威創(chuàng)股份：常青藤智庫（北京）教育科技有限公司資產(chǎn)評估報(bào)告

本資產(chǎn)評估報(bào)告依據(jù)中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則編制威創(chuàng)集團(tuán)股份有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的

常青藤智庫（北京）教育科技有限公司

股東全部權(quán)益價值

資產(chǎn)評估報(bào)告蘇中資評報(bào)字（2023）第2085號

（共一冊，第一冊）江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司二。二三年六月三十日

中國資產(chǎn)評估協(xié)會資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)報(bào)告編碼：3232020077322101202300089合同編號：2023-0576報(bào)告類型：法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報(bào)吿報(bào)吿文號：蘇中資評報(bào)字（2023）第2085號報(bào)告名稱：威創(chuàng)集團(tuán)股份有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的常青藤智庫（北京）教育科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報(bào)告評估結(jié)論：-58,403,393.46元評估報(bào)告日：2023年06月30日評估機(jī)構(gòu)名稱：江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司簽名人員：于景剛（資產(chǎn)評估師）會員編號：32110008屈潔茹（資產(chǎn)評估師）會員編號：322002805（可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息）說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會對該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。威創(chuàng)集團(tuán)股份有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的常青藤智庫（北京）教育科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報(bào)告威創(chuàng)集團(tuán)股份有限公司擬股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的常青藤智庫（北京）教育科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報(bào)告江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司 江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司 #1、 假設(shè)國家現(xiàn)行的有關(guān)法律法規(guī)及政策、國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢無重大變化，本次交易各方所處地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境無重大變化；2、 假設(shè)被評估單位持續(xù)經(jīng)營；3、 假設(shè)和被評估單位相關(guān)的利率、匯率、賦稅基準(zhǔn)及稅率、政策性征收費(fèi)用等評估基準(zhǔn)日后不發(fā)生重大變化；4、 假設(shè)評估基準(zhǔn)日后被評估單位的管理層是負(fù)責(zé)的、穩(wěn)定的，且有能力擔(dān)當(dāng)其職務(wù)；5、 除非另有說明，假設(shè)公司完全遵守所有有關(guān)的法律法規(guī)；6、 假設(shè)評估基準(zhǔn)日后無不可抗力及不可預(yù)見因素對被評估單位造成重大不利影響；7、 被評估單位及相關(guān)責(zé)任方提供的有關(guān)本次評估資料是真實(shí)的、完整、合法、有效的。8、 假設(shè)評估基準(zhǔn)日后被評估單位在現(xiàn)有管理方式和管理水平的基礎(chǔ)上，經(jīng)營范圍、方式與目前保持一致；9、 假設(shè)評估基準(zhǔn)日后被評估單位采用的會計(jì)政策和編寫本資產(chǎn)評估報(bào)告時所采用的會計(jì)政策在重要方面保持一致。本資產(chǎn)評估報(bào)告評估結(jié)論在上述假設(shè)條件下在評估基準(zhǔn)日時成立，當(dāng)上述假設(shè)條件發(fā)生較大變化時，簽名資產(chǎn)評估師及本評估機(jī)構(gòu)將不承擔(dān)由于假設(shè)條件改變而推導(dǎo)出不同評估結(jié)論的責(zé)任。十、評估結(jié)論綜上所述，被評估單位常青藤智庫（北京）教育科技有限公司采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果如下:在評估基準(zhǔn)日2023年3月31日，常青藤智庫（北京）教育科技有限公司經(jīng)審后的總資產(chǎn)賬面價值為5,137.71萬元，評估值5,835.49萬元，增值697.78萬元，増值率13.58%；總負(fù)債11,675.84萬元，評估值11,675.84萬元，無增減值變動；凈資產(chǎn)-6,538.13萬元，評估值-5,840.35萬元，增值697.78萬元，增值率10.67%。評估結(jié)論具體情況見資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表及評估明細(xì)表。評估基準(zhǔn)日：2023年3月31日金額單位：人民幣萬元項(xiàng)目賬面價值評估價值增減值增值率％ABC=B-AD=C/Axl00%流動資產(chǎn)3,265.983,265.88-0.100.00非流動資產(chǎn)1,871.732,569.61697.8837.29其中：長期股權(quán)投資1,824.732,360.05535.3229.34固定資產(chǎn)42.1854.7412.5629.78無形資產(chǎn)150.00150.00其他長期資產(chǎn)4.824.82資產(chǎn)總計(jì)5,137.715,835.49697.7813.58流動負(fù)債11,675.8411,675.84非流動負(fù)債負(fù)債總計(jì)11,675.8411,675.84凈資產(chǎn)-6,538.13■5,840.35697.7810.67小數(shù)點(diǎn)后保留兩位小數(shù)在本資產(chǎn)評估報(bào)告所列的假設(shè)前提條件下，常青藤智庫（北京）教育科技有限公司在評估基準(zhǔn)日2023年3月31日的股東全部權(quán)益價值為-5,840.35萬元（大寫人民幣負(fù)伍仟擁佰肆拾萬套仟伍佰元整）?本評估結(jié)論僅為資產(chǎn)評估報(bào)告中描述的經(jīng)濟(jì)行為提供價值參考，評估結(jié)論的使用有效期限自評估基準(zhǔn)日起一年有效。即有效期自2023年3月31日至2024年3月30日。十一、特別事項(xiàng)說明以下為在評估過程中已發(fā)現(xiàn)可能影響評估結(jié)論但非資產(chǎn)評估專業(yè)人員執(zhí)業(yè)水平和專業(yè)能力所能評定估算的有關(guān)事項(xiàng)：（一） 本次評估利用了眾華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于2023年6月30日出具的眾會字（2023）第08229號審計(jì)報(bào)告。資產(chǎn)評估專業(yè)人員根據(jù)所釆用的評估方法對財(cái)務(wù)報(bào)表的使用要求對其進(jìn)行了分析和判斷，但對相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映評估基準(zhǔn)日的財(cái)務(wù)狀況和當(dāng)期經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量發(fā)表專業(yè)意見并非資產(chǎn)評估專業(yè)人員的責(zé)任。（二） 權(quán)屬資料不全面或者存在瑕疵的情形截至評估基準(zhǔn)日，納入評估范圍的霍爾果斯辦公室未領(lǐng)取不動產(chǎn)權(quán)證書，對應(yīng)的面積均由被評估單位申報(bào)，評估人員對其進(jìn)行了現(xiàn)場核實(shí)，若未來辦理房屋不動產(chǎn)權(quán)證書時的證載面積與申報(bào)面積存在差異，則評估結(jié)果應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整°（三） 評估程序受到限制的情形無。（四） 評估資料不完整的情形無。（五） 評估基準(zhǔn)日存在的法律、經(jīng)濟(jì)等未決事項(xiàng)2023年1月11日北京市海淀區(qū)人民法院向被評估單位的控股子公司北京世紀(jì)好德教育科技有限公司（簡稱“世紀(jì)好德”）發(fā)送來應(yīng)訴通知書及原吿案件材料，案號為2022年海預(yù)民字第198082號。原告傅鉉訴被告世紀(jì)好德，原告要求：解除原、被告簽訂的《項(xiàng)目合作協(xié)議》，被告世紀(jì)好德向原告返還總館項(xiàng)目合作費(fèi)人民幣21.8萬元及分館項(xiàng)目合作費(fèi)10.9萬元，被告世紀(jì)好德向原告傅宜支付經(jīng)營損失12.3萬元，訴訟費(fèi)由被告世紀(jì)好德承擔(dān)。該案件一開始進(jìn)入訴前調(diào)解階段，世紀(jì)好德于2023年3月15日接到北京市海淀區(qū)人民法院通知原告傅鉉不再同意調(diào)解，該案件轉(zhuǎn)為訴訟，目前等待接收法院傳票。案件最終判決結(jié)果仍具有不確定性。本次評估未考慮該事項(xiàng)對評估結(jié)果的影響。（六） 擔(dān)保及其或有負(fù)債（或有資產(chǎn)）等事項(xiàng)截至評估基準(zhǔn)日，被評估單位承諾無抵（質(zhì)）押、對外擔(dān)保、保證及其或有負(fù)債（或有資產(chǎn)）等情況，同時至評估報(bào)告出具日我們也未發(fā)現(xiàn)公司存在對評估結(jié)果有重大影響的期后事項(xiàng)。（七） 評估基準(zhǔn)日至資產(chǎn)評估報(bào)告日之間可能對評估結(jié)論產(chǎn)生影響的事項(xiàng)無。（八） 其他截至評估基準(zhǔn)日，子公司北京世紀(jì)好德教育科技有限公司的注冊資本為1000.00萬元，實(shí)繳出資225.00萬元，欠繳出資775.00萬元；子公司北京童茵體育文化發(fā)展有限公司注冊資本為200.00萬元，實(shí)繳出資100.00萬元，欠繳出資100.00萬元；二級子公司北京威樂教育咨詢有限公司的注冊資本為100.00萬元，實(shí)繳出資20.00萬元，欠繳出資80.00萬元。本次評估結(jié)果是對應(yīng)當(dāng)前實(shí)繳出資狀態(tài)下的評估值，即評估結(jié)果不包含已認(rèn)繳未實(shí)繳的資本。資產(chǎn)評估報(bào)告使用人應(yīng)注意以上特別事項(xiàng)對評估結(jié)論產(chǎn)生的影響。十二、資產(chǎn)評估報(bào)告使用限制說明（一） 資產(chǎn)評估報(bào)告使用范圍1、 資產(chǎn)評估報(bào)告的使用人為：威創(chuàng)集團(tuán)股份有限公司和國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報(bào)告使用人。2、 資產(chǎn)評估報(bào)告所揭示的評估結(jié)論僅對本項(xiàng)目對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為有效。3、 資產(chǎn)評估報(bào)告的評估結(jié)論使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起一年。委托人或者其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)在載明的評估結(jié)論使用有效期內(nèi)使用資產(chǎn)評估報(bào)告。4、 未經(jīng)委托人書面許可，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員不得將資產(chǎn)評估報(bào)告的內(nèi)容向第三方提供或者公開，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。5、 未征得資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)同意，資產(chǎn)評估報(bào)告的內(nèi)容不得被摘抄、引用或者披露于公開媒體，法律、行政法規(guī)規(guī)定以及相關(guān)當(dāng)事人另有約定的除外。（二） 委托人或者其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人未按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資產(chǎn)評估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報(bào)告的，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員不承擔(dān)責(zé)任；（三） 除委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報(bào)告使用人之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不能成為資產(chǎn)評估報(bào)吿的使用人；（四） 資產(chǎn)評估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解和使用評估結(jié)論。評估結(jié)論不等同于評估對象可實(shí)現(xiàn)價格，評估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對評估對象可實(shí)現(xiàn)價格的保證；（五） 本資產(chǎn)評估報(bào)告經(jīng)承辦該評估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估師簽名并加蓋評估機(jī)構(gòu)公章后方可正