2022年自考《風險管理》復習題及答案

2022年自考《風險管理》復習題及答案一、單選題1、 公司治理結構是一種據以對工商公司進行和的體系。（A）管理控制發(fā)展完善保護控制管理發(fā)展2、 銀行公司治理的核心是在、分離的情況下，為妥善解決委托代理關系，實現(xiàn)銀行各利益相關者價值最大化目標，而建立的（理）事會、高級管理層組織體系和監(jiān)督制衡機制。（D）財產權管理權所有權管理權控制權管理權所有權經營權3、 董（理）事會是銀行風險管理的機構，對風險管理承擔責任。（B）最高管理最終最高決策最終最高管理最大最髙決策全面4、 董（理）事會通過其和風險管理委會員進行銀行風險管理監(jiān)督。(B)薪酬管理委員會審計委員會提名委員會財務委員會5、 在農村信用社的公司治理中，存在著三會一層的實際均控制權在內部人，獲得事實上資源權，即所謂的內部人控制。（A）支配管理所有變現(xiàn)6、 下面哪些不是內部控制的內容。（B）內部控制環(huán)境風險計量與控制、內部控制措施信息交流與反饋監(jiān)督評價與糾正風險識別與評估7、 合規(guī)文化本質在于注重職工的和價值取向。（A）自覺性自律性合規(guī)性專業(yè)性常見的信用風險主要包括和結算風險。(B)外部欺詐違約風險法律風險道德風險銀行全面風險管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構、管理機制和風險管理文化等全方位入手，以為基礎，對整個機構內所有層級和部門的全部經營管理活動、各種風險進行的統(tǒng)一度量和控制。(B)資產資本利潤收入人員銀行業(yè)作為一個高風險行業(yè)，是經營風險、管控風險并承擔、獲取風險收益的特殊行業(yè)。(D)風險擴散社會義務風險壓力風險損失商業(yè)銀行在業(yè)務經營中的非預期損失則需要銀行的()來覆蓋。A、監(jiān)管資本B、會計資本C、核心資本D、經濟資本標準答案：D12、在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。A、銀行現(xiàn)金流B、銀行資本金C、銀行負債D、銀行準備金標準答案：B13、下列理論中，屬于負債風險管理模式的是()。A、真實票據論B、轉換能力理論C、存款理論D、預期收入理論標準答案：C14、()是指當銀行正常的業(yè)務經營與法規(guī)變化不相適應時，銀行就面臨不得不轉變經營決策而導致?lián)p失的風險。A、流動性風險B、國家風險C、操作風險D、法律風險標準答案：D15、全面風險管理模式強調信用風險、0和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉。A、 流動性風險B、 國家風險C、 法律風險D、 市場風險標準答案：D16、 （）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、 風險轉移B、 風險規(guī)避C、 風險分散D、 風險對沖標準答案：A17、 （）是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。A、 市場風險B、 操作風險C、 流動性風險D、 國家風險標準答案：B18、 一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，以下敘述錯誤的是：0。A、 這屬于結算風險的一種B、 這是操作風險的表現(xiàn)C、 這會造成交易成本上升D、 可能引發(fā)信用風險標準答案：B19、 已知一種債券的現(xiàn)價是100元，久期是4。5年，當市場連續(xù)復合年利率上升50個基點后，上述債券的新價格為()。A、 87.5B、 95.5C、 97.75D、 102.25標準答案：C20、 ()經常是商業(yè)銀行破產倒閉的直接原因。A、 操作風險B、 市場風險C、 違約風險D、 流動性風險標準答案：D21、 下列理論中，不屬于資產風險管理模式的是0。A、轉換能力理論B、 預期收入理論C、 超貨幣供給理論D、 銷售理論標準答案：D22、 （）不包括在市場風險中。A、 利率風險B、 匯率風險C、 操作風險D、 商品價格風險標準答案：C23、 在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是0。A、 此商業(yè)銀行的資本金B(yǎng)、 此商業(yè)銀行的負債部分C、 此商業(yè)銀行的收入D、 此商業(yè)銀行的現(xiàn)金流標準答案：A24、 一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是0。A、 1000B、 10%C、9.9%D、10標準答案：A25、 0是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。A、 信用風險B、 市場風險C、 操作風險D、 流動性風險標準答案：A26、 （）是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。A、 信用風險B、 市場風險C、 操作風險D、 流動性風險標準答案：B27、 歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。A、 法律風險B、 政策風險C、 操作風險D、 策略風險標準答案：c28、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉移標準答案：B29、在風險發(fā)生之前，風險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地釆取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于0的風險管理方法。A、風險補償B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉移標準答案：C30、資產風險管理模式強調商業(yè)銀行最經常性的風險來自0。A、負債業(yè)務B、資產業(yè)務C、中間業(yè)務D、表外業(yè)務標準答案：B31、 下列關于銀行資本作用的敘述不正確的是()。A、 提供融資B、 使銀行免受損失C、 維持市場信心D、 限制銀行業(yè)務過度擴張標準答案：B32、 一家銀行因為大規(guī)模投資短期房地產市場而獲得超額的當期收益，下列判斷正確的是:()oA、 當期的高股本收益可以反映銀行經營的穩(wěn)定性B、 當期的髙股本收益可以全面揭示銀行在高收益的同時所承擔的風險C、 評估此銀行的經營業(yè)績應當采用經風險調整的業(yè)績評估方法RAPMD、 銀行的風險偏好可使其在長期獲得較髙的收益標準答案：C33、 ()是指由于借款國經濟、政治、社會環(huán)境的變化使該國不能按照合同償還債務本息的可能性。A、 流動性風險B、 國家風險C、 聲譽風險D、 法律風險標準答案：B()是指銀行掌握的可用于即時支付的流動資產不足以滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。A、 流動性風險B、 國家風險C、 聲譽風險D、 法律風險標準答案：A35、同時投擲兩枚相同硬幣的基本事件有()種。TOC\o"1-5"\h\zA、 1B、 2C、 3D、 4標準答案：C36、 在以下商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，最消極的風險管理策略是()。A、 風險分散B、 風險對沖C、 風險轉移D、 風險規(guī)避標準答案：D37、 以下屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》內容的是0。A、 首次提出了資本充足率監(jiān)管的國際標準B、 強調商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束C、 提出市場風險的資本要求D、 提出合格監(jiān)管資本的范圍標準答案：B38、 在利率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。A、 債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確B、 債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數(shù)項，適合在利率大幅波動時使用C、 國債的價格變動與利率的變動方向正相關D、 債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小標準答案：B39、 巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的資本充足率不得低于OoA、 32%B、 16%C、 8%D、4%標準答案：C40、 下列理論中，屬于資產風險管理模式的是0。A、 銀行券理論B、 資產結構理論C、 購買理論D、 銷售理論標準答案：B41、 ()不屬于事前風險控制手段。A、 風險轉移B、 風險規(guī)避C、 風險補償D、 風險分散標準答案：C42、 以下對正態(tài)分布的描述正確的是0。A、 正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布B、 整個正態(tài)曲線下的面積為1C、 正態(tài)分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布D、 正態(tài)曲線是遞增的標準答案：B43、 以下屬于20世紀60年代華爾街的第一次數(shù)學革命的金融理論的有()。A、 夏普、林特爾、莫斯提出的CAPM模型B、 布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型C、 缺口分析與久期分析法的提出D、 羅斯提出套利定價理論標準答案：A44、 商業(yè)銀行的信貸業(yè)務是全面的，而非集中于同一業(yè)務，其原因是()。A、 全面的信貸業(yè)務可以轉移系統(tǒng)性風險B、 全面的信貸業(yè)務可以分散非系統(tǒng)性風險C、 全面的信貸業(yè)務可以獲得規(guī)模效應D、 全面的信貸業(yè)務可以降低成本標準答案：B45、 ()是指經營決策錯誤、決策執(zhí)行不當或對行業(yè)變化束手無策,對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠的影響。A、 流動性風險B、 戰(zhàn)略風險C、 操作風險D、 法律風險標準答案：B46、 對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，最顯著的信用風險來源于()業(yè)務。A、 信用擔保B、 貸款C、 衍生品交易D、 同業(yè)交易標準答案：B47、 巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協(xié)議》進行全面修改，并于()后的資本協(xié)議征求意見稿。A、 1998年5月B、 1999年6月C、 2001年1月D、 2003年4月標準答案：B48、 一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及髙的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務，此銀行應采取以下風險管理措施0。A、 風險分散B、 風險對沖C、 風險規(guī)避D、 風險補償標準答案：D49、 商業(yè)銀行經常將貸款分散到不同的行業(yè)和領域，使違約風險降低，其原因是()。A、 不同行業(yè)及地域間的貸款可以進行風險對沖B、 通過不同行業(yè)及地域間的貸款進行風險轉移C、 利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的低相關性來進行風險分散D、 將貸款分散至不同行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應標準答案：c50、 在風險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的風險轉移給其他人承擔，避免自己承擔風險損失，屬于0的風險管理方法。A、 風險對沖B、 風險分散C、 風險規(guī)避D、 風險轉移標準答案：D51、 金融投資普遍以()作為分析計量指標的主流分析框架。A、 收益率方差B、 絕對收益C、 絕對離差D、 對數(shù)收益率標準答案：A52、 巴塞爾委員會將商業(yè)銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險的依據是()。A、 按風險事故B、 按損失結果C、 按風險發(fā)生的范圍D、 按誘發(fā)風險的原因標準答案：D53、 （）不是全面風險管理模式的特征。A、 全球的風險管理體系B、 全面的風險管理范圍C、 全員的風險管理文化D、 全程的風險識別過程標準答案：D54、 一家商業(yè)銀行購買了某公司發(fā)行的公司債券，此公司極有可能因經營不善而面臨評級的降低,銀行因持有此公司債券而面臨的風險屬于0。A、 市場風險B、 操作風險C、 聲譽風險D、 信用風險標準答案：D55、 以下對風險的理解不正確的是0。A、 是未來結果的變化B、 是損失的可能性C、 是未來結果對期望的偏離D、 是未來將要獲得的損失標準答案：D56、 A股票的預期收益率為10%,標準差為20%；B股票的預期收益率為5%,標準差為10%。為得到最小的風險，AB的投資比率應為()oTOC\o"1-5"\h\zA、 0.8B、 0.6C、 0.4D、0.2標準答案：C57、（）是指由于銀行操作上的失誤，違反有關法規(guī)，資產質量低下，不能支付到期債務，不能向公眾提供髙質量的金融服務以及管理不善等，從而使銀行在聲譽上可能造成的不良影響。A、 操作風險B、 國家風險C、 聲譽風險D、 法律風險標準答案：C58、商業(yè)銀行通過進行一定的金融交易，來對沖其面臨的某種金融風險屬于0的風險管理方法。A、風險對沖B、風險分散C、風險規(guī)避D、風險轉移標準答案：A59、在一般情況下，對戰(zhàn)略風險、操作風險和法律風險，可采取C、 股東大會D、 董事會標準答案：D63、 商業(yè)銀行可以釆取的風險計量方法不包括0。A、 因果關系分析B、 VARC、 敏感性分析D、 情景分析標準答案：A64、 商業(yè)銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種,下列對于商業(yè)銀行集中型的風險管理部門設置的說法中，錯誤的是()oA、 涉及的風險管理領域非常全面B、 并不適合所有的商業(yè)銀行釆用C、 資金投入巨大D、 不利于絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息標準答案：D65、 ()是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排。A、 商業(yè)銀行公司治理B、 商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理C、 商業(yè)銀行內部控制D、 商業(yè)銀行風險管理會、公司和股東負責。現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取()的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。每月參照市場定價每日參照市場定價每日財務報表定價每月財務報表定價答案：B試題分析：題干中說明了是市場價格、價值的變化，因此只需考慮選項AB,市場價格每天都有變動，如果每月參照，就不能達到“及時"的效果，因此B是最合適的選項。財務報表定價是根據財務報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是0。董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息,做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施風險管理部門從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作答案：C試題分析:選項A是由高級管理層負責的，選項B說的是董事會,選項D說的是監(jiān)事會。89.風險識別的主要方法不包括()。失誤樹法VaR資產財務狀況分析法分解分析法答案：B試題分析：常用的風險識別方法包括：制作風險清單(最基本、最常用的方法)、專家調查列舉法、資產財務狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤分析方法。其中選項ACD是書中明確提到的風險識別方法，通過排除法可得到答案。90.()負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。董事會監(jiān)事會股東大會高級管理層答案：D試題分析：髙級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并8、 某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有()。A、 積極開展國際業(yè)務來分散面臨的風險B、 通過相應的衍生品市場來進行風險對沖C、 通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖D、 更多發(fā)放有擔保的貸款為銀行保險E、 提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償標準答案：ABCDE9、 在商業(yè)銀行的風險管理活動中，下列那些環(huán)節(jié)屬于風險管理流程()。A、 風險檢測B、 風險承擔能力確定C、 風險計量D、 風險額度分配E、 風險控制標準答案：ACE10、 下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法中正確的是。A、 商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排B、 其核心是所有權和經營權的兩權分離C、 商業(yè)銀行公司治理是商業(yè)銀行內部組織結構和權利分配體系的具體表現(xiàn)形式D、良好的商業(yè)銀行公司治理能夠激勵董事會和管理層追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標E、良好的商業(yè)銀行公司治理便于有效的監(jiān)督標準答案：ACDE11、 商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據，屬于外部數(shù)據的有0。A、 國內市場行情數(shù)據B、 外部評級數(shù)據C、 行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據D、 客戶在本行的信用記錄E、 外部損失數(shù)據標準答案：ABCE12、 公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列那幾個方面。A、 董事會是商業(yè)銀行的最髙風險管理機構B、 董事會負責識別、計量、檢測和控制各種風險C、 董事會是我國商業(yè)所特有的機構D、 風險管理總監(jiān)應當是董事會成員E、 董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平標準答案：ADE13、 關于商業(yè)銀行風險管理部門設置的下列說明中，正確的是。A、 商業(yè)銀行風險管理部門必須具有髙度獨立性B、 商業(yè)銀行風險管理部門不能具有或者只能具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權C、 商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息D、 商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享E、 商業(yè)銀行風險管理部門通常有集中型和分散性兩種類型標準答案：ABDE14、商業(yè)銀行所釆取的風險控制措施應當實現(xiàn)的目標包括0。A、 降低銀行經營過程中所面臨的風險B、 通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)風險管理過程中存在的問題，以完善管理流程C、 風險管理策略和戰(zhàn)略符合經營目標的要求D、 提高銀行的資金利用效率E、 在成本收益基礎上保持銀行經營的有效性。標準答案：BCE15.風險管理部門的主要職責是()。監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險負責核準復雜金融產品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估E.全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用答案：A,D,E試題分析:選項ADE是對商業(yè)銀行風險管理部門主要職責的正確表述。選項B描述的是商業(yè)銀行高級管理層的職責，選項C描述的是商業(yè)銀行董事會的職責。商業(yè)銀行除最高管理層、各級風險管理委員會和風險管理部門直接參與風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，0在風險管理過程中同樣起到至關重要的作用。財務控制部門內部審計部門操作部門法律部門業(yè)務部門答案：A,B,D試題分析：操作部門和業(yè)務部門是風險可能產生的部門，是在風險管理過程中被管理的對象，因此不是正確的選項。巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括()。商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度董事會和高級管理層應有效發(fā)揮內部審計部門、外部審計單位及內部控制部門的作用董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制答案：A,B,C,D,E試題分析：另外還有三個原則:(1)董事會成員應該稱職，清楚其在公司治理中的角色,有能力對銀行各項事務作出正確的判斷；(2)董事會和高級管理層應該了解銀行的運營架構，包括在低透明度國家或者在透明度不高的架構下開展業(yè)務；(3)董事會應該確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期戰(zhàn)略目標、控制環(huán)境相一致。商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內容包括()。開發(fā)風險計量模型監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢監(jiān)測各種不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果調整高風險授信限額答案：B,C,D試題分析：選項A屬于風險計量，選項E屬于風險控制。風險文化一般由()三個層次組成。風險管理理念風險模型制度知識內部控制答案：A,C,D試題分析：選項B風險模型一般是用來計量風險的，選項E內部控制是管理風險的重要體系。風險處理的方法主要有：(ABCDE)規(guī)避風險預防風險分散風險轉移風險承擔與補救措施良好的公司治理包括()。完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設的議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經理人員在組織管理中的責任建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督增加董事會的權力及對公司具體經營的管理答案：A,B,C,D試題分析：董事會不負責公司具體經營管理。T列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，正確的是()。商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排其核心是所有權和經營權的兩權分離商業(yè)銀行公司治理是商業(yè)銀行內部組織結構和權利分配體系的具體表現(xiàn)形式良好的商業(yè)銀行公司治理能夠激勵董事會和管理層追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標良好的商業(yè)銀行公司治理便于有效的監(jiān)督答案：A,C,D,E試題分析：公司治理的核心是在所有權、經營權分離的情況下,為妥善解決委托一代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。商業(yè)銀行風險管理涉及到大量的數(shù)據，屬于外部數(shù)據的是0。國內市場行情數(shù)據外部評級數(shù)據行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據客戶在本行的信用記錄外部損失數(shù)據答案：A,B,C,E試題分析：外部數(shù)據指通過專業(yè)數(shù)據供應商所獲得的數(shù)據，由于國內的外部數(shù)據供應商規(guī)模和實力有限,很多數(shù)據需要商業(yè)銀行自行釆集、評估或用其他下列關于商業(yè)銀行的風險管理部門設置，說法正確的是()。商業(yè)銀行風險管理部門必須具有髙度獨立性商業(yè)銀行風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息答案：A,B試題分析：實踐操作中，商業(yè)銀行的“風險管理部門"和“風險管理委員會"既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談:風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告;風險管理委員會的職能是根據風險管理部門提供的信息，作出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。這種分工合作的方式有利于保障商業(yè)銀行風險管理和經營決策過程的獨立性、客觀性和準確性。25、 銀行內部控制應當貫徹哪些原則。(ABCD)全面審慎有效D.獨立26、 下列哪些概念屬于企業(yè)文化范疇：(ABCDEF)共同意識價值觀念經營理念制度規(guī)范行為準則品牌形象27、 農村合作金融機構要樹立的合規(guī)文化理念包括：(ABCDE)合規(guī)創(chuàng)造價值合規(guī)從高層做起合規(guī)人人有責主動合規(guī)有效互動銀行風險的主要特征包括：(ABCDE)客觀性隱蔽性擴散性加速性可控性根據巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》，下面哪些屬于銀行風險。(ABEF)信用風險市場風險交易風險投資風險操作風險流動性風險風險的基本構成要素包括:(ABC)風險因素風險事件風險結果風險損失事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會核算等事項，按照哪些內容，相應確定不同級別會計人員處理權限的一種內部控制方法。(ABC)管理權限業(yè)務種類金額大小職務級別風險程度在我國銀行管理實踐中，操作風險分為：(ABCD)人員流程IT系統(tǒng)及技術外部事件33.操作風險分為哪幾類。(ABCD)不完善或有問題的內部程序員工、信息科技系統(tǒng)、外部事件三、判斷題1、 我國商業(yè)銀行的核心資本包括普通股、優(yōu)先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權、可轉換債券。()A錯B對標準答案：錯2、 分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風險。0A錯B對標準答案：錯3、 商業(yè)銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。0A錯B對標準答案：錯4、 1973年，布萊克、舒爾斯、默頓成功推導出美式期權定價的一般模型，為當時的金融衍生品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域被稱為華爾街的第二次數(shù)學革命。0A錯B對標準答案：錯5、 銀行面臨風險時應該首先選擇風險規(guī)避策略。（）A錯B對標準答案：錯6、 在預期收益相同的情況下，投資者總是更愿意投資標準差更小的資產（）。A錯B對標準答案：對7、 經濟資本就是會計資本。（）A錯B對標準答案：錯8、 銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經營過程中的風險。B對標準答案：錯9、 資本充足率是指資本對風險加權資產的比率，這里的資本指的是賬面意義上的會計資本。0A錯B對標準答案：錯10、 經濟資本能夠用于彌補銀行的預期損失和非預期損失。0A錯B對標準答案：錯11、 信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。0A錯B對標準答案：錯12、 實施風險管理是有成本的,風險管理體系并不是越復雜越好。0A錯B對標準答案：對13、 商業(yè)銀行內部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系，共同分析出現(xiàn)的新情況和新問題，以便內控體系作用的充分發(fā)揮。（）A錯B對標準答案：錯14、 風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構。0A錯B對標準答案：錯15、 風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段，因此商業(yè)銀行風險管理的目標是控制以至最終消除風險。0A錯B對標準答案：錯16、 商業(yè)銀行風險信息數(shù)據可以分為外部數(shù)據和內部數(shù)據兩類,其中內部數(shù)據是指通過國內的專業(yè)數(shù)據供應商所獲得的數(shù)據。A錯B對標準答案：錯17、 商業(yè)銀行中風險管理委員會是風險管理部門的領導機構，負責對風險管理部門的工作進行指導和監(jiān)督。（錯誤）答案：錯誤試題分析：商業(yè)銀行實踐操作中，商業(yè)銀行的“風險管理部門"和“風險管理委員會”既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風險管理委員會不是風險管理部門的領導機構。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：其中分析風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質;而另一個環(huán)節(jié)是深入理解各種風險內在的風險因素。（錯誤）答案：錯誤試題分析：本題的表述把風險識別的兩個環(huán)節(jié)的含義理解顛倒了，正確的表述是感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質;分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。19.風險信息在各業(yè)務單元的流動是單向循環(huán)的。（錯誤）答案：錯誤試題分析：風險信息要盡可能的公開，如果只是單向，就過于封閉了。事實上，風險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)。20.由于公司治理涉及董事會和髙級管理層管理商業(yè)銀行業(yè)務及各項事務的方式，因此，董事會和高級管理層切實承擔起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風險管理的關鍵。0答案：正確21.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構。（錯誤）答案：錯誤試題分析：風險管理委員會是董事會的專門委員會。商業(yè)銀行風險信息數(shù)據可以分為外部數(shù)據和內部數(shù)據兩類，其中內部數(shù)據是指通過國內的專業(yè)數(shù)據供應商所獲得的數(shù)據。（錯誤）試題分析：內部數(shù)據是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據，一般通過商業(yè)銀行內部的業(yè)務數(shù)據庫獲得。銀行與股東（社員）之間的關聯(lián)交易是規(guī)避銀行風險的有效途徑。（錯誤）風險與損失兩者有著密切的關聯(lián)關系，風險是損失的條件，損失是風險的結果，但風險并不必然有損失。（正確）25.在農村信用社的公司治理中，經營層是最髙決策機構。（錯誤）除自然災害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風險損失外，操作風險大多是在銀行可控范圍內的外生風險，而信用風險和市場風險更多的則是一種內生風險。（錯誤）中小金融機構還可購買保險或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風險的一種方法，不要過分強調控制措施的作用。（錯誤）對于信用風險和市場風險來說，一般原則是風險高收益髙，風險低收益低，風險與收益存在對應關系，它們是一種投資風險或帶有投機性的風險。（正確）29.風險管理和公司治理中，都存在制衡過少將導致效率的降低,制衡過多往往導致關聯(lián)交易大量發(fā)生和信息不透明，形成違法違規(guī)的問題。（錯誤）四、名詞解釋：1、銀行公司治理：指控制、管理銀行的一種機制或制度安排,是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現(xiàn)形式。2、 農村信用社“三會一層是指社員代表大會、理（董）事會、監(jiān)事會、髙級管理層。3、 內部控制：是指銀行為實現(xiàn)經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。4、 內部控制措施：是指銀行內部控制體系具體實施控制的方式、方法和過程，即對所確認的風險釆取的防范、控制和化解的必要手段,以及保證銀行發(fā)展戰(zhàn)備和經營目標得以實現(xiàn)而制定的政策、程序。5、 銀行風險管理：是指銀行通過風險識別、計量（評估）、監(jiān)測、控制或緩釋等方法，預防、回避、分散、轉移或承受經營中的風險,在追逐利益的同時，維護銀行安全的行為。6、 銀行風險的擴散性：銀行機構的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展,更突出的是導致眾多儲蓄者和投資者的損失或失敗。五、簡答題：1、銀行公司治理和內部控制有什么關系？答：銀行公司治