靈芝保健食品綜合生產(chǎn)加工項(xiàng)目可行性論證報(bào)告1

PAGE27-目錄第一章項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義1第二章市場初步預(yù)測分析4第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術(shù)初步方案5第四章原材料、燃料和動力的供應(yīng)9第五章建廠條件、廠址初步方案、建設(shè)內(nèi)容-10第六章環(huán)境保護(hù)14第七章節(jié)能16第八章工廠組織和勞動定員17第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排18第十章投資估算和資金籌措方案19第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評價(jià)22第十二章結(jié)論與建議25第一章項(xiàng)目建設(shè)的目的和意義1.1企業(yè)概況:平泉縣三棵樹食品有限責(zé)任公司始建于2000年。公司座落在河北省平泉縣城，距著名的皇家園林——承德避暑山莊90公里，地處遼寧、內(nèi)蒙、河北三省交界，京、津、唐、秦、東北及環(huán)渤海區(qū)域中心地帶。公司現(xiàn)占地10000平方米，建筑面積5700平方米，注冊資金750萬元，總資產(chǎn)3024萬元，其中固定資產(chǎn)1719萬元。公司是平泉縣食用菌、山野菜行業(yè)支柱企業(yè)，通過QS安全食品認(rèn)證，并通過了ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證，食用菌脯通過了有機(jī)食品認(rèn)證。公司為承德市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)，市級科技型龍頭企業(yè)，市級守合同重信用企業(yè)，市級下崗再就業(yè)先進(jìn)單位，河北省重點(diǎn)成長型企業(yè)。公司現(xiàn)有職工200人，其中專業(yè)技術(shù)人員30人。公司主要產(chǎn)品有清水保鮮食用菌軟包裝系列、食用菌干品系列、食用菌粉系列，食用菌鹽漬系列，食用菌脯系列，食用菌冷藏保鮮系列等三十多個(gè)品種。產(chǎn)品在全國40多個(gè)大中城市設(shè)立了一級代理商，100多個(gè)城市有分銷商，產(chǎn)品呈供不應(yīng)求態(tài)勢?！叭脴洹迸剖秤镁盗挟a(chǎn)品獲得河北省第七屆消費(fèi)者信得過產(chǎn)品，河北省名牌產(chǎn)品，河北省中小企業(yè)名牌產(chǎn)品，河北省中小企業(yè)信得過產(chǎn)品，“三棵樹”商標(biāo)被評為河北省著名商標(biāo)。公司2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入3300萬元，實(shí)現(xiàn)利稅500萬元。1.2項(xiàng)目提出的背景、投資的必要性及經(jīng)濟(jì)意義靈芝自古以來就被認(rèn)為是吉祥、富貴、美好、長壽的象征，中華傳統(tǒng)醫(yī)學(xué)長期以來一直視為滋補(bǔ)強(qiáng)壯、固本扶正的珍貴中草藥。古今藥理與臨床研究均證明，靈芝確有防病治病、延年益壽之功效。東漢時(shí)期的《神農(nóng)本草經(jīng)》、明代著名醫(yī)藥學(xué)家李時(shí)珍的《本草綱目》，都對靈芝的功效有詳細(xì)的極為肯定的記載?，F(xiàn)代藥理學(xué)與臨床實(shí)踐進(jìn)一步證實(shí)了靈芝的藥理作用。靈芝的藥理成分非常豐富，其中有效成份可分為十大類，包括靈芝多糖、靈芝多肽、三萜類、16種氨基酸(其中含有七種人體必需氨基酸)、蛋白質(zhì)、甾類、甘露醇、香豆精苷、生物堿、有機(jī)酸（主含延胡索酸），以及微量元素Ge、P、Fe、Ca、Mn、Zn、等。對人體具有雙向調(diào)節(jié)作用，對心腦血管、消化、神經(jīng)、內(nèi)分泌、呼吸、運(yùn)動等各個(gè)系統(tǒng)，尤其對腫瘤肝臟病變、失眠以及衰老的防治作用?？梢婌`芝產(chǎn)品深加工行業(yè)市場潛力巨大。近年來我縣食用菌產(chǎn)業(yè)得到快速發(fā)展。2008年，全縣19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)291個(gè)行政村3萬余農(nóng)戶栽培各類食用菌1億盤（袋），總產(chǎn)量達(dá)到10萬噸，產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)值達(dá)8億元，農(nóng)民戶增收8000億元。栽培食用菌真正成為農(nóng)民致富的好產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民增收的主要渠道。平泉縣連續(xù)被評為“全國食用菌行業(yè)先進(jìn)縣”，是全國十大食用菌主產(chǎn)基地，北方食用菌最大的生產(chǎn)基地。同時(shí)，對靈芝栽培也積累了一定經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行工廠化栽培，對于提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品附加值，勢在必行。我縣的靈芝包括食用菌在內(nèi)的產(chǎn)品在山清水秀、樹草叢生的綠色環(huán)境中培植，即沒有工業(yè)污染，也沒有化學(xué)污染，是當(dāng)今市場消費(fèi)熱點(diǎn)產(chǎn)品。平泉縣近臨北京、天津、唐山、秦皇島等大中消費(fèi)城市，市場前景廣闊。如果采用科學(xué)的加工工藝，提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，保持好豐富的營第二章市場初步預(yù)測分析1、產(chǎn)品國內(nèi)外市場供需現(xiàn)狀食用菌產(chǎn)業(yè)是近十年來發(fā)展起來的新興產(chǎn)業(yè)，在我國得以迅速發(fā)展，據(jù)中國食用菌協(xié)會統(tǒng)計(jì)，2008年，全國各類食用菌總產(chǎn)量達(dá)1000萬噸，品種多達(dá)50多個(gè)，國內(nèi)消費(fèi)量以18—20%的比例增長，全球食用菌消費(fèi)量也以8—12%的比例增長。隨著人們生活水平的提高，人們的飲食結(jié)構(gòu)從溫飽型向營養(yǎng)型、保健型轉(zhuǎn)變，靈芝因綠色、環(huán)保、無污染愈來愈受消費(fèi)者的青睞，靈芝的需求量快速增長。目前，我縣包括我公司在內(nèi)的食用菌龍頭企業(yè)與國內(nèi)國外建立了穩(wěn)定的購銷渠道，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷日本、美國、新加坡、加拿大、荷蘭等十多個(gè)國家和地區(qū)，年直接、間接出口創(chuàng)匯1000萬美元以上；國內(nèi)的上海、大連、北京、深圳、青島、石家莊等大城市均有縣內(nèi)龍頭企業(yè)辦事處，產(chǎn)品銷售渠道廣泛。國外市場對靈芝產(chǎn)品的要求是高營養(yǎng)，高檔次，無公害，味美色鮮，食飲方便，而在生產(chǎn)經(jīng)營上則趨于高效益、低消耗、標(biāo)準(zhǔn)化、工廠化、集約化。靈芝除具有吉祥、富貴、美好、長壽的象征外，還具靈芝特有的入五臟腎補(bǔ)益全身五臟之氣，扶正固本，調(diào)節(jié)人體新陳代謝，提高肌體免疫力的作用。更容易被消費(fèi)者接受和喜愛。2、產(chǎn)品銷售初步預(yù)測靈芝系列產(chǎn)品，是針對國內(nèi)外大眾飲食習(xí)慣而生產(chǎn)的?，F(xiàn)國內(nèi)外在飲食上講究高營養(yǎng)，注重健康食品，功能食品，我們將靈芝制成各種系列產(chǎn)品，使人們食用起來更加方便，而且營養(yǎng)豐富，必將受到人們的歡迎。近年來，我國大眾飲食水平也不斷提高，靈芝類產(chǎn)品已逐漸被國人所重視，據(jù)行業(yè)協(xié)會預(yù)測，全球年需求食用菌產(chǎn)品總量在1.2億噸左右，缺口較大，特別是靈芝產(chǎn)品產(chǎn)量更小，需求缺口大，市場發(fā)展前景廣闊。食用菌系列產(chǎn)品本公司已生產(chǎn)多年，具有穩(wěn)定的銷售市場和銷售網(wǎng)絡(luò)。靈芝保健食品是公司自主開發(fā)的新產(chǎn)品，生產(chǎn)技術(shù)成熟，本公司已完成市場調(diào)查與評估，第三章生產(chǎn)規(guī)模及工藝技術(shù)初步方案1、生產(chǎn)規(guī)模的確定：項(xiàng)目擬建設(shè)靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)200噸；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。產(chǎn)品生產(chǎn)采用或參照國際相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。2、工藝技術(shù)的初步方案工藝流程簡圖1、靈芝保健片劑靈芝的清洗去雜粗碎干燥細(xì)碎壓片干燥包裝成品2、靈芝代茶飲片靈芝的清洗去雜切片干燥挑選分級包裝成品3、靈芝孢子粉膠囊靈芝孢子粉的收集干燥破壁填充膠囊包裝成品設(shè)備選型和投資估算表單位：萬元序號設(shè)備名稱和型號單位功率單價(jià)數(shù)量功率合計(jì)金額1三級清洗機(jī)3t/h套2KW2024KW402靈芝切片機(jī)臺0.42.7104KW273滾筒分級機(jī)臺1KW422KW84粗碎機(jī)臺6KW2.51060KW255蒸汽鍋爐6t/h臺30KW60130KW606油鍋爐臺70KW30170KW307熱風(fēng)循環(huán)式干燥箱套16KW14590KW708細(xì)碎機(jī)臺6KW3.31060KW339孢子破壁機(jī)套3KW5.226KW10.410膠囊填充機(jī)臺2.2KW4.324.4KW8.611三維運(yùn)動混合機(jī)臺1162221212壓片機(jī)臺7.5KW21430KW8413空氣壓縮機(jī)臺2KW224KW414不銹鋼水槽臺0.6301815不銹鋼周轉(zhuǎn)車臺0.320616不銹鋼操作臺臺0.330917醫(yī)藥版塊自動包裝機(jī)臺4KW39416KW15618枕式藥板包裝機(jī)臺4KW23.548KW9419數(shù)字噴碼機(jī)臺0.03KW420.06KW820化驗(yàn)檢驗(yàn)設(shè)備儀器20KW20KW20合計(jì)430.46KW723設(shè)備安裝費(fèi)按25%計(jì)算180.75合計(jì)903.754、主要原材料、燃料及動力消耗指標(biāo)經(jīng)測算，靈芝保健片劑：年產(chǎn)200噸,每噸成品需干靈芝1噸，年消耗干靈芝200噸，每噸成品耗煤0.5噸,年耗煤100噸，每噸成品耗電500度,年用電10萬度，每噸成品耗水15噸,年耗水3000噸。靈芝代茶飲片：年產(chǎn)300噸，每噸成品需干靈芝1噸,年需干靈芝300噸；每噸產(chǎn)品耗水10噸。年耗水3000噸，每噸產(chǎn)品需煤0.4噸,年消耗煤120噸，每噸產(chǎn)品需電800度，年用電24萬度。靈芝孢子粉膠囊：年產(chǎn)10噸，每噸成品需干靈芝1噸，年耗干靈芝10噸。產(chǎn)品每噸耗水6噸，年耗60噸；產(chǎn)品每噸耗煤0.5噸,年耗煤5噸,每噸產(chǎn)品耗電2000度,年耗電2萬度。第四章原材料、燃料和動力的供應(yīng)1、原料供給的可能性和可靠性平泉縣地處山區(qū)，野生資源豐富，這里的自然條件、地貌、地形、氣候均適合山野菜、食用菌的生長條件。為保證原料質(zhì)量建靈芝工廠化生產(chǎn)基地處（40間60畝地）年產(chǎn)產(chǎn)品510噸。本項(xiàng)目年消耗靈芝510噸，原料供應(yīng)有保障。2、水、電、汽和其它動力的供應(yīng)2.1本工程用水主要是生產(chǎn)車間工業(yè)用水、靈芝清洗用水、地面沖洗、車間生活用水和鍋爐用水及循環(huán)水的補(bǔ)水等，年用水量6060噸。本工程供水水源取自地下水，項(xiàng)目地區(qū)地下水量充沛，水質(zhì)優(yōu)良，可滿足本項(xiàng)目用水需求。2.2供電本項(xiàng)目年耗電36萬度，需新建功率為800kw的變壓器一臺，并需建設(shè)1千米配套供電線路。供電從附近的變電站端口接入,可滿足項(xiàng)目需求。2.3供汽公司計(jì)劃新上一臺6T/h蒸汽鍋爐,根據(jù)生產(chǎn)負(fù)荷最大量測算的用汽,故鍋爐能滿足新工程的需要。2.4燃料供應(yīng)本工程年需用原煤225噸，承德市和平泉縣都是產(chǎn)煤區(qū)，縣內(nèi)原煤保有儲量4000萬噸以上，目前年產(chǎn)原煤50萬噸，等煤炭企業(yè)整合后年產(chǎn)量可達(dá)85萬噸，項(xiàng)目用煤完全可以滿足供應(yīng)。第五章建廠條件、廠址初步方案、建設(shè)內(nèi)容1、廠址選擇項(xiàng)目廠址選在位于平泉縣城北部平泉紅山循環(huán)產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)的綠色食品加工園區(qū)，計(jì)劃占地50畝。該廠址交通便利，周邊環(huán)境良好。2、建設(shè)地點(diǎn)的自然條件2.1氣象條件該地區(qū)屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候，氣候多變。年平均氣溫7.3℃，極端最高氣溫39.4℃，極端最低氣溫-29.6℃；最熱月(七月)平均氣溫23℃，最冷月(一月)平均氣溫-10.7℃；年平均降水量540mm；年平均日照2900小時(shí)；主要風(fēng)向:夏季西南風(fēng)為主,冬季東北風(fēng)為主.風(fēng)速(地面以上10m處)年最大風(fēng)速2.2地形地貌、工程地質(zhì)情況平泉縣地形以中山丘陵、低山丘陵為主,由努魯兒山和七老虎圖山組成，地勢北高南低，最高山峰海拔1729m，該廠位于平泉縣城內(nèi)，南臨瀑河支流西河，屬河流沖積地帶，地勢較為平坦。2.3水文地質(zhì)概況該縣境內(nèi)有老哈河、瀑河、大凌河等,河流多為上游河道,河床坡度較陡,流速較大,該廠地處瀑河支流的西河邊,地下水源較豐富。河川地帶土層為潮土和鹽化土壤,土壤肥力屬下等。豐富的地下水的含水層普遍在沙礫層中,透水性強(qiáng),水力坡度3‰,透水系數(shù)160m/晝夜。水質(zhì)符合生活用水標(biāo)準(zhǔn),可作供水水源。地下水位最淺為2.8m左右,屬中性水質(zhì),如遇雨期施工,要注意防洪避雨。該地區(qū)地震基本列度為6度。3、當(dāng)?shù)厣鐣罱?jīng)濟(jì)狀況平泉縣農(nóng)業(yè)是以林業(yè)、種植業(yè)為主,主要糧食作物玉米、特產(chǎn)杏仁、山野菜、各類食用菌，年產(chǎn)玉米20萬噸，杏仁2.5萬噸，各類食用菌1億盤(袋)，2009年全縣計(jì)劃生產(chǎn)各類食用菌1.9億盤（袋）。工業(yè)上已經(jīng)形成礦冶、食品、化工、制造4個(gè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)形成多元產(chǎn)業(yè)支撐的格局，發(fā)展?jié)摿Υ?。近年來，平泉縣經(jīng)濟(jì)發(fā)生了很大的變化。開放項(xiàng)目工作水平不斷提高，財(cái)力逐年增強(qiáng)。已建成中國北方最大的食用菌交易市場、杏仁集散地。電力、交通、電信也有高速發(fā)展。4、建廠條件4.1交通運(yùn)輸條件交通便利，項(xiàng)目區(qū)距世界歷史文化遺產(chǎn)名城——承德避暑山莊九十公里，地處京、津、唐、秦、內(nèi)蒙東北及環(huán)渤海區(qū)域的中心地帶，公路、鐵路四通八達(dá)，可直通秦皇島、天津、大連等港口。境內(nèi)除了現(xiàn)有的錦承鐵路、101國道，省道平青樂線外，承朝高速、承秦高速、遵小鐵路、平雙二級公路正在施工，2010年能夠陸續(xù)通車。同時(shí)，京沈高速鐵路客運(yùn)專線平泉站項(xiàng)目已經(jīng)鐵路部門確認(rèn)，項(xiàng)目計(jì)劃2010年6月開工，預(yù)計(jì)2011年底竣工通車。京沈高速鐵路客運(yùn)專線項(xiàng)目投入運(yùn)營后，平泉將納入北京1小時(shí)通勤圈。4.2原料供應(yīng)條件平泉縣是食用菌生產(chǎn)大縣，且公司建工廠化栽培基地一處，主要材料取用充足方便，其它原料可在本地市場購買。4.3銷售優(yōu)勢平泉縣三棵樹食品公司具有多年的市場營銷經(jīng)驗(yàn)，銷售網(wǎng)絡(luò)健全，企業(yè)以誠信為本，市場信譽(yù)好，為產(chǎn)品打開市場創(chuàng)造了條件。5、建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目計(jì)劃在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)北部建設(shè)辦公、成品區(qū)。按生產(chǎn)功能還需要分生產(chǎn)區(qū)，輔助生產(chǎn)區(qū)（動力及污水處理場）。生產(chǎn)區(qū)位于廠區(qū)西部和西南部，污水處理場位于廠區(qū)東南部，動力車間位于廠區(qū)東部，廠區(qū)中心地帶設(shè)有花池和通道。新征土地50畝，烘干車間1000平方米，靈芝保健片劑車間1000平方米，靈芝代茶飲片車間1000平方米，靈芝孢子粉膠囊車間1000平方米，原料庫2000平方米，成品庫房2000平方米，辦公用房800平方米，鍋爐房400平方米，廠區(qū)工程及附屬設(shè)施建設(shè)，以上土建工程需投資1930萬元，設(shè)備投資需903.75萬元。另租用60畝，建靈芝綜合生產(chǎn)加工基地，建靈芝栽培車間25600平方米，制菌車間200平方米，制化驗(yàn)室200平方米，辦公室及宿舍500平方米。土建投資估算見下表土建投資估算表序號工程名稱單位數(shù)量單價(jià)（元/平方米）金額（萬元）合計(jì)平方米19301靈芝保健片劑車間平方米100010002002靈芝代茶飲片車間平方米100010001003靈芝孢子粉膠囊車間平方米100010001004辦公用房平方米8001000805成呂庫房平方米20008001606鍋爐房平方米4001000407原料庫平方米20008001608廠區(qū)工程及附屬設(shè)施2009靈芝栽培車間平方米25600312.580011制菌車間平方米20010002012化驗(yàn)室平方米20010002013辦公室及宿舍平方米500100050第六章環(huán)境保護(hù)1、污染物分析本工程影響環(huán)境的污染源、污染物為各車間排放的廢水、廢料（渣）和壓縮機(jī)噪聲等。據(jù)測算分析，項(xiàng)目正常日排出廢水約20噸，年排出6000噸；日排出靈芝廢渣0.002噸，年排出0.7噸；鍋爐廢渣日排出0.4噸，年排出鍋爐廢渣100噸。2、執(zhí)行環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)2.1環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348—96）《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3838—2002）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—39）2.2污染物排放標(biāo)準(zhǔn)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297—1999）《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13271—2001）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB3878—1996）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—39）3、環(huán)境保護(hù)和綜合利用的初步措施和方案3.1廢渣本工程清選、切分廢棄的原料與污水處理廠的污泥廢渣可供附近農(nóng)田的有機(jī)肥料；鍋爐廢渣可作為制磚企業(yè)生產(chǎn)原料。3.2廢水平泉縣食品加工園區(qū)內(nèi)埋設(shè)了通往縣城新建的日處理3萬噸污水處理廠主管道，項(xiàng)目所產(chǎn)生廢水可直接排入該污水管道進(jìn)入縣污水處理廠進(jìn)行處理。4、初步環(huán)境影響分析本工程在設(shè)計(jì)中考慮環(huán)境保護(hù)因素，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。采用可靠的對環(huán)境影響最小的工藝,采用各類高效、低泄漏的工藝設(shè)備,使裝置在運(yùn)行時(shí)對環(huán)境影響最小，針對生產(chǎn)過程中外排的“三廢”采用相應(yīng)的治理措施。通過對煙塵、爐渣的回收治理，廢水循環(huán)及治理、噪聲治理，使“三廢”均達(dá)到了國家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)本工程投產(chǎn)后，對環(huán)境的影響可降至最低。第七章節(jié)能1、生產(chǎn)工藝流程圖（見本項(xiàng)目建議書第6頁）2、主要能源及耗量項(xiàng)目主要用能為水、電、壓縮空氣等，年耗量估算如下：水：6030噸，電：36萬千瓦小時(shí)，全年生產(chǎn)300天，用電系數(shù)0.63，煤：1030噸3、主要節(jié)能措施項(xiàng)目建設(shè)堅(jiān)持開發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進(jìn)節(jié)能降耗、提高能源利用率。建設(shè)方案遵循國家和地方有關(guān)合理用能標(biāo)準(zhǔn)，以及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范，使項(xiàng)目能耗達(dá)到行業(yè)及地區(qū)節(jié)能降耗的相關(guān)規(guī)定。采取的主要措施如下：（1）生產(chǎn)設(shè)備本著高效、先進(jìn)和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型產(chǎn)品，杜絕高能耗產(chǎn)品。（2）生產(chǎn)用水盡可能循環(huán)使用，節(jié)約新水的消耗量；（3）加熱設(shè)備外設(shè)保溫層，并加強(qiáng)余熱利用，節(jié)約熱能；（4）合理調(diào)整總圖布置和工藝路線，使得物流通暢、運(yùn)輸便捷，降低能源消耗。（5）加強(qiáng)能源管理工作，對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計(jì)量裝置，嚴(yán)格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社會集中供能，盡可能做到能源綜合利用，并根據(jù)國家節(jié)能技術(shù)政策，在設(shè)計(jì)中積極貫徹科學(xué)、合理的專業(yè)化生產(chǎn)。（7）促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，采取科學(xué)管理，提高生產(chǎn)效率等綜合措施，取得更好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。第八章工廠組織和勞動定員1、工廠組織平泉縣三棵樹食品有限責(zé)任公司實(shí)行公司、部門和車間三級管理機(jī)制。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，主持日常管理工作。副總經(jīng)理、總工程師、總會計(jì)師組成總經(jīng)理室，協(xié)助總經(jīng)理處理廠內(nèi)外事務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等工作；部門管理機(jī)構(gòu)設(shè)有生產(chǎn)技術(shù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、辦公室分管相關(guān)工作；車間設(shè)工段、班組。全廠設(shè)生產(chǎn)車間、動力車間、維修車間等。2、勞動定員本項(xiàng)目需員工170人，其中管理人員10人，生產(chǎn)工人160人。每年除法定假日和計(jì)劃檢修外，一般不停產(chǎn)，全年按300天計(jì)算。項(xiàng)目建成后，員工按崗位設(shè)置，所需新增員工可從社會上招聘，擇優(yōu)錄用。第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排1、建設(shè)工期初步規(guī)劃1.1建設(shè)階段的劃分本項(xiàng)目分以下幾個(gè)階段:前期工作階段、工程設(shè)計(jì)階段、設(shè)備及材料采購階段、土建施工階段、裝置安裝階段、人員培訓(xùn)階段，調(diào)試投產(chǎn)階段。其中，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作包括工藝技術(shù)選擇、設(shè)備選型、確定設(shè)備廠商、研究技術(shù)資料、詢價(jià)、積累資料、編制可研報(bào)告、組織有關(guān)專家論證、項(xiàng)目批復(fù)并確定資金來源渠道。1.2建設(shè)周期本項(xiàng)目建設(shè)周期定為十二個(gè)月。2、項(xiàng)目實(shí)施初步進(jìn)度表2.1各個(gè)階段實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃前期準(zhǔn)備工作階段:三個(gè)月。工程設(shè)計(jì)階段:三個(gè)月,包括初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)。設(shè)備及材料采購階段:三個(gè)月完成。土建施工階段:六個(gè)月完成。裝置安裝階段:二個(gè)月完成,包括設(shè)備、管道、儀表、電氣等的安裝。人員培訓(xùn)階段：一個(gè)月完成。調(diào)試、投產(chǎn)階段：二個(gè)月完成。設(shè)備訂購合同簽約后，進(jìn)行土建基礎(chǔ)施工，各階段交叉進(jìn)行以縮短建設(shè)期。2.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,詳見下表。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間安排10.310.410.510.610.710.810.910.1010.1110.1211.111.2前期準(zhǔn)備工程設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨土建施工設(shè)備安裝人員培訓(xùn)調(diào)試投產(chǎn)第十章投資估算和資金籌措方案1、投資估算本項(xiàng)目投資估算,是在完成前面章節(jié)的市場需求預(yù)測、生產(chǎn)規(guī)模、工藝及技術(shù)方案、原材料動力的供應(yīng)、建設(shè)條件和廠址方案、環(huán)境保護(hù),工廠組織和勞動定員以及項(xiàng)目實(shí)施諸方面進(jìn)行研究論證和多方案比較后,確定了最佳方案的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。其投資估算包括:主要生產(chǎn)項(xiàng)目,輔助性生產(chǎn)項(xiàng)目,公用工程及配套的其它費(fèi)用和流動資金等。1.1編制依據(jù):(1)定額及規(guī)定:<1>原輕工部頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（1993）<2>河北省頒發(fā)的《河北省建筑工程概算定額》（1999）及現(xiàn)行估算指標(biāo)<3>河北省頒發(fā)的《河北省安裝工程概算定額》（1996）及現(xiàn)行估算指標(biāo)。<4>河北?。?000）《河北省建筑安裝工程概算費(fèi)用定額》、《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算》。<5>河北冀建字（1993）第125號《河北省建筑安裝工程間接費(fèi)用定額》。<6>河北省建設(shè)廳、省計(jì)委、冀建監(jiān)（2000）182號文《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法。<7>國家、部門、地方的其它有關(guān)規(guī)定。（2）設(shè)備價(jià)格計(jì)取主要設(shè)備價(jià)格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)，不足部分參照《全國機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格目錄》，并按規(guī)定計(jì)取了運(yùn)雜費(fèi)。（3）其它費(fèi)用的計(jì)取<1>建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部財(cái)建（2002）394號文規(guī)定計(jì)取。<2>生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)包括提前進(jìn)廠費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)。<3>設(shè)計(jì)費(fèi)按規(guī)定計(jì)算。<4>生產(chǎn)用辦公及生活家具按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。<5>預(yù)備費(fèi)用包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，按設(shè)備投資的10%計(jì)取。1.2投資費(fèi)用分析本項(xiàng)目估算建設(shè)投資4126.75萬元.其中:建筑工程費(fèi)用1930萬元，設(shè)備購置費(fèi)723萬元，安裝工程費(fèi)用180.75萬元，其他費(fèi)用1173萬元，其中征地費(fèi)1000萬元，預(yù)備費(fèi)120萬元。1.3建設(shè)期利息為162萬元。1.4固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資和建設(shè)期利息組成,共計(jì)4288.75萬元。1.5流動資金估算根據(jù)詳估法進(jìn)行估算,鋪底流動資金2515.4萬元。1.6總投資項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資和流動資金兩部分，總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金=6804.15萬元。2、資金籌措方案本項(xiàng)目總投資6804.15萬元,自籌和引資解決。第十一章經(jīng)濟(jì)分析與財(cái)務(wù)評價(jià)根據(jù)現(xiàn)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》及財(cái)稅、銀行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評價(jià)。1基礎(chǔ)數(shù)據(jù):1.1生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案項(xiàng)目擬建設(shè)靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產(chǎn)線各一條，生產(chǎn)規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產(chǎn)200噸；靈芝代茶飲片，年產(chǎn)300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產(chǎn)10噸。1.2計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期1年,生產(chǎn)期10年,計(jì)算期11年。1.3產(chǎn)品成本費(fèi)用<1>主要原、輔材料按出廠價(jià)格計(jì)算,動力按企業(yè)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。<2>工資及福利：全廠設(shè)計(jì)定員170人,管理人員10人，年均工資2.4萬元，生產(chǎn)工人160人，人均年工資及附加1.8萬元。年工資總額為10*2.4萬+160*1.8萬=312萬元。<3>折舊及攤銷：折舊按固定資產(chǎn)的不同類別分別計(jì)算,固定資產(chǎn)原值3953萬元,其中:房屋及建筑物2930萬元,按30年計(jì)算折舊;機(jī)器設(shè)備購置及安裝費(fèi)用1023萬元,按15年計(jì)算折舊。經(jīng)計(jì)算年折舊費(fèi)165萬元。無形資產(chǎn)30萬元,按10年攤銷，一年攤銷3萬元。遞延資產(chǎn)143萬元,按5年攤銷,年攤銷28.6萬元。<4>修理費(fèi)用按折舊費(fèi)的50%計(jì)算，年修理費(fèi)83萬元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為11463.53萬元，其中固定成本3953.6萬元，可變成本7509.93萬元。經(jīng)營成本11104.93萬元。1.4銷售收入及銷售稅金根據(jù)財(cái)務(wù)評價(jià)的計(jì)價(jià)原則結(jié)合本行業(yè)的國內(nèi)現(xiàn)狀和未來發(fā)展預(yù)測,本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格為:靈芝代茶飲片20萬元/噸，靈芝保健片劑40萬元/噸，靈芝孢子粉膠囊200萬元/噸，年均銷售收入16000萬元。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目年增值稅2720萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加按7%計(jì)算為190.4萬元。年銷售稅金和附加1440萬元。2、財(cái)務(wù)評價(jià)2.1利潤總額年均利潤總額為3844.47萬元,繳納25%的所得稅,所得稅額為961.1萬元,年均稅后利潤為2883.37萬元。（1）投資利潤率=（2883.37÷6804.15）×100%=42.38%（2）投資利稅率=（3844.47+1440）÷6804.15×100%=77.67%說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力。2.2現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)測算了全部投資現(xiàn)金流量表(見附表)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：29.76%，大于基準(zhǔn)收益率10%；稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%):13791.2萬元，大于0；稅后資金回收期6.22年(含建設(shè)期)。說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。2.3清償能力分析通過“借款償還表”可以看出借款償還期3年.償還借款本金的資金來源為:攤銷、折舊、未分配利潤。說明項(xiàng)目有很強(qiáng)的清償能力。2.4不確定分析(1)盈虧平衡分以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn):BEP=年固定成本/（年銷售收入-年變動成本-年銷售稅附加）×100%=48.62%計(jì)算結(jié)果表明,該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的48.62%時(shí)，企業(yè)就可保本,故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。(2)感性分析影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有:成本、售價(jià)、投資，本項(xiàng)目就單因素向不利方向變化的情況下，對經(jīng)濟(jì)效益的影響進(jìn)行敏感性分析，計(jì)算結(jié)果表明銷售收入和經(jīng)營成本的影響均很敏感。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品的銷售力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。詳見下表。變化幅度變化因素-20%-10%基本方案+10%+20%固定資產(chǎn)投資28.11%28.06%29.76%25.8%21.22%經(jīng)營成本110.48%64.62%29.76%————銷售收入————29.76%76.16%115.43%經(jīng)上述分析，說明項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。3、評價(jià)結(jié)論從以上分析可以看出:本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)指標(biāo)，內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場競爭力。第十二章結(jié)論與建議1、結(jié)論（1）本項(xiàng)目為農(nóng)副產(chǎn)品深加工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化支農(nóng)項(xiàng)目,施行工廠化栽培靈芝,進(jìn)行深加工靈芝代茶飲片，靈芝保健片劑，靈芝孢子粉膠囊，進(jìn)一步拓展了市場消費(fèi)領(lǐng)域,推動了靈芝制品的換代升級。實(shí)現(xiàn)了“規(guī)模經(jīng)營,企業(yè)增效,財(cái)政貢獻(xiàn)大”的雙贏目標(biāo),有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。(2)本項(xiàng)目建設(shè)的外部軟、硬環(huán)境良好,原材料來源可靠,能源動力供應(yīng)有保障。(3)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目總投資：6804.15萬元年均銷售收入：16000萬元年均銷售稅附加：1440萬元年均利潤總額：3844.47萬元年均稅后利潤：2883.37萬元年均投資利潤率：42.38%年均投資利稅率：77.67%盈虧平衡點(diǎn)：48.62%全部投資內(nèi)部收益率：29.76%綜上所述,本報(bào)告認(rèn)為本項(xiàng)目是可行的。目錄目錄第一章雞蛋品種概況 20一、蛋雞養(yǎng)殖行業(yè)介紹 20（一）蛋雞養(yǎng)殖 20（二）蛋雞養(yǎng)殖的疫病控制 20（三）我國蛋雞養(yǎng)殖行業(yè)現(xiàn)狀 20二、雞蛋品種概述 20（一）雞蛋的物理屬性和化學(xué)成分 20（二）雞蛋貯藏過程中的變化及貯藏方法 20三、中國雞蛋產(chǎn)業(yè)鏈分析 20（一）企業(yè)分析 20（二）成本利潤分析 20四、蛋雞養(yǎng)殖及雞蛋行業(yè)相關(guān)政策 20（一）相關(guān)法規(guī)和規(guī)劃明確 20（二）我國積極扶持蛋雞養(yǎng)殖行業(yè)發(fā)展 20（三）蛋品加工政策相對較少 20（四）雞蛋貿(mào)易須滿足檢疫政策 20第二章雞蛋的生產(chǎn) 20一、世界雞蛋生產(chǎn)情況 20（一）世界雞蛋生產(chǎn)概況 20（二）國際禽蛋主產(chǎn)國情況 20二、國內(nèi)雞蛋生產(chǎn)情況 20（一）國內(nèi)雞蛋生產(chǎn)概況 20（二）中國蛋禽養(yǎng)殖總體情況 20（三）中國雞蛋供給 20（四）禽蛋主產(chǎn)區(qū) 20（五）規(guī)?；潭?20（六）行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r 20第三章雞蛋的消費(fèi) 20一、國內(nèi)雞蛋消費(fèi)情況 20（一）國內(nèi)雞蛋總消費(fèi)量變化情況 20（二）消費(fèi)地區(qū)分布雞蛋消費(fèi)的區(qū)域分布情況 20（三）雞蛋消費(fèi)構(gòu)成 20（四）雞蛋消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化情況 20二、中國禽蛋消費(fèi)的驅(qū)動與制約因素 20（一）人均收入 20（二）城市化 20（三）人口因素 20第四章雞蛋的貿(mào)易物流分析 20一、國際雞蛋貿(mào)易情況及特點(diǎn)分析 20二、雞蛋貿(mào)易產(chǎn)品及其貿(mào)易值 20（一）鮮蛋 20（二）保潔蛋等初加工蛋品 20（三）雞蛋制品 20三、雞蛋國內(nèi)貿(mào)易流通模式 20（一）自產(chǎn)自銷模式 20（二）零售商承貨模式 20（三）批發(fā)中轉(zhuǎn)模式 20（四）龍頭企業(yè)收購模式 20四、雞蛋流通環(huán)節(jié) 20（一）政策法規(guī) 20（二）流通渠道 20（三）企業(yè)規(guī)模 20（四）成本利潤 20（五）主要風(fēng)險(xiǎn) 20（六）發(fā)展趨勢 20五、雞蛋貿(mào)易流向 20六、我國雞蛋進(jìn)出口 20（一）進(jìn)出口總量分析 20（二）我國雞蛋進(jìn)出口結(jié)構(gòu) 20第五章雞蛋的價(jià)格波動分析 20一、價(jià)格波動程度分析