商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理課件

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理制作人金融S09-1-27桂平商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理1摘要據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1980年以來，130多個(gè)國家，也即幾乎占國際貨幣基金組織成員國總數(shù)的3/4，經(jīng)歷了銀行業(yè)的嚴(yán)重問題，而直接損害銀行穩(wěn)健經(jīng)營和安全，導(dǎo)致金融危機(jī)、銀行危機(jī)產(chǎn)生的最重要問題則是銀行的不良資產(chǎn)。在我國，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，不良資產(chǎn)問題也逐漸成為經(jīng)濟(jì)界的一個(gè)焦點(diǎn)，它已成為影響我國經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)增長的一個(gè)毒瘤，對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長造成嚴(yán)重威脅。摘要據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1980年以來，130多個(gè)國家，2一、我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因1、經(jīng)濟(jì)體制改革與不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。（在金融體制改革之前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，我國已形成了“大財(cái)政，小金融”的大一統(tǒng)的金融模式；金融改革之后，國民收入的分配格局發(fā)生了變化，企業(yè)自主權(quán)擴(kuò)大，減少了上繳財(cái)政的資金。）一、我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因1、經(jīng)濟(jì)體制改革與不良資32、產(chǎn)權(quán)制度與不良資產(chǎn)。（國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度存在缺陷，國有商業(yè)銀行的資本組織形式為國家獨(dú)資，即歸“全民所有”，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的主體本質(zhì)上都是代表全體國民的政府。）2、產(chǎn)權(quán)制度與不良資產(chǎn)。（國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度存在缺陷，國43、商業(yè)銀行市場(chǎng)化的經(jīng)濟(jì)行為與滯后的內(nèi)控、監(jiān)管機(jī)制。（我國國有商業(yè)銀行改革的方向是建立真正的商業(yè)化銀行，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，銀行在市場(chǎng)中的趨利動(dòng)機(jī)與沒有發(fā)生根本變化的國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)并存，使商業(yè)銀行的商業(yè)化不可避免地帶來了副產(chǎn)品—金融風(fēng)險(xiǎn)。）3、商業(yè)銀行市場(chǎng)化的經(jīng)濟(jì)行為與滯后的內(nèi)控、監(jiān)管機(jī)制。（我國54、尋租活動(dòng)與不良資產(chǎn)。（在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期新舊體制并存，市場(chǎng)機(jī)制還不健全，相應(yīng)的法律約束也不夠嚴(yán)格，導(dǎo)致金融領(lǐng)域內(nèi)大量尋租活動(dòng)的產(chǎn)生，給金融機(jī)構(gòu)違規(guī)和違法操作，金融系統(tǒng)內(nèi)部人員的腐敗留下了余地和空間。）4、尋租活動(dòng)與不良資產(chǎn)。（在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期新舊體制并存，市場(chǎng)6二、不良資產(chǎn)處置的現(xiàn)狀及存在的問題1、分業(yè)經(jīng)營的限制。（手段的單一極大地影響了處置的效益和速度，資產(chǎn)管理公司現(xiàn)正在討論建立不良資產(chǎn)的二級(jí)流通市場(chǎng)，而商業(yè)銀行連一級(jí)市場(chǎng)都缺乏。）二、不良資產(chǎn)處置的現(xiàn)狀及存在的問題1、分業(yè)經(jīng)營的限制。（手72、地方政府的干預(yù)。（各級(jí)政府干預(yù)司法行為的現(xiàn)象十分嚴(yán)重，“贏了官司，輸了錢”對(duì)銀行而言是常有的事情，這種政令干預(yù)法令的不正?，F(xiàn)象，導(dǎo)致信用經(jīng)濟(jì)長期受到“賴帳經(jīng)濟(jì)”的排擠，逃廢債務(wù)行為十分普遍。）2、地方政府的干預(yù)。（各級(jí)政府干預(yù)司法行為的現(xiàn)象十分嚴(yán)重，“83、企業(yè)逃廢債務(wù)思想嚴(yán)重，很難實(shí)現(xiàn)雙贏的設(shè)想。（目前，借“債轉(zhuǎn)股”向國家核銷巨額銀行債務(wù)的錯(cuò)誤思想廣泛存在各地政府和企業(yè)之中。）3、企業(yè)逃廢債務(wù)思想嚴(yán)重，很難實(shí)現(xiàn)雙贏的設(shè)想。（目前，借“9三、對(duì)我國銀行不良資產(chǎn)處理的幾點(diǎn)建議1、由于不良資產(chǎn)的根源在于體制性因素，治標(biāo)先治本，進(jìn)行制度的創(chuàng)新，從根本上解決不良資產(chǎn)的增量問題，才能談得上解決現(xiàn)在不良資產(chǎn)的存量。三、對(duì)我國銀行不良資產(chǎn)處理的幾點(diǎn)建議1、由于不良資產(chǎn)的根102、建立健全國有商業(yè)銀行的內(nèi)控、監(jiān)管機(jī)制。銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。其面臨的風(fēng)險(xiǎn)既有來自外部的，也有內(nèi)部控制方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。2、建立健全國有商業(yè)銀行的內(nèi)控、監(jiān)管機(jī)制。銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)113、深化國有企業(yè)制度改革。（我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的大部分是因?yàn)榘l(fā)放給國有企業(yè)而產(chǎn)生的。）3、深化國有企業(yè)制度改革。（我國國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的大部分124、轉(zhuǎn)變政府職能。（計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下及在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，政府對(duì)銀行經(jīng)營活動(dòng)的行政化干預(yù)也是銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要原因之一。）4、轉(zhuǎn)變政府職能。（計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下及在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，政府對(duì)135、綜合運(yùn)用各種方法和手段靈活處理不良資產(chǎn)。5、綜合運(yùn)用各種方法和手段靈活處理不良資產(chǎn)。146、完善我國企業(yè)的信用制度。（我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的吃“大鍋飯”，國有銀行即財(cái)政的舊有觀念仍然存在，在向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌過程中，信用問題開始凸現(xiàn)。）6、完善我國企業(yè)的信用制度。（我國計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的吃“大鍋157、立法的支持。（針對(duì)企業(yè)逃廢債務(wù)的問題，最高人民法院于2001年8月下達(dá)了《最高人民法院關(guān)于人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實(shí)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知》。）7、立法的支持。（針對(duì)企業(yè)逃廢債務(wù)的問題，最高人民法院于20169、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。8月-238月-23Thursday,August10,202310、人的志向通常和他們的能力成正比例。00:23:5300:23:5300:238/10/202312:23:53AM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無以廣才，非志無以成學(xué)。8月-2300:23:5300:23Aug-2310-Aug-2312、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。00:23:5300:23:5300:23Thursday,August10,202313、志不立，天下無可成之事。8月-238月-2300:23:5300:23:53August10,202314、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。10八月202312:23:53上午00:23:538月-2315、會(huì)當(dāng)凌絕頂，一覽眾山小。八月2312:23上午8月-2300:23August10,202316、如果一個(gè)人不知道他要駛向哪頭，那么任何風(fēng)都不是順風(fēng)。2023/8/100:23:5300:23:53