2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃3篇

2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃3篇以及經(jīng)濟效益等方面進(jìn)行審計。通過經(jīng)濟責(zé)任審計，可以發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強對集團公司合同管理的審計監(jiān)督。集團公司合同管理是企業(yè)內(nèi)部審計的重要方面之一。內(nèi)部審計應(yīng)該加強對集團公司合同管理的審計監(jiān)督，主要是對合同簽訂、履行、變更、終止等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃(二)一、總體思路2020年，本企業(yè)內(nèi)部審計工作的總體目標(biāo)是：以經(jīng)濟效益為中心，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，加強對公司各項經(jīng)營活動的審計監(jiān)督，提高審計工作質(zhì)量和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。二、具體措施1、完善內(nèi)部審計制度，促進(jìn)內(nèi)控管理健全與完善。本企業(yè)將制定《內(nèi)部審計管理辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》、《預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《合同管理審計辦法》等內(nèi)部審計制度，以確保審計工作有據(jù)可依，審計意見得以落實。同時，本企業(yè)將加強對內(nèi)控制度的評價和監(jiān)督，提高內(nèi)控制度的健全性和有效性。2、加強經(jīng)濟責(zé)任審計，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。本企業(yè)將加強對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及經(jīng)濟效益等方面進(jìn)行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強對合同管理的審計監(jiān)督，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化。本企業(yè)將加強對合同簽訂、履行、變更、終止等各個環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。4、加強對風(fēng)險管理的審計監(jiān)督，提高企業(yè)風(fēng)險防范能力。本企業(yè)將加強對風(fēng)險管理的審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)風(fēng)險管理中存在的問題，提高企業(yè)風(fēng)險防范能力，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃(三)一、總體思路本企業(yè)內(nèi)部審計工作的總體思路是：以經(jīng)濟效益為中心，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，加強對公司各項經(jīng)營活動的審計監(jiān)督，提高審計工作質(zhì)量和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。二、具體措施1、完善內(nèi)部審計制度，提高審計工作質(zhì)量和效率。本企業(yè)將制定《內(nèi)部審計管理辦法》、《內(nèi)部控制制度審計辦法》、《預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《合同管理審計辦法》等內(nèi)部審計制度，以確保審計工作有據(jù)可依，審計意見得以落實。同時，本企業(yè)將加強對內(nèi)部審計工作的監(jiān)督和評價，提高審計工作質(zhì)量和效率。2、加強經(jīng)濟責(zé)任審計，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。本企業(yè)將加強對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及經(jīng)濟效益等方面進(jìn)行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正企業(yè)經(jīng)營中存在的問題，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。3、加強對合同管理的審計監(jiān)督，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化。本企業(yè)將加強對合同簽訂、履行、變更、終止等各個環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正合同管理中存在的問題，促進(jìn)合同管理的規(guī)范化和合理化，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。4、加強對資產(chǎn)管理的審計監(jiān)督，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范化和效率。本企業(yè)將加強對資產(chǎn)管理的審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正資產(chǎn)管理中存在的問題，提高資產(chǎn)管理的規(guī)范化和效率，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。3、利用公司刊物宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用。特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。4、通過審計回訪，落實審計問題整改。同時，使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并組織參加國際內(nèi)審師資格考試等。這樣不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，以適應(yīng)新任務(wù)的需要。2020年企業(yè)內(nèi)部審計工作計劃（二）一、持續(xù)深化開展預(yù)算實行審計本年度將對各個項目的經(jīng)費預(yù)算實行狀況施行全進(jìn)程審計，加強對項目資金運用效益、效果剖析和審計?；钴S發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部分進(jìn)一步加強財政預(yù)算辦理，嚴(yán)格實行各項財政準(zhǔn)則，進(jìn)步預(yù)算資金運用效益和效果，保證學(xué)院各項事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結(jié)。二、進(jìn)一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟職責(zé)審計審計處將與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部分合作，做好干部任期經(jīng)濟職責(zé)審計，進(jìn)一步深化經(jīng)濟職責(zé)審計的內(nèi)容。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決議方案及效果、內(nèi)部操控準(zhǔn)則的健全及實行狀況等方面的審計力度，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與實行經(jīng)濟職責(zé)嚴(yán)密聯(lián)接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟職責(zé)審計在促進(jìn)科學(xué)決議方案，推動依法治教，完善監(jiān)督機制，防備廉政危險等方面的重要效果。本年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟職責(zé)審計。三、持續(xù)做好基建補葺工程項目審計繼續(xù)做好基建補葺工程項目審計，發(fā)揮審計的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強工程建設(shè)管理，提高工程建設(shè)質(zhì)量，保證工程建設(shè)安全，確保項目資金使用效益。同時，對基建補葺工程項目的審計工作進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)意見，不斷提高審計工作水平。：落實上級要求，加強內(nèi)部審計，促進(jìn)各項工作有序開展，保障企業(yè)利益和發(fā)展。二、工作目標(biāo)：持續(xù)加強內(nèi)部審計，規(guī)范各項財政行為，防范經(jīng)濟風(fēng)險，提高審計質(zhì)量和效益。三、工作重點：加強基建補葺工程項目審計，持續(xù)搞好專項審計和審計查詢，加強審計效果使用和審計整改，進(jìn)一步加強審計的本身建造。四、具體措施：1.持續(xù)做好基建補葺工程項目審計，加強對各環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督，促進(jìn)工程建造的順暢施行。2.持續(xù)搞好專項審計和審計查詢，加強部分內(nèi)部操控，標(biāo)準(zhǔn)各類財政行為，防范經(jīng)濟辦理危險。3.實在抓好審計效果的使用和審計整改作業(yè)，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財政違規(guī)問題要仔細(xì)進(jìn)行整改。4.加強事務(wù)學(xué)習(xí)，進(jìn)步審計事務(wù)才能，完善審計準(zhǔn)則，提高審計質(zhì)量。5.活躍開展盯梢問效，做到內(nèi)辦理，外監(jiān)督，不斷完善各項準(zhǔn)則，下降審計危險，并活躍開展計算機審計和效益審計，進(jìn)步內(nèi)部審計才能。以上措施將有助于加強內(nèi)部審計工作，規(guī)范各項財政行為，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益和發(fā)展水平。2020年，內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司的發(fā)展目標(biāo)展開。審計工作將堅持“圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進(jìn)行專項審計。同時，也會及時對重大經(jīng)濟事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結(jié)論，努力構(gòu)建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)督模式和審計服務(wù)體系，提升審計服務(wù)質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。工作目標(biāo)是緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟工作目標(biāo)展開。內(nèi)部審計部門將依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認(rèn)真履行監(jiān)督審計職責(zé)，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法、效益性。在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。為了實現(xiàn)審計工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化，內(nèi)部審計部門將加強審計制度的建設(shè)，明確預(yù)防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制。同時，加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率達(dá)到30%以上。審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風(fēng)險、控制活動等進(jìn)行評估和測試。參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評價。財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，要求境內(nèi)外同時上市的公司在2020年1月1日起執(zhí)行，上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司在2020年1月1日起擴大執(zhí)行范圍，中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司也將逐步執(zhí)行。同時，也鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。根據(jù)集團經(jīng)營管理的特點，我們開展了有針對性的專項攻堅審計，重點關(guān)注預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等問題，并突破了重點領(lǐng)域的問題。近年來，集團公司不斷進(jìn)行修繕工程竣工結(jié)算，我們聘請了具有資質(zhì)的工程造價咨詢公司進(jìn)行審計。我們實施了系統(tǒng)化的工程審計模式，包括對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款等環(huán)節(jié)的實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制。為了評價對外投資企業(yè)的管理效果，我們對投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營與資產(chǎn)負(fù)債審計，并充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價的作用。我們建立了審