銀行壓力測(cè)試管理辦法

XX目 錄第一章總 則其次章壓力測(cè)試的組織架構(gòu)和職責(zé)第三章壓力測(cè)試流程第四章壓力測(cè)試頻率第五章壓力測(cè)試文檔要求第六章附 則第一章總則第一條〔制定目的與依據(jù)〕為進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)治理，建委員會(huì)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》和相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合XX銀行實(shí)際狀況，制定本方法。其次條〔定義〕本方法所稱(chēng)壓力測(cè)試是一種以定量分析集團(tuán)的脆弱性做出評(píng)估和推斷，并實(shí)行必要措施的過(guò)程。第三條〔對(duì)象分類(lèi)〕壓力測(cè)試可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)測(cè)試等。第四條〔方法分類(lèi)〕壓力測(cè)試的通行方法包括自上而下法和自下而上法。第五條〔測(cè)試目的〕壓力測(cè)試的目的與作用〔一的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)當(dāng)水平，提前實(shí)行適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施以削減可能的損失?！捕O端大事的風(fēng)險(xiǎn)抵擋力量?！踩景才诺挠行?，從而優(yōu)化并檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)資本配置〔四風(fēng)險(xiǎn)，滿(mǎn)足資本協(xié)議和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。第六條〔適用范圍〕本方法適用于中國(guó)XX銀行總行、規(guī)定制定壓力測(cè)試方案，報(bào)總行備案。其次章壓力測(cè)試組織架構(gòu)和職責(zé)第七條 〔高級(jí)治理層職責(zé)高級(jí)治理層職責(zé)包括：審議壓力測(cè)試治理制度定期向董事會(huì)匯報(bào)壓力測(cè)試開(kāi)展?fàn)顩r組建跨部門(mén)壓力測(cè)試工作小組組織實(shí)施壓力測(cè)試并跟蹤實(shí)施效果；審議并推動(dòng)落實(shí)壓力測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施并評(píng)估其實(shí)施效果；保障資源配備，推動(dòng)壓力測(cè)試的爭(zhēng)論和應(yīng)用；與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通壓力測(cè)試方面的重大問(wèn)題。第八條〔部門(mén)職責(zé)〕總行部門(mén)職責(zé)包括：〔一險(xiǎn)壓力測(cè)試的牽頭部門(mén)。具體職責(zé)包括：負(fù)責(zé)起草并修訂壓力測(cè)試治理制度；負(fù)責(zé)壓力測(cè)試報(bào)告機(jī)制建設(shè)；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)壓力測(cè)試相關(guān)工作；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試；制定并完善信用風(fēng)險(xiǎn)、交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試技術(shù)指引；牽頭開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)傳染壓力測(cè)試爭(zhēng)論；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的相關(guān)政策?！捕ǎ籂款^開(kāi)展流淌性風(fēng)險(xiǎn)、非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試；引；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的相關(guān)政策?！踩鹑谑袌?chǎng)部職責(zé) 協(xié)作牽頭部門(mén)開(kāi)展交易性市場(chǎng)風(fēng)測(cè)試；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的政策?！菜摹承畔⒅行?、信息技術(shù)治理部職責(zé)。協(xié)作牽頭部門(mén)開(kāi)展壓力測(cè)試，供給相關(guān)數(shù)據(jù)及技術(shù)支持；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的相關(guān)政策?！参濉晨傂衅渌块T(mén)職責(zé)。總行其他部門(mén)包括但不限于:財(cái)個(gè)人信貸部、信用卡中心、資產(chǎn)保全部。其職責(zé)是：協(xié)作牽頭部門(mén)開(kāi)展壓力測(cè)試；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的相關(guān)政策。〔六壓力測(cè)試工作的逐步深化，應(yīng)逐步配備專(zhuān)人專(zhuān)崗負(fù)責(zé)壓力測(cè)試。第九條 〔分行職責(zé)〕分行職責(zé)包括：依據(jù)總行要求、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)要求以及分行風(fēng)險(xiǎn)治理需要，示有重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)上報(bào)總行；執(zhí)行壓力測(cè)試形成的相關(guān)政策。第三章 壓力測(cè)試流程第十條〔壓力測(cè)試的發(fā)起〕壓力測(cè)試牽頭部門(mén)依據(jù)治理起壓力測(cè)試。鼓舞非牽頭部門(mén)依據(jù)實(shí)際需要發(fā)起壓力測(cè)試。第十一條〔工作機(jī)制〕壓力測(cè)試實(shí)行團(tuán)隊(duì)工作制，牽頭部第十二條〔測(cè)試流程〕壓力測(cè)試的工作流程應(yīng)至少包括以下幾個(gè)方面：〔一〕定義壓力測(cè)試目標(biāo)資產(chǎn)/業(yè)務(wù)組合的范圍，確定承壓對(duì)象和承壓指標(biāo)；〔二〕指標(biāo)與承壓指標(biāo)之間的模型；〔三力情景。〔四通過(guò)計(jì)量模型或者專(zhuān)家推斷等方式計(jì)算壓力情景下承害，以及壓力測(cè)試顯示出的業(yè)務(wù)進(jìn)展或者經(jīng)營(yíng)治理的薄弱環(huán)節(jié)?！参迓浴５谑龡l〔報(bào)告流程〕壓力測(cè)試結(jié)果的報(bào)告〔一〕報(bào)告原則應(yīng)實(shí)行依據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果嚴(yán)峻程度逐級(jí)上報(bào)的原則?！捕硤?bào)告內(nèi)容程〔架構(gòu)、壓力傳導(dǎo)機(jī)制〕、測(cè)試結(jié)果、主要結(jié)論，對(duì)結(jié)論的分析以局部需依據(jù)壓力測(cè)試結(jié)論，提出具體可操作的政策建議。〔三〕報(bào)告路線壓力測(cè)試報(bào)告路線分為縱向報(bào)告路線和橫向傳遞路線。一治理層級(jí)依據(jù)對(duì)壓力測(cè)試測(cè)試結(jié)果嚴(yán)峻程度的推斷打算是否向上一治理層級(jí)報(bào)告。壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)至少報(bào)送至牽頭部門(mén)。力測(cè)試工作，須將壓力測(cè)試結(jié)果同時(shí)抄送牽頭部門(mén)。第十四條〔決策流程〕壓力測(cè)試結(jié)果的審定與決策種措施。法、觸發(fā)條件和有權(quán)打算人；整措施，如重組投資組合、實(shí)行對(duì)沖交易、調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)限額、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、修改定價(jià)、補(bǔ)充資本等制定。執(zhí)行供給參考；第十五條〔執(zhí)行和反響流程〕壓力測(cè)試結(jié)果的應(yīng)用與反響〔一〕執(zhí)行協(xié)調(diào)應(yīng)急預(yù)案的貫徹執(zhí)行。相關(guān)責(zé)任部門(mén)依據(jù)治理層決策意見(jiàn)，負(fù)責(zé)公布風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)，或執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)政策措施?！捕撤错憼款^部門(mén)應(yīng)依據(jù)壓力測(cè)試的特點(diǎn)或在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大評(píng)估內(nèi)容應(yīng)包括:壓力測(cè)試評(píng)估：壓力測(cè)試方法、假設(shè)、壓力因素選擇是否合理、充分，是否具有有用性，壓力情景選擇是否充分，并提出壓力測(cè)試改進(jìn)方案和爭(zhēng)論方向；應(yīng)對(duì)機(jī)制評(píng)估：有關(guān)責(zé)任方是否依據(jù)決策意見(jiàn)貫徹落策改進(jìn)建議。相關(guān)部門(mén)。第四章 壓力測(cè)試頻率第十六條〔頻率分類(lèi)壓力測(cè)試的頻率應(yīng)與壓力測(cè)試目標(biāo)、兩種壓力測(cè)試?！惨弧扯ㄆ趬毫y(cè)試針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別和資產(chǎn)組合類(lèi)型，應(yīng)定期開(kāi)展壓力測(cè)試：信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試頻率：宏觀經(jīng)濟(jì)壓力測(cè)試至少一年他類(lèi)別的資產(chǎn)組合進(jìn)展定期信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試頻率：非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試市場(chǎng)敏感程度高的資產(chǎn)組合應(yīng)適當(dāng)提高壓力測(cè)試頻率。流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試頻率：全行流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試至少一年一次?！捕巢欢ㄆ趬毫y(cè)試于以下幾種狀況：信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試：應(yīng)依據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、宏觀融市場(chǎng)波動(dòng)或其他壓力因素的變動(dòng)等假設(shè)情景開(kāi)展不定期交易對(duì)手和發(fā)行體信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試：應(yīng)依據(jù)金融市場(chǎng)消滅大幅波動(dòng)、貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整等假設(shè)情景開(kāi)展不定期市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。、重大自然災(zāi)難等假設(shè)情景開(kāi)展不定期壓力測(cè)試。流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試：應(yīng)依據(jù)央行大幅調(diào)整存款預(yù)備不定期壓力測(cè)試。第五章壓力測(cè)試文檔要求第十七條〔保存要求〕為便于信息歸集和調(diào)閱分析，牽頭標(biāo)準(zhǔn)化保存。保存內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于：壓力因素選擇過(guò)程、中間處理過(guò)程、測(cè)試結(jié)果、壓力測(cè)試報(bào)告、重要參考資料等。第十八條〔存檔要求〕在形成最終壓力測(cè)試報(bào)告后，牽頭策文件、壓力測(cè)試跟蹤評(píng)估報(bào)告等資料整理存檔。第十九條〔保密要求〕壓力測(cè)試過(guò)程中形成的壓力測(cè)試數(shù)據(jù)、相關(guān)文檔與資料屬于中國(guó)XX銀行商業(yè)隱秘，未經(jīng)允許，原則上不得對(duì)外披露。第六章 附 則其次十條本方法由中國(guó)XX銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。其次十一條 本方法自印發(fā)之日起實(shí)施。附件：1.中國(guó)XX報(bào)告路線圖說(shuō)明專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)解釋1：

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報(bào)告路線圖說(shuō)明為明確、標(biāo)準(zhǔn)我行壓力測(cè)試報(bào)告的上報(bào)路徑，明晰崗位職責(zé)，制定了《中國(guó)XX銀行壓力測(cè)試工作報(bào)告路線圖》，現(xiàn)將路線圖說(shuō)明如下：圖中①：壓力測(cè)試團(tuán)隊(duì)完成測(cè)試后，形成工作報(bào)告，將報(bào)告上報(bào)主管部門(mén)進(jìn)展?fàn)幷?；圖中②：經(jīng)過(guò)主管部門(mén)爭(zhēng)論并認(rèn)可的報(bào)告，上報(bào)給高管層；圖中③：高管層依據(jù)實(shí)際狀況向董事會(huì)進(jìn)展匯報(bào)〔一級(jí)分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行長(zhǎng)匯報(bào)〕；圖中④：報(bào)主管部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)治理部進(jìn)展備案；圖中⑤：經(jīng)過(guò)主管部門(mén)爭(zhēng)論并認(rèn)可的報(bào)告，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)傳閱；圖中⑥：高管層就應(yīng)對(duì)措施進(jìn)展審定；圖中⑦：高管層依據(jù)實(shí)際狀況向董事會(huì)進(jìn)展匯報(bào)〔一級(jí)分行為主管行領(lǐng)導(dǎo)向行進(jìn)步行匯報(bào)〕；圖中⑧：各業(yè)務(wù)部門(mén)落實(shí)應(yīng)對(duì)措施；圖中虛線：流轉(zhuǎn)中依據(jù)需要返回壓力測(cè)試團(tuán)隊(duì)進(jìn)展修改；:認(rèn)可壓力測(cè)試報(bào)告內(nèi)容或同意將其上報(bào)；:否認(rèn)壓力測(cè)試報(bào)告內(nèi)容，要求壓力測(cè)試團(tuán)隊(duì)進(jìn)展修改。3：專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)解釋【信用風(fēng)險(xiǎn)】：指和約雙方不情愿或不能履行和約義務(wù)時(shí)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)?！拘庞蔑L(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試】：對(duì)由于經(jīng)濟(jì)周期、重大大事和集中度變化導(dǎo)致各種壓力因素極端變動(dòng)造成的客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)的分析過(guò)程?！怖省R率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等〕的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為方向性風(fēng)險(xiǎn)和非方向性風(fēng)險(xiǎn)?！臼袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試】：主要包含非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是指：各類(lèi)壓力因素的極端波動(dòng)對(duì)表內(nèi)外非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響進(jìn)展分析的過(guò)程；交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是指：各類(lèi)壓力因素在極端情景下對(duì)各資產(chǎn)組合交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響進(jìn)展分析的過(guò)程。非交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的劃分參照行內(nèi)相關(guān)治理規(guī)定?！静僮黠L(fēng)險(xiǎn)】：指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部大事所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)?！静僮黠L(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試】：對(duì)假定的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)發(fā)生重大大事或其他外部大事導(dǎo)致可能的損失進(jìn)展分析的過(guò)程?！玖魈市燥L(fēng)險(xiǎn)】：就是指商業(yè)銀行缺乏足夠的流淌性?xún)?chǔ)備來(lái)隨時(shí)應(yīng)付即期負(fù)債的支付或滿(mǎn)足貸款需求，從而引發(fā)擠兌風(fēng)潮或銀行信譽(yù)喪失的可能性?！玖魈市燥L(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試】：包括負(fù)債流淌性壓力測(cè)試和資產(chǎn)流淌性壓力測(cè)試。負(fù)債流淌性壓力測(cè)試是假定發(fā)生擠兌、清算系統(tǒng)失靈等極端情景下，導(dǎo)致銀行無(wú)法應(yīng)付客戶(hù)取款要求的分析過(guò)程。資產(chǎn)流淌性壓力測(cè)試是指假定發(fā)生重要客戶(hù)違約、金融市場(chǎng)發(fā)生重大變化導(dǎo)致不能在適宜時(shí)間以適宜價(jià)格將金融資產(chǎn)售出，或資產(chǎn)到期不能如期足額收回，導(dǎo)致無(wú)法滿(mǎn)足到期負(fù)債的歸還和的合理貸款及其他融資需要，從而可能導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)的分析過(guò)程?！境袎簩?duì)象】：指壓力測(cè)試關(guān)心的目標(biāo)，壓力測(cè)試的最終結(jié)果將反響為承壓對(duì)象在特定壓力情境下的表現(xiàn)?！境袎褐笜?biāo)】：是對(duì)承壓對(duì)象的具體量化，是可計(jì)算的指標(biāo)?！緣毫σ蛩亍浚褐敢鸹蛟黾语L(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的時(shí)機(jī)或擴(kuò)大損失幅度的條件，是壓力情景發(fā)生的緣由和條件?！緣毫χ笜?biāo)】：是對(duì)壓力因素的具體量化，是可計(jì)算的指標(biāo)。【壓力情景】：指對(duì)不利于銀行經(jīng)營(yíng)的單個(gè)或多個(gè)壓力因素的變動(dòng)狀況進(jìn)展的假設(shè)描述。應(yīng)依據(jù)壓力測(cè)試的內(nèi)容設(shè)定不同的壓力情景?！久舾行詨毫y(cè)試】：通過(guò)分析單一壓力因素的轉(zhuǎn)變對(duì)承壓對(duì)象產(chǎn)生影響的過(guò)程，旨在測(cè)量銀行對(duì)單個(gè)重要壓力因素的風(fēng)險(xiǎn)暴露和承受力量。好處是可以在壓力因素與測(cè)試結(jié)果之間建立起直接、快速的聯(lián)系。【情景壓力測(cè)試】：通過(guò)設(shè)置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對(duì)承壓對(duì)象產(chǎn)生影響的過(guò)程?！緫?yīng)急處理預(yù)案】：是指依據(jù)壓力測(cè)試的分析結(jié)論找出薄弱環(huán)節(jié)，并假設(shè)該壓力因素假設(shè)實(shí)際發(fā)生，我行應(yīng)實(shí)行的相應(yīng)措施?！咀陨隙路ā浚菏侵咐脷v史數(shù)據(jù)，直接建立承壓指標(biāo)與壓力指標(biāo)