第4章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理課件

4.1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述4.2存款準(zhǔn)備金的管理4.3商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性需求4.4銀行流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)第四章、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理2023/7/2014.1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)概述4.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成

現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)非盈利性資產(chǎn)流動(dòng)性最高的資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金在途資金在中央銀行存款同業(yè)存款四大構(gòu)成2023/7/2021、庫(kù)存現(xiàn)金：商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在途資金：也稱(chēng)托收未達(dá)款，指在本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)。

3、在中央銀行存款法定存款準(zhǔn)備金：按法定準(zhǔn)備金率上交，不能動(dòng)用超額準(zhǔn)備金：可自主運(yùn)用，轉(zhuǎn)帳結(jié)算4、同業(yè)存款：商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付

2023/7/2034.1.2現(xiàn)金資產(chǎn)作用1、滿(mǎn)足法定存款準(zhǔn)備金的要求2、保持清償力3、保持流動(dòng)性4、同業(yè)清算及同業(yè)支付現(xiàn)金資產(chǎn)過(guò)多，會(huì)降低銀行盈利水平2023/7/2044.1.3現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則

1、目的：在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。2、原則（1）適度存量控制原則（首要目標(biāo)）（2）適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量的變化，適時(shí)調(diào)節(jié)（3）安全性原則

防止被盜、被搶、自然災(zāi)害總量控制：過(guò)多，不利于盈利/過(guò)少，威脅安全存量結(jié)構(gòu)合理2023/7/2054.2存款準(zhǔn)備金的管理4.2.1存款準(zhǔn)備金(depositreserve)

法定存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金現(xiàn)金資產(chǎn)的重要組成部分兩大構(gòu)成1、法定存款準(zhǔn)備金（LegalDepositReserve）按法定存款準(zhǔn)備金率向中央銀行繳存的金額，具有強(qiáng)制性，不能隨意動(dòng)用。

保證銀行的安全和穩(wěn)健運(yùn)行宏觀(guān)調(diào)控工具2023/7/2062、超額準(zhǔn)備金(excessreserve)

在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶(hù)中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。用于支付或結(jié)算活動(dòng)

PS：法定存款準(zhǔn)備金制度始于英國(guó)我國(guó)的存款準(zhǔn)備金制度是在1984年中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能后建立起來(lái)的。法定存款準(zhǔn)備金＝法定存款準(zhǔn)備金率×存款總額超額存款準(zhǔn)備金＝存款準(zhǔn)備金－法定存款準(zhǔn)備金2023/7/2071、滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法（非交易性帳戶(hù)存款）計(jì)算原理：根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量步驟一：將兩周前的7天作為基期步驟二：確定基期的實(shí)際存款余額步驟三：準(zhǔn)備金保持周的準(zhǔn)備金余額＝基期的實(shí)際存款余額

×法定存款準(zhǔn)備金率4.2.2法定存款準(zhǔn)備金的計(jì)算定期存款、儲(chǔ)蓄存款等

第一周

第二周

第三周

準(zhǔn)備金基期周

準(zhǔn)備金保持周2023/7/208存款余額為80億準(zhǔn)備金保持周9.29.89.16法定準(zhǔn)備金率7％9.22準(zhǔn)備金基期周9.16—9.22這一周應(yīng)繳納的法定準(zhǔn)備金余額為：

80億×7％＝5.6億2023/7/2092、同步準(zhǔn)備金計(jì)算法（交易性賬戶(hù)存款）

計(jì)算原理：以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。

步驟一：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期

步驟二：計(jì)算這兩周銀行交易性賬戶(hù)存款的日平均余額

步驟三：計(jì)算準(zhǔn)備金的保持期：從本計(jì)算周期的第三天起算，到計(jì)算周期結(jié)束后的第二天為止。

步驟四：計(jì)算保持期應(yīng)上繳存款準(zhǔn)備金余額＝法定存款準(zhǔn)備金率×存款余額活期存款9.29.15計(jì)算期9.49.17保持期2023/7/20102、銀行在一定時(shí)期需交納的全部存款準(zhǔn)備金＝按照滯后法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量＋按照同步法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量2023/7/20114.2.3超額準(zhǔn)備金的管理1、影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素（1）存款波動(dòng)與預(yù)期存款流出量呈正比（2）貸款的發(fā)放與收回

發(fā)放本行開(kāi)戶(hù)企業(yè)（不支付）非本行開(kāi)戶(hù)企業(yè)本行開(kāi)戶(hù)企業(yè)（支付）收回非本行開(kāi)戶(hù)企業(yè)歸還貸款本行開(kāi)戶(hù)企業(yè)歸還貸款無(wú)變化減少增加無(wú)變化2023/7/2012（3）向中央銀行借款（4）同業(yè)往來(lái)情況（5）法定存款準(zhǔn)備金

增加此消彼長(zhǎng)2023/7/2013影響銀行超額準(zhǔn)備金的因素利率：利率上升，持有超額準(zhǔn)備金機(jī)會(huì)成本上升，超額準(zhǔn)備金率下降。預(yù)期：當(dāng)預(yù)期未來(lái)存款流出的不確定性越高，超額準(zhǔn)備金率越大。負(fù)債管理能力：能力越強(qiáng)，借入資金越容易，超額準(zhǔn)備金率就越低。投資機(jī)會(huì)：越多，超額準(zhǔn)備金下降。Opportunitycost2023/7/20144.3商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性需求4.3.1流動(dòng)性需求定義及種類(lèi)1、流動(dòng)性需求：客戶(hù)對(duì)銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求。

流動(dòng)性需求＝存款客戶(hù)的提現(xiàn)需要＋貸款客戶(hù)的貸款要求PS：流動(dòng)性被視為商業(yè)銀行的生命線(xiàn)。

1997年爆發(fā)的東南亞金融危機(jī)中，泰國(guó)、馬來(lái)西亞、印尼、菲律賓等國(guó)家都發(fā)生了因客戶(hù)擠兌而引發(fā)的流動(dòng)性危機(jī)，并迫使大批商業(yè)銀行清盤(pán)，以致引發(fā)了一場(chǎng)波及全球許多國(guó)家和地區(qū)的金融危機(jī)。2023/7/20152、流動(dòng)性需求種類(lèi)（1）短期流動(dòng)性需求受季節(jié)性因素影響較大（2）長(zhǎng)期流動(dòng)性需求

由銀行所服務(wù)的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展所決定。新開(kāi)發(fā)區(qū)/新興產(chǎn)業(yè)區(qū)：凈現(xiàn)金需求經(jīng)濟(jì)成熟穩(wěn)定區(qū)：現(xiàn)金需求小春節(jié)或圣誕期間的大量提現(xiàn)2023/7/2016（3）周期流動(dòng)性需求長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，主要是由經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)所引發(fā)的。（4）臨時(shí)流動(dòng)性需求臨時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測(cè)的不尋常事件所引發(fā)的。（如銀行擠兌、突發(fā)事件）2023/7/20174.3.2現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性供給1、流動(dòng)性供給資產(chǎn)負(fù)債表中存儲(chǔ)的流動(dòng)性從金融市場(chǎng)“購(gòu)買(mǎi)”的流動(dòng)性2、資金頭寸（position）

：商業(yè)銀行可以直接、自主運(yùn)用的資金?？捎妙^寸基礎(chǔ)頭寸可貸頭寸

資金頭寸現(xiàn)金資產(chǎn)、存款對(duì)外借款2023/7/2018多頭寸收入小于支出缺頭寸/短頭寸收入大于支出調(diào)頭寸調(diào)進(jìn)款項(xiàng)軋頭寸預(yù)計(jì)頭寸的多與少的行為頭寸松暫時(shí)未用的款項(xiàng)大于需用量頭寸緊資金需求量大于閑置量2023/7/2019

（1）可用頭寸（可用現(xiàn)金）：扣除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。可用頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金＋在央行的超額準(zhǔn)備金＋存放同業(yè)存款（2）基礎(chǔ)頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金＋在央行的超額準(zhǔn)備金

銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)，可隨時(shí)動(dòng)用，用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段。

（3）可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金?；A(chǔ)頭寸銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)2023/7/20204.4銀行流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)4.4.1流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義

1、流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)：根據(jù)影響流動(dòng)性需求與供給因素的對(duì)比進(jìn)行。流動(dòng)性供給增加的因素 流動(dòng)性需求增加的因素客戶(hù)存款提供非存款服務(wù)所得收入客戶(hù)償還貸款銀行資產(chǎn)出售貨幣市場(chǎng)借款發(fā)行新股客戶(hù)提取存款合格貸款客戶(hù)的貸款要求償還非存款借款支付營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅收派發(fā)現(xiàn)金股利2023/7/2021

2、當(dāng)流動(dòng)性供給超過(guò)流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性盈余

如何將剩余流動(dòng)性資金投資于盈利性資產(chǎn)

3、當(dāng)銀行流動(dòng)性供給小于其需求時(shí)，存在流動(dòng)性赤字

資金調(diào)劑，補(bǔ)充其流動(dòng)性

準(zhǔn)確預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求是銀行進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要任務(wù)2023/7/20224.4.2流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的方法1、因素法通過(guò)對(duì)影響存貸業(yè)務(wù)的各因素進(jìn)行分析，估計(jì)未來(lái)時(shí)期存款、貸款、存款準(zhǔn)備金的變化，最終確定流動(dòng)性的需要量。

資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量＋應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量－預(yù)計(jì)存款增量

流動(dòng)性需求流動(dòng)性供給正數(shù)：流動(dòng)性缺口，資金不足負(fù)數(shù)：流動(dòng)性盈余，資金充足2023/7/2023時(shí)間存款總量預(yù)測(cè)值存款變化額預(yù)測(cè)值所需存款準(zhǔn)備金的變化貸款總額預(yù)測(cè)值貸款變化額預(yù)測(cè)值預(yù)計(jì)流動(dòng)性1月第一周1200

－

－800－1月第2周1100－100－8850＋501月第3周1000－100－8950＋1001月第4周950－50－41000＋502月第1周1250＋300＋24750－2502月第2周1200－50－4900＋150某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表（萬(wàn)元）存款準(zhǔn)備金8％142192-52696196下降上升2023/7/20242、資金結(jié)構(gòu)法

步驟一：根據(jù)銀行資金來(lái)源穩(wěn)定性的高低，相應(yīng)提取不同比例的負(fù)債流動(dòng)性準(zhǔn)備。

步驟二：根據(jù)銀企關(guān)系，確定新增合理貸款數(shù)額。（銀行必須估計(jì)最大可能的新增貸款額，并保持100%的流動(dòng)性準(zhǔn)備。

）步驟三：銀行流動(dòng)性總需求=負(fù)債流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求如何提取負(fù)債流動(dòng)性準(zhǔn)備負(fù)債流動(dòng)性需求貸款流動(dòng)性需求有錢(qián)取有錢(qián)貸2023/7/2025

(1)游動(dòng)性負(fù)債：對(duì)利率敏感，銀行須隨時(shí)應(yīng)付其提現(xiàn)。95%

(2)脆弱性負(fù)債：大額存款和非存款負(fù)債賬戶(hù)，近期內(nèi)有可能被提取，銀行必須保留足夠的流動(dòng)性資金。（30％）

(3)穩(wěn)定性負(fù)債：提取可能性小，銀行可長(zhǎng)期、穩(wěn)定利用。又稱(chēng)為核心存款或核心負(fù)債（15%）

負(fù)債流動(dòng)性準(zhǔn)備=95%×（游動(dòng)性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）+30%×（脆弱性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）+15%×（穩(wěn)定性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）2023/7/2026

流動(dòng)性總需求=負(fù)債流動(dòng)性需求+貸款流動(dòng)性需求

=95%×（游動(dòng)性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）+30%×（脆弱性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）+15%×（穩(wěn)定性負(fù)債－法定準(zhǔn)備金）+100%×預(yù)計(jì)新增貸款2023/7/2027某銀行負(fù)債與法定準(zhǔn)備金率、提取流動(dòng)性資金比例單位（百萬(wàn)）項(xiàng)目金額法定準(zhǔn)備金率法定準(zhǔn)備金提取比例游動(dòng)性負(fù)債3008％2495％脆弱性負(fù)債2505％12.530％穩(wěn)定性負(fù)債4003％1215％新增貸款12100％請(qǐng)計(jì)算銀行總流動(dòng)性需求是多少？流動(dòng)性總需求=負(fù)債流動(dòng)性需求+貸款流動(dòng)性需求＝0.95×（300－24）＋0.3×（250－12.5）＋0.15×（400－12）＋1×12＝403.652023/7/2028現(xiàn)金資產(chǎn)法定存款準(zhǔn)備金的計(jì)算方法流動(dòng)性需求流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法本章要點(diǎn)2023/7/20291、現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)是（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款

C.存放同業(yè)存款D.托收中的現(xiàn)金2、商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道和方式是（）。

A.貸款B.同業(yè)拆借C.存款D.證券回購(gòu)3、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)是（）。

A.現(xiàn)金來(lái)源合理B.現(xiàn)金運(yùn)用合理

C.將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī)模上D.現(xiàn)金盈利2023/7/20304、主要適用于對(duì)非交易性賬戶(hù)存款的準(zhǔn)備金計(jì)算方法是（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算法B.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法

C.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法D.超額存款準(zhǔn)備金計(jì)算法5、以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法是（）。

A.同步準(zhǔn)備金計(jì)算法B.滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法

C.權(quán)益法D.匯總法2023/7/20311、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).在中央銀行存款

C.存放同業(yè)存款D.托收中的現(xiàn)金2、商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構(gòu)成，分別是（）。

A.準(zhǔn)備金B(yǎng).法定存款準(zhǔn)備金C.超額準(zhǔn)備金D.備用金3、現(xiàn)金資產(chǎn)管理中應(yīng)堅(jiān)持的基本原則包括（）。

A.效益性原則B.適度存量控制原則

C.適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則D.安全性原則2023/7/2032注：文本框可根據(jù)需求改變顏色、移動(dòng)位置；文字可編輯POWERPOINT模板適用于簡(jiǎn)約清新及相關(guān)類(lèi)別演示1234點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本目錄點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加標(biāo)題點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本點(diǎn)擊添加文本添加