關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度的通知

關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度的通知為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，現(xiàn)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行通知：一、財(cái)務(wù)管理制度公司財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)健全、嚴(yán)格執(zhí)行，針對(duì)公司財(cái)務(wù)管理中遇到的實(shí)際問題，進(jìn)一步完善和規(guī)范。二、財(cái)務(wù)管理流程公司應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)管理流程，其中包括以下幾個(gè)方面：1.支出管理（1）結(jié)合公司實(shí)際情況，制定合理的授權(quán)和審批規(guī)范，規(guī)范各類支出；（2）未經(jīng)授權(quán)或超過授權(quán)額度的支出，不得報(bào)銷。2.進(jìn)項(xiàng)管理（1）嚴(yán)格審核各項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)票據(jù)，確保進(jìn)項(xiàng)計(jì)入準(zhǔn)確無誤；（2）未經(jīng)審核或?qū)徍瞬缓细竦倪M(jìn)項(xiàng)票據(jù)，不得予以計(jì)入。3.出項(xiàng)管理（1）依據(jù)合同規(guī)定，及時(shí)開具各類出項(xiàng)票據(jù)，確保開具準(zhǔn)確無誤；（2）未經(jīng)合法授權(quán)或未存在有效合同的出項(xiàng)票據(jù)，不得開具。4.財(cái)務(wù)報(bào)表管理（1）嚴(yán)格按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，編制準(zhǔn)確并真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表；（2）未經(jīng)審計(jì)或未存在合法依據(jù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，不得對(duì)外發(fā)布或使用。三、財(cái)務(wù)管理責(zé)任制公司財(cái)務(wù)管理應(yīng)當(dāng)落實(shí)責(zé)任主體，明確各項(xiàng)工作責(zé)任人，采取有效措施加強(qiáng)監(jiān)督和控制，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范運(yùn)行。四、風(fēng)險(xiǎn)控制公司財(cái)務(wù)管理應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，完善內(nèi)部控制制度，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司財(cái)務(wù)健康和安全。五、本通知的執(zhí)行本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，確保本通知落到實(shí)處。六、附錄本通知所稱授權(quán)規(guī)范、審批規(guī)范、合法依據(jù)等詳見公司制定的《財(cái)務(wù)管理制度》和《財(cái)務(wù)報(bào)表制度