中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂版）目錄總則定義第三章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類和服務(wù)第四章保理?xiàng)l件第五章費(fèi)用額度核定、變更或到期應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預(yù)付款應(yīng)收賬款回收、擔(dān)保付款和貸項(xiàng)通知爭議及處理應(yīng)收賬款的回購保理合同的簽訂、生效和解除呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷責(zé)任追究第十四章附則第一章總則第一條為了規(guī)范中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《民法通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本辦法。第二條本辦法所稱的保理即保付代理，是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款根據(jù)契約關(guān)系轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行，由中國建設(shè)銀行針對受讓的應(yīng)收賬款為賣方提供銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、保理預(yù)付款、信用銷售控制和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等服務(wù)中的特定的兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上（隱蔽保理除外）的綜合性金融服務(wù)產(chǎn)品。本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指中國建設(shè)銀行境內(nèi)所屬分支機(jī)構(gòu)向從事國內(nèi)貿(mào)易的境內(nèi)客戶提供的人民幣保理業(yè)務(wù)。第三條中國建設(shè)銀行在分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第四條在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中，如果賣方向中國建設(shè)銀行提出由保險(xiǎn)公司為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)提供信用保險(xiǎn)，中國建設(shè)銀行可以優(yōu)先考慮安排國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第二章定義第五條對本辦法中有關(guān)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的一些重要概念和術(shù)語定義如下：（一）應(yīng)收賬款，系指賣方依據(jù)商務(wù)合同約定向買方銷售貨物后應(yīng)向買方收取而尚未收取的款項(xiàng)。該款項(xiàng)為扣除中國建設(shè)銀行受讓（購買）應(yīng)收賬款時(shí)買方按照商務(wù)合同向賣方已支付的預(yù)付款、已付款、傭金等款項(xiàng)后的余額。（二）賣方保理商，系指在國內(nèi)與賣方簽訂保理合同、提供保理合同約定的國內(nèi)保理服務(wù)的保理商。一般情況下，賣方所在地所屬的中國建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)為賣方保理商。（三）買方保理商，系指在國內(nèi)依據(jù)其與賣方保理商之間的協(xié)議，提供應(yīng)收賬款催收、信用銷售控制和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的保理商。一般情況下，買方所在地所屬的中國建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)為買方保理商。（四）雙保理，系指由賣方保理商和買方保理商分工合作共同完成國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。（五）有追索權(quán)保理，系指中國建設(shè)銀行受讓（購買）應(yīng)收賬款，如果買方到期未付款或未足額付款，賣方無條件按雙方約定的價(jià)格回購應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。（六）無追索權(quán)保理，系指中國建設(shè)銀行受讓（購買）應(yīng)收賬款，如果因買方信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額支付到期應(yīng)收賬款，由中國建設(shè)銀行承擔(dān)全額付款責(zé)任的保理業(yè)務(wù)。（七）信用風(fēng)險(xiǎn)，系指買方因爭議以外的原因在應(yīng)收賬款到期日后90日內(nèi)未能足額支付到期賬款的風(fēng)險(xiǎn)。（八）爭議，系指買方不接受貨物，或提出抗辯、反索和抵消，包括（但不限于）因任何第三方對應(yīng)收賬款款項(xiàng)提出權(quán)利要求而產(chǎn)生的任何抗辯。（九）銷售分戶賬管理，系指中國建設(shè)銀行根據(jù)與賣方簽訂的保理合同的約定，向賣方定期或不定期提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收、逾期、爭議、貸項(xiàng)通知等各種信息和相關(guān)資料，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售賬戶管理的行為。（十）應(yīng)收賬款的催收，系指中國建設(shè)銀行根據(jù)保理合同，按應(yīng)收賬款的到期前后一定時(shí)期，采取電話、書面催收和上門催收等方式，督促買方支付價(jià)款，并定期或不定期地將催收情況通知賣方的行為。（十一）信用銷售控制，系指賣方為了獲知對特定買方采用信用銷售時(shí)能獲得多少信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保而向中國建設(shè)銀行提出信用調(diào)查申請，由中國建設(shè)銀行對特定買方進(jìn)行調(diào)查和資信評估后將評估結(jié)果通知賣方的行為。信用銷售控制結(jié)果不構(gòu)成對中國建設(shè)銀行的一項(xiàng)有確定約束力的信用承諾。（十二）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，也稱壞賬擔(dān)保，系指無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國建設(shè)銀行在為買方核定信用銷售控制額度的基礎(chǔ)上，根據(jù)賣方的申請，為買方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，如果到期因買方信用風(fēng)險(xiǎn)不能足額付款，由中國建設(shè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)向賣方承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任的行為。（十三）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，系指在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國建設(shè)銀行因提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)而為特定買方（付款人）核定的最高信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。（十四）保理預(yù)付款，系指根據(jù)賣方申請，中國建設(shè)銀行在受讓的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款范圍內(nèi)按照一定比例在應(yīng)收賬款到期日前向賣方提前支付的價(jià)款。（十五）保理預(yù)付款比例，系指對于中國建設(shè)銀行受讓的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，中國建設(shè)銀行同意支付的保理預(yù)付款與受讓的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額之比。保理預(yù)付款比例不超過核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額的80%。（十六）保理預(yù)付款支用核定額，系指任何時(shí)點(diǎn)中國建設(shè)銀行根據(jù)受讓的各筆核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額分別乘以保理預(yù)付款比例所得之積的加總求和值。其計(jì)算公式為：保理預(yù)付款支用核定額＝∑（每筆核準(zhǔn)應(yīng)收賬款金額*保理預(yù)付款比例）（十七）保理預(yù)付款最高額度，系指在保理合同有效期內(nèi)，中國建設(shè)銀行可以向賣方支付的保理預(yù)付款余額的限額。在該額度有效期內(nèi)的任一時(shí)點(diǎn)，賣方申請支用的保理預(yù)付款金額與賣方已支用的保理預(yù)付款余額之和不得超過該額度。該額度由中國建設(shè)銀行根據(jù)賣方的資信及經(jīng)營情況核定，而無論某一時(shí)點(diǎn)計(jì)算所得的保理預(yù)付款支用核定額的大小。（十八）保理預(yù)付款實(shí)際可支用額系指（保理預(yù)付款支用核定額－保理預(yù)付款支用余額）與（保理預(yù)付款最高額度－保理預(yù)付款支用余額）相比后的較小值。當(dāng)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額大于零時(shí)，系指該時(shí)點(diǎn)賣方實(shí)際可以支用的保理預(yù)付款金額；當(dāng)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額小于或等于零時(shí)，系指該時(shí)點(diǎn)賣方已超額支用的保理預(yù)付款金額。（十九）核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，系指中國建設(shè)銀行除可提供銷售分戶賬管理或應(yīng)收賬款催收服務(wù)外，還可以提供保理預(yù)付款或（和）在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的應(yīng)收賬款。（二十）未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，系指中國建設(shè)銀行不提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、僅提供銷售分戶賬管理或應(yīng)收賬款催收服務(wù)的應(yīng)收賬款。下列情況均屬于未核準(zhǔn)的應(yīng)收帳款：1．受讓（購買）時(shí)已經(jīng)逾期或存在爭議或瑕疵的應(yīng)收賬款；（5）如果賣方為小企業(yè)評級aa級，要求付款人（買方）的信用等級為AAA級（隱蔽保理不適用）；3、在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果付款人（買方）未在我行進(jìn)行信用等級評定，則按如下原則比照辦理：（1）付款人（買方）為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國投資（獨(dú)資或合資）開辦的企業(yè)，或我行總行級重點(diǎn)客戶，可比照我行信用等級為AA級的企業(yè)辦理；（2）付款人（買方）為一級分行級重點(diǎn)客戶，可比照我行信用等級為A級的企業(yè)辦理；（3）付款人（買方）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，并與賣方有一年以上的商務(wù)合作且無惡意拖欠貨款記錄，可比照我行信用等級為BBB級的企業(yè)辦理；（四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明確；（五）無不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；(七)原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄；（八）中國建設(shè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條賣方向中國建設(shè)銀行申請辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：（一）基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證及按時(shí)納稅證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所審計(jì)的近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議等；（二）中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書和轉(zhuǎn)讓清單、買方基本情況表；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)、提貨單或倉單、定金證明、通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；（四）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）中國建設(shè)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第（一）款中規(guī)定的材料如果在辦理其他業(yè)務(wù)時(shí)已向中國建設(shè)銀行提交并在有效期內(nèi)，則客戶申請國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時(shí)不需要再次提供。第五章費(fèi)用第十二條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為：（一）費(fèi)用結(jié)構(gòu)中國建設(shè)銀行根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣方收取保理預(yù)付款利息、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。（二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上述收費(fèi)按照總行下發(fā)的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)利率和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。隱蔽保理管理費(fèi)的收費(fèi)按照銷售分戶賬管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取。（三）計(jì)收方式1．保理預(yù)付款利息由中國建設(shè)銀行根據(jù)賣方支用的保理預(yù)付款日余額和日利率按日計(jì)算，由賣方保理商于每月20日收取。計(jì)算公式為：各日保理預(yù)付款利息＝當(dāng)日保理預(yù)付款支用余額*保理預(yù)付款月利率/30天。2．管理費(fèi)由中國建設(shè)銀行根據(jù)賣方申請的保理服務(wù)品種的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，還應(yīng)加上買方保理商對信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保費(fèi)的報(bào)價(jià)），分項(xiàng)測算、綜合報(bào)價(jià)，在受讓時(shí)根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和管理費(fèi)率計(jì)算，由賣方保理商向賣方逐筆一次性計(jì)收。3．根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定，對于賣方申請繼續(xù)委托中國建設(shè)銀行提供銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款催收服務(wù)的，中國建設(shè)銀行將在申請批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費(fèi)率計(jì)算二次保理管理費(fèi)，由賣方保理商向賣方逐筆一次性收取。4．賣方應(yīng)該回購但未能回購、或應(yīng)退回多支用保理預(yù)付款項(xiàng)而未能退回的，中國建設(shè)銀行將自賣方應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起根據(jù)該筆應(yīng)收賬款的未支付回購價(jià)款、或自中國建設(shè)銀行收到貸項(xiàng)通知之日的次日起按應(yīng)退回保理預(yù)付款金額乘以逾期違約金率計(jì)算逾期違約金，由賣方保理商按月向賣方收取。每個(gè)計(jì)結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項(xiàng)，并入下一期逾期違約金的計(jì)算。5．中國建設(shè)銀行索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。第十三條中國建設(shè)銀行應(yīng)收取的保理預(yù)付款利息、逾期違約金、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)等先從賣方的存款賬戶中扣收。如果賣方存款賬戶不足以扣收，則從后續(xù)收回的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣收。第六章額度核定、變更或到期第十四條額度核定。根據(jù)賣方的申請，中國建設(shè)銀行將分別為賣方核定保理預(yù)付款最高額度，為買方核定信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度。第十五條保理預(yù)付款最高額度、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度分別納入賣方或買方在中國建設(shè)銀行的一般授信額度中統(tǒng)一管理。為不同買方核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度不能串用。第十六條保理預(yù)付款最高額度和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度有效期原則上為1年。在額度有效期內(nèi)均可以循環(huán)使用。信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的有效期內(nèi)，賣方向買方超限額發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款時(shí)，中國建設(shè)銀行對此不承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任。第十七條額度變更（一）額度有效期內(nèi)，如果賣方經(jīng)營或財(cái)上出現(xiàn)重大不利變化，或者信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度被調(diào)整，中國建設(shè)銀行將根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整已核定的保理預(yù)付款最高額度，并立即書面通知賣方。（二）如果買方經(jīng)營或財(cái)務(wù)上出現(xiàn)重大變化，可能影響中國建設(shè)銀行按期回收應(yīng)收賬款，中國建設(shè)銀行將根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整已核定的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度，并立即書面通知賣方。緊急情況下，中國建設(shè)銀行可以先通過電話或傳真等方式通知賣方，但應(yīng)在電話或傳真通知后的3個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)補(bǔ)交書面通知。信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的調(diào)整自通知到達(dá)賣方時(shí)生效，中國建設(shè)銀行對賣方收到通知前已完成發(fā)貨的應(yīng)收賬款仍按照變更前的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度承擔(dān)擔(dān)保付款義務(wù)。（三）賣方也可以向中國建設(shè)銀行申請調(diào)整保理預(yù)付款最高額度和（或）信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度的大小和期限。經(jīng)中國建設(shè)銀行批準(zhǔn)后并將有關(guān)書面通知送達(dá)賣方后新額度生效。第十八條保理預(yù)付款最高額度和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度有效期屆滿后，中國建設(shè)銀行可以繼續(xù)受讓賣方申請轉(zhuǎn)讓的任何應(yīng)收賬款，但不再對這部分受讓的應(yīng)收賬款提供保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)。第七章應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預(yù)付款第十九條保理合同有效期間，賣方應(yīng)在履行商務(wù)合同交貨等主要義務(wù)后向中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)讓因此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，并按本辦法規(guī)定提交有關(guān)資料。如果中國建設(shè)銀行在審核后向賣方送達(dá)《應(yīng)收賬款受讓清單》，該清單上所列應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)移自該清單送達(dá)賣方之日起在雙方間生效。賣方在轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)應(yīng)協(xié)助中國建設(shè)銀行向買方代為發(fā)送《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，指示買方在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至中國建設(shè)銀行賬戶（隱蔽保理中，指示買方付款至賣方的回款特戶）。第二十條保理合同有效期間，賣方可以向中國建設(shè)銀行提出一次或分次支用保理預(yù)付款。經(jīng)審核合格，且原則上在中國建設(shè)銀行收到買方的回執(zhí)后（隱蔽保理除外），中國建設(shè)銀行將在保理預(yù)付款實(shí)際可支用額內(nèi)向賣方支付保理預(yù)付款。第八章應(yīng)收賬款回收、擔(dān)保付款和貸項(xiàng)通知第二十一條應(yīng)收賬款到期前，賣方保理商向買方提示付款，買方應(yīng)該在應(yīng)收賬款到期日將款項(xiàng)付至中國建設(shè)銀行賬戶。（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國建設(shè)銀行以收到買方付款為前提向賣方支付款項(xiàng)。（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果因信用風(fēng)險(xiǎn)買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，中國建設(shè)銀行將于應(yīng)收賬款到期日后第90日在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)向賣方足額支付款項(xiàng)。（三）隱蔽保理業(yè)務(wù)中，賣方應(yīng)該在中國建設(shè)銀行開立回款特戶，用于回收買方支付的款項(xiàng)，并及時(shí)將該款項(xiàng)從回款特戶轉(zhuǎn)入中國建設(shè)銀行賬戶中。中國建設(shè)銀行將對賣方的回款特戶實(shí)施監(jiān)控。在賣方未按時(shí)足額清償其對中國建設(shè)銀行所負(fù)債務(wù)前，該賬戶不得撤消或轉(zhuǎn)移；未經(jīng)中國建設(shè)銀行書面同意，賣方不得將該賬戶內(nèi)款項(xiàng)用于清償中國建設(shè)銀行之外的其他債權(quán)人的債權(quán)或作其他用途，也不得再質(zhì)押給第三人。（四）間接付款。如果買方將款項(xiàng)直接付至賣方的賬戶，賣方應(yīng)在收到該款項(xiàng)當(dāng)日立即通知中國建設(shè)銀行，將該款項(xiàng)全部轉(zhuǎn)付至中國建設(shè)銀行賬戶。否則，視為賣方違約。第二十二條買方支付的款項(xiàng)（含未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款回收款項(xiàng)）或擔(dān)保付款款項(xiàng)應(yīng)先用于沖減賣方應(yīng)付的保理預(yù)付款利息、逾期違約金和管理費(fèi)等費(fèi)用（如有）以及全部保理預(yù)付款支用余額。如果經(jīng)沖減后還有余額，中國建設(shè)銀行將余款付至賣方的存款賬戶中。在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國建設(shè)銀行對該筆已收回的應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保責(zé)任相應(yīng)減少。第二十三條如果賣方與買方就退貨、貨物降價(jià)、修正錯(cuò)誤等問題進(jìn)行協(xié)商或雙方發(fā)生爭議，經(jīng)賣方與買方協(xié)商一致，并取得中國建設(shè)銀行同意后，賣方向中國建設(shè)銀行提交《貸項(xiàng)通知》，用于調(diào)減該筆已應(yīng)收賬款受讓金額。中國建設(shè)銀行按照《貸項(xiàng)通知》金額相應(yīng)調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額，重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額。如果此時(shí)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》，要求賣方在1個(gè)工作日內(nèi)退回多支用的保理預(yù)付款，或立即通過轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減該部分多支用的保理預(yù)付款，使保理預(yù)付款實(shí)際可支用額恢復(fù)正數(shù)；中國建設(shè)銀行也可以從賣方的存款賬戶中扣收相應(yīng)款項(xiàng)，不足部分從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣減。如果賣方未能按時(shí)退回這部分保理預(yù)付款，中國建設(shè)銀行將自收到《貸項(xiàng)通知》之日的次日起向賣方收取逾期違約金。對于服務(wù)保理和到期保理，僅需要調(diào)減該筆應(yīng)收賬款受讓金額。無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果該筆應(yīng)收賬款為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，則中國建設(shè)銀行按被扣減金額減少對該筆應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保責(zé)任。第二十四條銷售分戶賬管理保理合同有效期間，中國建設(shè)銀行將依據(jù)保理合同的約定為賣方提供銷售分戶賬管理服務(wù)，包括建立銷售分戶賬等相關(guān)臺(tái)賬，及時(shí)逐筆登記受讓應(yīng)收賬款的回收、逾期、爭議、貸項(xiàng)通知、回購等情況，定期或不定期將相關(guān)賬表及信息提供給賣方。賣方在收到上述賬表后14日內(nèi)進(jìn)行對賬并作書面反饋，賣方在該期限內(nèi)未反饋的視為同意。第二十五條應(yīng)收賬款催收應(yīng)收賬款到期前后一定時(shí)期，中國建設(shè)銀行將根據(jù)保理合同的約定為賣方提供應(yīng)收賬款催收服務(wù)。（一）在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，中國建設(shè)銀行提供的應(yīng)收賬款催收服務(wù)不包括訴訟等法律手段。如果賣方委托中國建設(shè)銀行采取訴訟等法律方式催收，由此產(chǎn)生的全部費(fèi)用由賣方承擔(dān)。如果賣方不能按時(shí)足額支付回購價(jià)款及其他所有應(yīng)付未付款項(xiàng)，中國建設(shè)銀行可以采取訴訟等法律手段同時(shí)向賣方和買方進(jìn)行催收。（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)1．如果賣方向中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)讓的對某一買方的應(yīng)收賬款中有任一筆被核準(zhǔn)，則中國建設(shè)銀行為收回對該買方的全部應(yīng)收賬款可以自身名義采取訴訟等法律手段進(jìn)行催收，且無需取得賣方同意，但應(yīng)及時(shí)通知賣方；因該催收而產(chǎn)生的全部費(fèi)用，由中國建設(shè)銀行和賣方按照該買方的所有未收回應(yīng)收賬款中已核準(zhǔn)部分與未核準(zhǔn)部分的數(shù)額的相應(yīng)比例進(jìn)行分擔(dān)（即中國建設(shè)銀行按照未收回的已核準(zhǔn)部分占該買方的全部未收回應(yīng)收賬款金額的比例承擔(dān)上述催收費(fèi)用，其余部分費(fèi)用由賣方承擔(dān)）。2．如果賣方不同意中國建設(shè)銀行采取訴訟等法律方式進(jìn)行催收，中國建設(shè)銀行將在接到賣方通知后停止訴訟催收，并將對該買方的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，通知賣方在5個(gè)工作日內(nèi)立即回購其與該買方的全部應(yīng)收賬款，同時(shí)向中國建設(shè)銀行支付因提起和終止該催收方式而產(chǎn)生的全部費(fèi)用。3．如果賣方轉(zhuǎn)讓的對某一買方的應(yīng)收賬款全部為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，中國建設(shè)銀行將在征得賣方同意后采取訴訟等法律方式催收，由此產(chǎn)生的全部費(fèi)用由賣方承擔(dān)。第九章爭議及處理第二十六條中國建設(shè)銀行收到買方提交的書面爭議通知后，應(yīng)在知悉之日起1個(gè)工作日內(nèi)向賣方發(fā)出《爭議通知》；如果買方直接向賣方提出爭議或提交書面爭議通知，賣方應(yīng)該在知悉或收到書面爭議通知之日起1個(gè)工作日內(nèi)通知中國建設(shè)銀行?！稜幾h通知》內(nèi)容應(yīng)包括與發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款有關(guān)的所有情況細(xì)節(jié)、有關(guān)信息和爭議內(nèi)容。第二十七條中國建設(shè)銀行收到《爭議通知》后，如果該筆應(yīng)收賬款在受讓時(shí)為核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，應(yīng)將其立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款。（一）如果在應(yīng)收賬款到期日后的90日內(nèi)中國建設(shè)銀行收到爭議通知，中國建設(shè)銀行對該筆爭議應(yīng)收賬款中買方拒絕付款的那部分款項(xiàng)中止擔(dān)保付款責(zé)任。（二）如果中國建設(shè)銀行擔(dān)保付款后收到買方爭議通知或知悉買方提出爭議，且該爭議是在應(yīng)收賬款到期日后180日內(nèi)提出的，中國建設(shè)銀行將就該筆已擔(dān)保付款但發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款中買方拒絕付款的那部分款項(xiàng)和相應(yīng)利息向賣方索償。中國建設(shè)銀行應(yīng)立即按擔(dān)保付款金額調(diào)增受讓應(yīng)收賬款金額，同時(shí)按擔(dān)保付款金額和索償利息合計(jì)金額調(diào)增當(dāng)日保理預(yù)付款余額。向賣方收取的索償利息計(jì)息期間為自擔(dān)保付款日起至中國建設(shè)銀行調(diào)增保理預(yù)付款日止間，計(jì)算公式如下：索償利息＝擔(dān)保付款金額*保理預(yù)付款月利率/30天*計(jì)息天數(shù)。（三）對于（一）、（二）兩種情況，中國建設(shè)銀行都將重新計(jì)算保理預(yù)付款支用核定額和保理預(yù)付款實(shí)際可支用額，如果此時(shí)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)數(shù)，向賣方發(fā)出《保理預(yù)付款調(diào)整通知》和《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，要求賣方按回購價(jià)款進(jìn)行回購。同時(shí)，中國建設(shè)銀行可將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方；也可以依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)（出現(xiàn)提前回購情形除外）繼續(xù)為賣方提供銷售分戶賬管理和應(yīng)收賬款催收服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。第二十八條爭議的解決（一）爭議發(fā)生后，中國建設(shè)銀行應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)助賣方解決爭議，但不介入買賣雙方的商務(wù)糾紛，通過積極參與協(xié)調(diào)確保爭議盡快解決。（二）無論此時(shí)中國建設(shè)銀行是否已將發(fā)生爭議的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，如果以下條件同時(shí)成立，則中國建設(shè)銀行將對協(xié)議書或裁決書確定的買方應(yīng)該償付的那部分款項(xiàng)再次承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任：1．爭議在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)得到解決；2．解決結(jié)果有利于賣方；3．采取非法律手段解決爭議，標(biāo)志爭議解決的協(xié)議書中明確了買方應(yīng)在協(xié)商解決日后30日內(nèi)付款。第二十九條上述解決爭議的規(guī)定時(shí)限為：（一）采取非法律手段自收到爭議通知日起180日以內(nèi)；（二）采取法律手段自收到爭議通知日起3年以內(nèi)。如果爭議未能在該規(guī)定時(shí)限內(nèi)得到解決，中國建設(shè)銀行不再承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任。但是，如果在此期限內(nèi)買方已破產(chǎn)或宣告破產(chǎn)或被他人申請破產(chǎn)，爭議解決及判定買方保理商是否再次承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任將不受該時(shí)限限制。法律手段是指訴訟或仲裁方式。非法律手段是指除法律手段以外的方式。中國建設(shè)銀行擔(dān)保付款責(zé)任終止后，可將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方；也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。二次保理一年期屆滿或出現(xiàn)提前回購的情形，賣方保理商通知賣方在5個(gè)工作日內(nèi)回購，并向賣方轉(zhuǎn)回應(yīng)收賬款債權(quán)。第三十條爭議解決后，如果中國建設(shè)銀行需要再次承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任，按以下程序進(jìn)行處理：（一）如果該筆債權(quán)已被轉(zhuǎn)回給賣方，賣方應(yīng)在爭議解決后的兩個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)或爭議解決后賣方享有的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行，再次協(xié)助中國建設(shè)銀行向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，通知買方向中國建設(shè)銀行付款。（二）中國建設(shè)銀行應(yīng)立即按新的到期日向買方提示付款，并應(yīng)在協(xié)商解決日或裁決生效日后14日內(nèi)向賣方擔(dān)保付款，在此期限內(nèi)擔(dān)保付款的前提條件是：1．賣方已在此期限內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)及時(shí)轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行；2．該14日擔(dān)保付款最后截止日不早于該筆應(yīng)收賬款原來的擔(dān)保付款截止日。即：（１）如果協(xié)商到期日或裁決到期日在原應(yīng)收賬款到期日后75日之內(nèi)，買方保理商應(yīng)在原應(yīng)收賬款到期日后第90日擔(dān)保付款。（２）如果協(xié)商到期日或裁決到期日超過原應(yīng)收賬款到期日后75日，買方保理商應(yīng)在協(xié)商到期日或裁決到期日后第14日擔(dān)保付款。第三十一條無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方在應(yīng)收賬款到期日后180日以外提出爭議，中國建設(shè)銀行不再向賣方提出索償，自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部風(fēng)險(xiǎn)。第十章應(yīng)收賬款的回購第三十二條未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購對于受讓的未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，如果到期日買方未能付款或未足額付款，中國建設(shè)銀行可在到期日后的1個(gè)工作日內(nèi)將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方，賣方無須支付回購價(jià)款。中國建設(shè)銀行也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回該筆應(yīng)收賬款債權(quán)，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)（出現(xiàn)提前回購情形除外）繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。第三十三條核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購（一）核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的回購情形：1．在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，應(yīng)收賬款到期但買方未付款或未足額付款；2．在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，因爭議導(dǎo)致買方未付款或未足額付款。（二）當(dāng)出現(xiàn)上述回購情形時(shí)，重新計(jì)算后該時(shí)點(diǎn)的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)值時(shí)，中國建設(shè)銀行將向賣方發(fā)出的《保理預(yù)付款調(diào)整通知書》和《應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?，要求賣方按照通知書中規(guī)定的回購時(shí)間和回購價(jià)款進(jìn)行回購。（三）回購時(shí)間和回購寬限期中國建設(shè)銀行也可以決定是否給予賣方回購寬限期，該寬限期最長為30日，但發(fā)生需要賣方提前回購的情形除外。如果沒有寬限期，有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的回購時(shí)間為應(yīng)收賬款到期日的次日；無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的回購時(shí)間為中國建設(shè)銀行收到爭議通知之日的次日。如果中國建設(shè)銀行同意給予賣方回購寬限期，回購時(shí)間為寬限期屆滿日。（四）回購價(jià)款，系指賣方在購回應(yīng)收賬款債權(quán)時(shí)應(yīng)向中國建設(shè)銀行支付的相應(yīng)對價(jià)。1．對于賣方已支用保理預(yù)付款的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，且重新計(jì)算后該時(shí)點(diǎn)的保理預(yù)付款實(shí)際可支用額為負(fù)值，回購價(jià)款的計(jì)算公式為：回購價(jià)款=該時(shí)點(diǎn)保理預(yù)付款實(shí)際可支用額∣2．對于服務(wù)保理和到期保理，賣方回購時(shí)無需支付回購價(jià)款。第三十四條回購期限（含寬限期）屆滿前，賣方可以通過主動(dòng)支付回購價(jià)款或轉(zhuǎn)讓新的核準(zhǔn)應(yīng)收賬款來沖減其多支用的保理預(yù)付款額，中國建設(shè)銀行也可從后續(xù)回收的應(yīng)收賬款款項(xiàng)中扣收。第三十五條寬限期屆滿的處理（一）賣方足額回購應(yīng)收賬款后，中國建設(shè)銀行將該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方；中國建設(shè)銀行也可依據(jù)賣方申請暫不轉(zhuǎn)回該筆應(yīng)收賬款債權(quán)，自申請批準(zhǔn)之日起一年以內(nèi)繼續(xù)為其提供應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理服務(wù)，并在申請批準(zhǔn)之日向賣方收取二次保理管理費(fèi)。如果二次保理屆滿一年或出現(xiàn)提前回購的情形，賣方保理商通知賣方在5個(gè)工作日內(nèi)回購，并將債權(quán)轉(zhuǎn)回給賣方。（二）寬限期屆滿，賣方未能或未足額回購，中國建設(shè)銀行將從其存款賬戶中扣收。如果其存款不足以扣收的，中國建設(shè)銀行將采取法律訴訟等方式向賣方、買方進(jìn)行催收，并自寬限期屆滿日的次日起按尚未支付的應(yīng)收賬款回購價(jià)款和逾期違約金率向賣方收取逾期違約金。第三十六條有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的提前回購（一）如果發(fā)生下列任一情形，中國建設(shè)銀行可以將賣方的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通知后的5個(gè)工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的全部應(yīng)收賬款；中國建設(shè)銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃賣方已支用的全部保理預(yù)付款和保理預(yù)付款利息、管理費(fèi)。賣方未能按時(shí)回購時(shí)，中國建設(shè)銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違約金。1．賣方生產(chǎn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)狀況惡化，可能影響其履行回購應(yīng)收賬款義務(wù)。2．賣方或任何第三方依據(jù)法律規(guī)定對賣方申請任何破產(chǎn)、重組、托管或其他類似法律程序。3．賣方出現(xiàn)的其他可能影響中國建設(shè)銀行及時(shí)足額收回應(yīng)收賬款的情形。（二）如果發(fā)生下列任一情形，中國建設(shè)銀行可以將賣方對該付款人的全部核準(zhǔn)應(yīng)收賬款立即轉(zhuǎn)為未核準(zhǔn)應(yīng)收賬款，賣方應(yīng)該在接到通知后5個(gè)工作日內(nèi)提前回購其轉(zhuǎn)讓的與該買方有關(guān)的全部應(yīng)收賬款；中國建設(shè)銀行也可從賣方開立的存款賬戶中直接扣劃賣方已支用的與該買方有關(guān)的保理預(yù)付款和保理預(yù)付款利息、管理費(fèi)（如有）。賣方未能按時(shí)回購時(shí)，中國建設(shè)銀行將自其應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起向賣方收取逾期違