng)營(yíng)部門，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依照《公司法》、《章程》及《總經(jīng)理工作細(xì)則》的規(guī)定行使職權(quán)。第八條公司經(jīng)營(yíng)層設(shè)信貸審查委員會(huì)，是公司對(duì)信貸業(yè)務(wù)（包括貸款、融資租賃、票據(jù)貼現(xiàn)和承兌、擔(dān)保等）及相關(guān)事宜進(jìn)行審查和決策的議事機(jī)構(gòu)，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，依照《公司法》、《章程》及《信貸審查委員會(huì)工作辦法》的規(guī)定行使職權(quán)。第九條公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、專門委員會(huì)以及高級(jí)管理人員必須嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)管理工作，堅(jiān)決杜絕越權(quán)行事。第三章公司治理職權(quán)第十條股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換董事及由非職工代表擔(dān)任的監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和虧損彌補(bǔ)方案；（七）審議批準(zhǔn)公司向股東、實(shí)際控制人提供擔(dān)保；（八）對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資做出決議；（九）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本做出決議；（十）對(duì)發(fā)行公司債券做出決議；（十一）對(duì)公司的合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等作出決議；（十二）修改《章程》；（十三）法律、行政法規(guī)及《章程》規(guī)定的其他職權(quán)。第十一條董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，根據(jù)《章程》及股東會(huì)的授權(quán)行使下列職權(quán)：（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）決定公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；（五）決定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；（六）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（七）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（八）制訂公司增加、減少注冊(cè)資本的方案以及發(fā)行公司債券的方案；（九）制訂公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算的方案；（十）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置；（十一）根據(jù)董事長(zhǎng)的提名決定聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和審計(jì)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（十二）制定公司的基本管理制度；（十三）根據(jù)合理、有效原則，對(duì)董事長(zhǎng)、董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)和總經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)，并監(jiān)督檢查其工作；（十四）決定公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置、撤銷或變更方案；（十五）擬訂公司章程修訂方案并報(bào)股東會(huì)審議；（十六）批準(zhǔn)董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)及其人員組成；（十七）批準(zhǔn)聘請(qǐng)或更換承辦審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（十八）擬訂公司重大融資、重大關(guān)聯(lián)交易方案；（十九）制訂公司金融股權(quán)投資方案；（二十）決定公司為集團(tuán)成員企業(yè)提供擔(dān)保；（二十一）法律、法規(guī)、《章程》或股東會(huì)賦予的其他職權(quán)。第十二條監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，根據(jù)《章程》及股東會(huì)的授權(quán)行使下列職權(quán)：（一）檢查公司財(cái)務(wù)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作；（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、法規(guī)、《章程》或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（三）監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。（四）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（五）提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行《公司法》或《章程》規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；（六）向股東會(huì)會(huì)議提出提案，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（七）依據(jù)《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（八）法律、法規(guī)及《章程》規(guī)定的其他職權(quán)。第十三條董事長(zhǎng)由董事會(huì)選舉產(chǎn)生，是公司的法定代表人，依法行使下列職權(quán)：（一）主持股東會(huì)和召集主持董事會(huì)會(huì)議；（二）根據(jù)董事會(huì)授權(quán)簽署重要文件；（三）提名總經(jīng)理人選；（四）檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況；（五）協(xié)調(diào)董事會(huì)下設(shè)機(jī)構(gòu)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出意見或采取措施；（六）有關(guān)法律、法規(guī)、《章程》或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使下列職權(quán)：(一)根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好及政策、法規(guī)、市場(chǎng)、環(huán)境等的變化情況，定期審議、確定公司可以接受的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并報(bào)董事會(huì)審批；(二)根據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略擬定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確定主要風(fēng)險(xiǎn)限額和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；(三)擬定董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理人員的授權(quán)范圍及授權(quán)額度報(bào)董事會(huì)審批；(四)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力及管控措施成效、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見；(五)督促公司管理層和各部門采取必要的措施有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和緩釋風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)董事會(huì)審議決定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督；(六)審議公司經(jīng)營(yíng)管理中超出總經(jīng)理審批權(quán)限的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，并向董事會(huì)提出決策建議；就重大投資決策等事項(xiàng)進(jìn)行研究、規(guī)劃并提出建議，供董事會(huì)決策時(shí)參考。(七)就董事會(huì)會(huì)議提案中涉及委員會(huì)職責(zé)的內(nèi)容進(jìn)行預(yù)審；(八)經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第十五條審計(jì)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使下列職權(quán)：（一）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；（二）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；（三）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；（四）審查公司的內(nèi)控制度；（五）董事會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。第十六條總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使下列職權(quán)：（一）主持公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，并將實(shí)施方案及結(jié)果向董事會(huì)報(bào)告；（二）組織實(shí)施公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；（三）組織實(shí)施公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）擬訂公司金融股權(quán)投資方案和重大投資計(jì)劃；（五）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（六）擬訂公司基本管理制度；（七）制定公司的具體規(guī)章；（八）擬訂公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策；（九）提請(qǐng)聘任或解聘公司副總經(jīng)理；（十）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或解聘以外的公司人員；（十一）擬訂分公司設(shè)立、撤并方案；（十二）列席董事會(huì)會(huì)議，定期向董事會(huì)匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況并報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（十三）有關(guān)法律法規(guī)、董事會(huì)或《章程》賦予的其他職權(quán)。第十七條信貸審查委員會(huì)對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，依法行使下列職權(quán)：（一）審議公司信貸政策、信貸業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、信貸客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、信貸業(yè)務(wù)授信管理等方面的重大事項(xiàng)；（二）審議公司年度信貸計(jì)劃、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制管理等方面的重大事項(xiàng)；（三）根據(jù)規(guī)定，審議需報(bào)貸審會(huì)審查的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)；（四）審議新增業(yè)務(wù)品種；（五）審議風(fēng)險(xiǎn)度發(fā)生重大變化的信貸項(xiàng)目的補(bǔ)救方案；（六）審議資產(chǎn)處置方案、不良資產(chǎn)重組及重大訴訟案件等各項(xiàng)資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)；（七）審議不良貸款清收及管理情況報(bào)告等；（八）審議總經(jīng)理認(rèn)為有必要提交貸審會(huì)審議的其他事項(xiàng)。第十八條投資業(yè)務(wù)審批權(quán)限第四章公司業(yè)務(wù)授權(quán)（一）委托投資固定收益類國(guó)家債券、債券中間業(yè)務(wù)總經(jīng)理貨幣類銀行存款、同業(yè)拆借、證券回購、貨幣基金、貨幣類銀行理財(cái)產(chǎn)品等總經(jīng)理（二）自營(yíng)投資權(quán)益類金融股權(quán)投資股東會(huì)新股首發(fā)、配股、公開增發(fā)、二級(jí)市場(chǎng)股票投資總經(jīng)理固定收益類國(guó)家債券、債券中間業(yè)務(wù)總經(jīng)理貨幣類銀行存款、同業(yè)拆借、證券回購、貨幣基金、貨幣類銀行理財(cái)產(chǎn)品等總經(jīng)理第十九條信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限公司的信貸業(yè)務(wù)由總經(jīng)理審批。第二十條信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)審批權(quán)限信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)由總經(jīng)理審批。第二十一條其他重大投資計(jì)劃?rùn)?quán)限“其他重大投資計(jì)劃”指固定資產(chǎn)（無形資產(chǎn)）投資等。（一）單項(xiàng)金額500萬元（不含）以上的，由董事會(huì)一事一議；（二）在董事會(huì)批準(zhǔn)的年度預(yù)算范圍內(nèi)，單項(xiàng)金額不超過500萬元（含）的：1.500萬元（含）以下，300萬元（不含）以上的，由董事長(zhǎng)審批；2.300萬元（含）以下的，由總經(jīng)理審批。依據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定須上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審批的，應(yīng)上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門。第二十二條資產(chǎn)處置審批權(quán)限“資產(chǎn)處置”包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的報(bào)廢或出售。（一）董事會(huì)1.單項(xiàng)金額200萬元（不含）以上，500萬元（含）以下；2.年度累計(jì)金額不超過1000萬元（含）。（二）董事長(zhǎng)1.單項(xiàng)金額100萬元（不含）以上，200萬元（含）以下；2.年度累計(jì)金額不超過500萬元（含）。（三）總經(jīng)理1.單項(xiàng)金額100萬元（含）以下；2.年度累計(jì)金額不超過300萬元（含）。依據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定須上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審批的，應(yīng)上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門。第二十三條捐贈(zèng)決策權(quán)限（一）董事會(huì)：1.單筆捐贈(zèng)額度100萬元（含）以下；2.年度累計(jì)捐贈(zèng)額度不超過500萬元（含）。對(duì)于因重大自然災(zāi)害等緊急情況需要超出預(yù)算規(guī)定范圍的對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審議。公司對(duì)外捐贈(zèng)應(yīng)依據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理部門及集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定上報(bào)批準(zhǔn)或備案。第五章附則第二十四條本指引經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后生效，由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十五條費(fèi)用的限額審批授權(quán)，按公司費(fèi)用審批相關(guān)管理辦法的規(guī)定進(jìn)行。第二十六條被授權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)開展工作，不得超越權(quán)限。非經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)，不得行使再授權(quán)。第二十七條如需變更授權(quán)，被授權(quán)人可以在授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)實(shí)際情況