2023年高等教育經濟類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務與經營考試歷年高頻考點試題含答案

2023年高等教育經濟類自考-00072商業(yè)銀行業(yè)務與經營考試歷年高頻考點試題含答案（圖片大小可自由調整）第1卷一.參考題庫(共100題)1.國際租賃業(yè)務2.法定存款準備金制度的歷史久遠，（）最早將存款準備金集中于中央銀行。A、德國B、英國C、美國D、中國3.在保函中，（）負有首要責任，只有在（）不清償債務時，（）才有責任支付，（）的責任是從屬性的。A、保證人，保證人，委托人，委托人。B、委托人，保證人，委托人，保證人。C、委托人，委托人，保證人，保證人。D、保證人，委托人，保證人，委托人。4.分行制的銀行組織形式可以劃分為（）和（）兩種。5.替代互換6.商業(yè)銀行資本具有哪些功能？7.標準差法就是將證券已得收益進行平均后，與預期收益作比較，計算出偏差幅度。標準差越小，便表明收益率偏離的幅度越小，收益越（），風險（）；標準差越大，便表明收益率偏離的幅度越大，收益越（），風險（）。A、穩(wěn)定，越?。徊环€(wěn)定，越大。B、穩(wěn)定，越大；不穩(wěn)定，越小。C、不穩(wěn)定，越??；穩(wěn)定，越大。D、不穩(wěn)定，越大；穩(wěn)定，越小。8.貸款安全性是指貸款本息免遭損失的可能性。9.電子銀行具有哪些特殊的風險？10.成本加成貸款定價法是以若干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎，考慮到違約風險補償和期限風險補償，而后制訂貸款利率。11.所謂（），是指賬戶持有人可以通過可轉讓工具、付款指令、電話以及事先授權提取為第三方付款的賬戶。12.巴林銀行破產的直接原因就是（）管理不善。A、市場風險B、匯率風險C、操作風險D、國家風險。13.信用貸款與保證貸款有何區(qū)別？14.利率風險管理中持續(xù)期缺口管理的含義和方法是什么？15.關于久期和利率敏感性的關系，正確的是：（）A、資產價格的變動率與久期或修正久期成反比。B、在收益率變動大小確定的情況下，資產價格變化大小與資產的價格和修正久期的乘積成正比。C、在收益率變動相同的情況下，久期或修正久期較大的資產，其價格的變化率也較大，相應的利率風險也就越小。D、如果考慮利率風險的控制問題，就應選擇久期或者是修正久期較短的資產。16.銀行為什么要對借款企業(yè)財務以外的因素進行分析？17.商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構成，一是（），二是（）18.簡述商業(yè)銀行以資本性票據和債券形式籌集資本的優(yōu)缺點19.新巴塞爾資本協議的主要精神是什么？20.貸款發(fā)放程序是怎樣的？21.貸款的風險就是貸款的損失。22.銀行“協定賬戶”是在（）的基礎上創(chuàng)設的。A、貨幣市場賬戶B、自動轉賬服務賬戶C、指數定期存單D、個人退休金賬戶23.成本相加貸款定價法認為，任何一筆貸款的利率都應由（）部分構成。A、銀行籌集該筆貸款資金的成本。B、銀行為該筆貸款所支付的非資金性經營成本（包括貸款人員的工資、對貸款進行發(fā)放和管理所使用的用具和設備成本等）。C、銀行對該筆貸款的違約風險所要求的補償成本。D、銀行為達到股東所要求的資本收益率目標對該筆貸款所要求的預期利潤。24.自營貸款的期限一般掌握在（）年以內。A、10年B、7年C、5年D、3年25.如何評價商業(yè)銀行證券投資面臨的風險？26.游資性負債27.銀行的風險指數是在（）、（）和（）的基礎上計算得出的。28.什么是商業(yè)銀行的中間業(yè)務？29.商業(yè)銀行現金管理遵循（）、（）、（）的原則。30.從資本的來源渠道看，商業(yè)銀行可以通過（）的方式從內部來增加資本；還可以通過發(fā)行（）、優(yōu)先股、資本票據、債券以及國家注資等方式從外部來獲取資本。31.下列銀行組織形式中，（）曾經普遍存在于美國。A、分行制B、銀行持股公司制C、連鎖銀行制D、單一銀行制32.簡述負債業(yè)務的經營目標。33.國際結算業(yè)務34.個人財務分析的主要內容和工具是什么？35.影響超額準備金的因素是什么？銀行應該如何進行超額準備金管理？36.選擇性后期償付證券的起始利率一般為（），但在一定時期后可以由其持有者選擇而轉換為浮動利率計息。37.國際銀團貸款對發(fā)展中國家的經濟發(fā)展有何意義？38.銀行的資本成本曲線還受到銀行的（）以及所處的市場狀況等的影響。39.商業(yè)銀行如何保持流動性？40.銀行關系人41.前置期限戰(zhàn)略42.非現金結算43.關于股權收益率的改進分析方法是將銀行股權收益率分解為（）兩個部分，分別分析銀行的投資決策和財務決策對銀行股權收益率的影響。44.客戶賬戶盈利分析定價法45.銀行資本對銀行經營有什么意義？46.借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些？銀行應該如何控制和管理這些信用支持？47.（）是相對穩(wěn)健的投資方法，該法要求銀行把全部的證券投資資金平均投入到不同期限的證券上，使銀行持有的各種期限的證券數量都相等，當期限最短的證券到期后，銀行用收回的資金再次購買期限最長的證券，如此循環(huán)往復。48.《巴塞爾協議》要求商業(yè)銀行最低核心資本充足限額為風險資產的8%。49.商業(yè)銀行的性質是什么？50.規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結算業(yè)務的重要意義是什么？51.某銀行貨幣市場賬戶的準備金要求為0，存款保險費為0.23%，利率為8%，服務費為2.5%；可轉讓支付命令賬戶的利率為5.5%，法定準備金為10%，服務費用為4%。如果客戶把存款從貨幣市場賬戶轉移到可轉讓支付命令賬戶中，銀行的盈利是增加了還是減少了？52.商業(yè)銀行貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。一份科學、合理的貸款政策，是商業(yè)銀行貸款管理人員進行貸款業(yè)務經營管理活動的指導。以某一具體銀行為例，進行商業(yè)銀行的貸款政策評估。53.次級貸款54.流動性風險55.影響消費信貸定價的主要因素有哪些？簡述銀行消費信貸定價的基本模型。56.測算貸款風險度一般應考慮（）等因素。A、借款人的信用等級B、貸款方式C、貸款期限D、項目信用等級E、貸款形態(tài)57.償余額58.建立個人消費信貸征信制度有何意義？59.商業(yè)銀行的借款也稱（）來源，是銀行為調整流動性需求而籌措的（），主要由短期借款和長期借款組成。60.銀行怎樣測量利率風險？資金缺口管理應該如何進行？61.銀行信托具有三大主要職能，（）、（）、（）。62.我國儲蓄存款的原則為（）。A、存款自愿B、取款自由C、保護存款D、為儲戶保密E、存款有息63.為什么貨幣具有時間價值？64.下列哪些屬于商業(yè)銀行進行的國際債券投資？（）A、美國花旗銀行在紐約購買中國政府發(fā)行的美元債券。B、英國的匯豐控股銀行在倫敦購買中國政府發(fā)行的美元債券。C、中國工商銀行將持有的大量美元在美國購買美國政府債券或高品質的企業(yè)債券。D、中國工商銀行紐約分行購買美國運通公司美國境內發(fā)行的債券。65.梯形期限戰(zhàn)略是中小銀行在證券投資中較多采用的，其優(yōu)點主要有（）。A、管理方便，容易掌握。銀行只需要將資金在期限上作均勻分布，并定期進行再投資安排即可。B、可以保障銀行在避免因利率波動出現投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。C、銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不必頻繁地進行證券交易。D、當銀行面臨較高的流動性需求時出售中長期證券有可能出現投資損失。66.商業(yè)銀行面臨的風險有哪些？67.Z評分模型無法計量客戶財務報表外的信用風險。68.順匯又可分為電匯、信匯和票匯三種。（）成本較高，故費率較高；（）、（）成本較低且銀行無償占用客戶款項的時間較長，故費用較低。A、信匯，電匯，票匯。B、票匯，信匯，電匯。C、信匯，票匯，電匯。D、電匯，信匯，票匯。69.久期的概念起源于證券投資組合理論。當時僅僅是將其作為測量債券持續(xù)期限的一種手段，并未引起人們多少重視。進入20世紀80年代后，久期這一概念開始被廣泛地用于財務、金融與投資領域。銀行家們將其作為分析市場利率變動對銀行凈值影響的一種分析手段。試分析久期缺口管理的利弊。70.金融期貨以脫離了實物形態(tài)的貨幣匯率、借貸利率、各種股票指數作為交易對象，和商品期貨有很多不同，其中金融期貨最為特殊之處在于許多金融期貨并不進行傳統意義上的（），合約到期后進行（）71.商業(yè)銀行的流動性需求來自于存款客戶的體現需求。72.巴塞爾委員會將表外業(yè)務分為，（）、（）、（）三類。73.銀行的利息收入包括（）收入及從貨幣市場工具、（）和（）中獲取的利息。74.咨詢顧問類表外業(yè)務一般有哪些類型？75.衡量利率風險的方法主要有（）。A、利率敏感性缺口分析B、久期分析C、模擬分析D、風險價值分析76.簡述商業(yè)銀行在經濟中的地位。77.商業(yè)銀行的特點有哪些？78.政府既要保持市場的（），同時也要鼓勵市場的（），增強（）以參與國際競爭。79.下列哪些會引起流動性供給的增加。（）A、客戶存款增加B、貸款利息與本金的償還C、客戶提取存款D、發(fā)行新股80.商業(yè)銀行是經營存放款和其他金融服務業(yè)務的金融機構，無論在數量上（資金資源的籌集與分配總量）還是在質量上（提供金融服務的項目和范圍），都在現代金融體系中起著主導性作用。論述商業(yè)銀行存在的經濟原因。81.巴塞爾協議對銀行資本的構成是怎樣規(guī)定的？82.從制定方面評估貸款政策，主要是看貸款政策是否滿足（）三個條件。83.商業(yè)銀行的被動負債是指（）。A、同業(yè)拆借B、向中央銀行借款C、存款類負債D、大額可轉讓定期存單84.杜邦分析法85.銀行資本的需要量與那些因素有關？86.如何理解存款規(guī)模的控制？87.請談談三種外匯衍生工具之間的聯系和區(qū)別？88.金融遠期89.如何評估銀行并購的價值？90.當前國際銀行業(yè)監(jiān)管出現了何種趨勢？91.抵押品的質量高低主要取決于以下（）方面。A、價值的穩(wěn)定性B、價值的高低C、保管的難易程度D、變現能力92.β系數法，該法主要衡量某種證券的收益相對于整個證券市場收益水平的變化情況。下列說法正確的是（）A、如果β＞1，說明該種證券風險水平大于整個證券市場的風險水平。B、如果β＞1，說明該種證券風險水平小于整個證券市場的風險水平。C、如果β＜1，說明該種證券風險水平小于整個證券市場的風險水平。D、如果β＜1，說明該種證券風險水平大于整個證券市場的風險水平。93.銀行負債成本的概念你是否都了解？他們的區(qū)別在哪里？94.國際結算的方式有哪些？各種方式都是如何操作的？95.儲蓄存款96.資金成本是指為籌措資金而支付的一切費用總合，包括（）和（），反映銀行為籌措資金所付出的代價。97.對銀行負債成本的分析方法有哪些？98.美聯儲規(guī)定商業(yè)票據不得超過（）天，有關農產品交易的票據不得超過（）個月。A、60，6B、90，9C、60，9D、90，699.商業(yè)銀行用未分配利潤增加資本金的優(yōu)點主要包括（）。A、節(jié)省股票發(fā)行費用B、減少銀行的不良資產C、股東不必為此繳納個人所得稅D、不減弱原有股東對銀行的控制權E、增加投資者的投資欲望100.銀行如何來預測流動性需求？第1卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:就是商業(yè)銀行應國外承租人的要求，購買大型成套設備出租給國外承租人，并約期收回租金的國際融資活動。國際租賃是國際貸款的轉化形式。2.正確答案:B3.正確答案:C4.正確答案:總行制；總管理處制5.正確答案:如果兩種債券在票面值、到期期限等方面相同，僅在價格方面存在短期差別，那么，當其中的一種證券已在投資組合中時，銀行用投資組合中的低收入證券與組合之外的高收入證券進行交換可以提高投資組合的收益。6.正確答案: 商業(yè)銀行資本的功能主要有三個：保護功能、營業(yè)功能和管理功能。 （1）保護功能。銀行資本的突出作用是具有保護作用。當商業(yè)銀行發(fā)生經營虧損甚至破產倒閉時，資本可以保護存款人和債權人的利益，并維持公眾對某一家銀行或者是銀行體系、甚至是整個金融體系的信心。 （2）營業(yè)功能。資本是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務的先決條件，是商業(yè)銀行維持正常經營活動的必要保證。 （3）管理功能。由于商業(yè)銀行的經營活動直接關系到整個社會及各階層民眾的利益，關系到社會各個行業(yè)的經濟運轉，各國政府的金融管理部門普遍對商業(yè)銀行實行一種比一般工商企業(yè)更加嚴格的管制，以保證金融安全并維護社會的穩(wěn)定。另外，資本的管理功能還表現在以下兩個方面：其一，金融監(jiān)管當局對于銀行資本的有關規(guī)定，如資本與資產或負債的比例、最低資本充足率等，可以起到控制銀行資產無限膨脹的作用。其二，銀行資本的有關規(guī)定，有利于促進銀行通過改進經營管理的方法來增加盈利，而不是單純靠資產數量的擴張來取得利潤。7.正確答案:A8.正確答案:錯誤9.正確答案:技術風險、法律風險、跨國經營風險、操作風險、監(jiān)督風險10.正確答案:錯誤11.正確答案:交易性賬戶12.正確答案:C13.正確答案:前者以借款人的資信為依據發(fā)放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據發(fā)放貸款。前者無需擔保，后者要求擔保，且以保證人的資信作擔保。前者手續(xù)簡便，只需審查借款人的償還能力；后者相對復雜，銀行既要審查借款人也要審查保證人的擔保能力。14.正確答案:①含義：持續(xù)期缺口管理能夠綜合反映銀行資金配置狀態(tài)對利率變動的敏感性，以銀行凈值即股東權益最大化為其管理目標。 ②方法：持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調整資產與負債的期限與結構，采取對銀行凈值有利于的久期缺口策略來規(guī)模銀行資產與負債的總體利率風險，持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調整負債的期限與結構，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產與負債的總體利率風險。15.正確答案:B,D16.正確答案:為了更準確地考察借款人的償債能力，一個重要的方面就是非財產因素對借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)，經營特征，管理方式，還款意愿，其他因素等。17.正確答案:法定準備金；超額準備金18.正確答案: 銀行以資本性票據和債券形式籌集資本既有優(yōu)點也有缺點。 （1）優(yōu)點。首先，與發(fā)行優(yōu)先股一樣，通過發(fā)行資本型票據和債券籌集資本，對原有普通股股東的控制權與收益率的影響不大。并且，在銀行經營狀況較好時，可以為普通股股東帶來財務杠桿效應，使普通股股東的收益率有較大的增長。其次發(fā)行成本和銀行的經營成本都比較低。一般的，各國金融管理當局對資本型票據和債券的發(fā)行和管理限制較少，發(fā)行手續(xù)比較簡便，發(fā)行成本較低。并且，銀行通過資本型票據和債券籌集的資金，一般可以不必保持存款準備金和參加存款保險，這就使得商業(yè)銀行的經營成本相對降低，而其所需支付的利息可以在銀行稅前列支，又進一步降低了銀行的經營成本。 （2）缺點。首先，與股票資本尤其是普通股股票相比，資本型票據和債券這類債務型資本不是商業(yè)銀行的“永久性”資本，其有一定的償還期限，因此也就限制了銀行對此類資本的使用。其次，資本型票據和債券的利息是銀行的固定負擔，如果銀行盈利狀況不好，商業(yè)銀行不僅不能對其支付利息，而且由于過大的債務負擔容易導致銀行破產，因此，這種籌資方式的經營風險比較大?；诖朔N原因，各國銀行管理當局對這類債務型資本在商業(yè)銀行資本總額中所占的比例均有比較嚴格的規(guī)定，有的甚至還將其排斥在銀行資本之外。19.正確答案:主要的精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求這一部分論述如何計算信用風險，市場風險和操作風險的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查，是針對銀行業(yè)風險而制定監(jiān)管檢查的主要原則，風險管理指引和監(jiān)督透明度及問責制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險，信用風險，操作風險，如何加強跨境交流和合作和資產證券化等方面的指引。第三支柱是市場紀律。是對第一支柱和第二支柱的補充。20.正確答案:綜合分析確定貸款結構不通過拒絕貸款通過提出貸款結構方案與客戶談判貸款能否滿足銀行與客戶的需要不能拒絕貸款能完成貸款文件發(fā)放貸款21.正確答案:錯誤22.正確答案:B23.正確答案:A,B,C,D24.正確答案:A25.正確答案: 商業(yè)銀行證券投資主要面臨以下五種風險：利率風險、購買力風險、經營風險、財務風險和信用風險。前兩種屬于系統風險，后三種卻是非系統風險的主要因素。 （1）利率風險。利率風險是由于利率水平變化引起投資收益發(fā)生變化而產生的不確定性。 （2）購買力風險。購買力風險也就是通貨膨脹風險，是指物價上漲使得投資的本金及投資收益所代表的實際購買力的下降，從而對商業(yè)銀行實際收入所帶來的損害。 （3）經營風險。經營風險是由公司經營引起的收入現金流的不確定性。運營收入變化越大，經營風險就越大，債務違約的可能性越大；運營收入變化越小，經營風險越小。 （4）財務風險。財務風險是企業(yè)收入不足以支付自身債務的可能性。 （5）信用風險。也稱違約風險，是指證券發(fā)行人在證券到期時不能向投資者償還本金的可能性。信用風險主要受證券發(fā)行人的經營能力和資金實力等因素的影響。26.正確答案:是指對利率變動敏感的存款和各種借入款，銀行必須能夠隨時應付客戶的提存要求或借入款的償付要求，包括銀行的活期存款、同業(yè)拆借資金等。27.正確答案:資產收益率；股權乘數；資產收益率標準差28.正確答案:指銀行從事的，按通行會計準則不列入資產負債表，不影響資產負債總額，但會改變銀行當期損益的經營活動。29.正確答案:總量適度；適時調節(jié)；安全保障30.正確答案:留存盈余；普通股31.正確答案:D32.正確答案: 1.提高負債穩(wěn)定性。 2.把握負債結構的合理性。 3.控制負債成本和風險。33.正確答案:是指在國際間辦理貨幣收付以清償不同國家之間的債權債務關系的業(yè)務活動。34.正確答案:個人財務分析內容未來的還款來源或抵押品，界定資產的所有權和確定資產的價值，穩(wěn)定性和流動性，通過納稅申報表上的信息來確定客戶的收入負債和費用，確定財務報表內容的準確性和完整性，明確客戶的還款方式，并估計擔保貸款和限制性貸款的影響綜合分析，運用財務報表所獲得的信息綜合評價客戶的流動資金狀況35.正確答案:存款波動，超額準備金保有數量與預期存款流出量為正相關關系。 貸款的發(fā)放與收回，貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于貸款的使用范圍?其他因素，一是向中央銀行的借款，二是同業(yè)往來的情況，三是法定存款準備金的變化?商業(yè)銀行本著相對成本較低的原則核定必要的超額準備金保有數量。超額準備金不帶來利息收入，保佑超額準備金等于放棄收入，這就是超額準備金的機會成本，因此，從節(jié)省機會成本的角度，商業(yè)銀行應該較少保有超額準備金。但是，如果超額準備金保持不足，當出現流動性需要時，銀行將被迫從貨幣市場以較高的成本和代價借入資金來滿足需要，由此發(fā)生的較高的融資成本是低保有超額準備金的損失成本，商業(yè)就要在這兩種成本之間進行權衡，在對超額準備金需要量預測的基礎上適當進行頭寸調度，以保持超額準備金規(guī)模的適度性。商業(yè)銀行可以通過同業(yè)拆借，短期證券回購及商業(yè)票據交易，中央銀行融資，商業(yè)銀行系統內的資金調度以及出售其他資產等多種方法來進行超額準備金頭寸的調度與補充。36.正確答案:固定利率37.正確答案:國際銀團貸款是指由一家或幾家銀行牽頭，多家跨國銀行參加，共同向一國政府，某一企業(yè)或某一項目提供貸款的一種方式，銀行間彼此合作，共同調研，共擔風險，從而提高了借貸雙方的安全性。38.正確答案:資產規(guī)模，資產負債結構39.正確答案: 流動性是指商業(yè)銀行隨時應付客戶提存和滿足必要貸款的能力。 流動性獲得包括以下兩條途徑：資產的流動性，建立分層次的準備，保持資產變現能力；負債的流動性獲得，即主動型負債。40.正確答案:是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、高級管理人員、信貸人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)或其他經濟組織。41.正確答案:是指當銀行面臨高度流動性需求的情況下且銀行認為一段時間內短期利率將趨于下跌，銀行將絕大部分證券投資資金投放在短期證券上，很少或幾乎不購買其他期限的證券。42.正確答案:是指不通過直接交付現金，而是借助于各種支付工具和信用憑證來傳遞國際間的資金支付指示或入帳指示，通過各國銀行間的劃賬沖抵來結清國際間債權債務的一種結算方式。43.正確答案:投資資金收益率，金融杠桿收益率44.正確答案:是指商業(yè)銀行在對某筆貸款定價時，不是僅僅從該筆貸款著手考慮貸款定價問題，而是從借款人在銀行所開賬戶的所有成本、收入和銀行的預期利潤出發(fā)來考慮該筆貸款的定價，以確保該筆貸款的定價能夠實現商業(yè)銀行的預期利潤目標。45.正確答案:①資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產提供了緩沖的余地②資本為銀行的注冊，組織營業(yè)以及存款進入前的經營提供啟動資金③銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，他向銀行的債權人顯示了銀行的實力④銀行資本為銀行的擴張，銀行新業(yè)務，新計劃的開拓與發(fā)展提供資金⑤銀行資本作為銀行增長的檢測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)。由此可見，銀行資本的關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素46.正確答案: 借款企業(yè)的信用支持是貸款償還的第二層保障，主要方式有： （1）抵押。抵押時借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保。當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。充當抵押物的財產應保證其具有較高的流動性。 （2）質押。質押是指借款人或者第三人將其動產或權利移交銀行占有，將該動產或權利作為債權的擔保。當借款人不履行債務時，銀行有權將該動產或權利折價出售來收回借款，或者以拍賣、變賣該動產或權利的價款優(yōu)先受償。質押分為動產質押和權利質押。 （3）保證。保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協議，當借款人違約或無力規(guī)劃貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債券或者承擔相應的責任。因此，銀行必須充分了解保證人的財務實力和信譽。 （4）附屬合同。附屬合同是由借款人的其他債權人簽署的，同意對銀行貸款負第二責任的協議，作用是為銀行提供對其他債權人的債權清償優(yōu)先權。 銀行依法獲得信用支持，還要對信用支持進行妥善的管理，這是防范貸款風險的第二重保證。銀行應采取以下措施對信用支持進行控制和管理。 （1）對抵押和質押的管理應注意以下幾個問題。一是銀行對抵押物的占有和控制情況。二是對抵押物的流動性要做估計。三是定時對抵押物進行價值評估。四是要衡量抵押物的變現價值。五是控對制合適水平的抵押率。 （2）保證。銀行需要考察保證人的以下幾個問題。一是保證人的資格。二是保證人的財力，考察其是否有能力償還借款人債務。三是保證人的保證意愿。四是保證人與借款人之間的關系，防止存在相互擔保等問題。五是保證的法律責任。47.正確答案:梯形期限戰(zhàn)略48.正確答案:錯誤49.正確答案: 商業(yè)銀行首先是企業(yè)，與其他各種企業(yè)一樣，以利潤最大化為經營目標。 （1）商業(yè)銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現實需求。 （2）商業(yè)銀行業(yè)務開發(fā)或創(chuàng)新的最終目的是獲取利潤。 （3）商業(yè)銀行的一切經營管理活動必須講求效益。 （4）商業(yè)銀行必須依法經營。50.正確答案: 規(guī)范和發(fā)展商業(yè)銀行的支付結算業(yè)務，對市場經濟的健康穩(wěn)定發(fā)展，具有重要意義： （1）加速資金周轉，促進商品流通，提高資金運轉效率； （2）節(jié)約現金，調節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用； （3）加強資金管理，提高票據意識，增強信用觀念； （4）鞏固經濟合同制和經濟核算制； （5）綜合反映結算信息，監(jiān)測國民經濟活動，維護社會金融秩序的穩(wěn)定等等。51.正確答案: 52.正確答案: 商業(yè)銀行的貸款政策評估可以從兩個層面進行：一個是總體貸款政策層面，另一個是具體貸款政策層面。下面我們將分別從這兩個層面評估商業(yè)銀行的貸款政策。 （一）商業(yè)銀行總體貸款政策的評估 商業(yè)銀行的總體貸款政策應從貸款政策的制定和執(zhí)行兩個方面進行評估。 1、總體貸款政策的制定評估 從制定方面評估貸款政策，主要是看貸款政策是否滿足完整性、充分性和及時性三個條件。貸款政策的完整性要求商業(yè)銀行的貸款政策必須覆蓋其信貸管理的所有方面。貸款政策的充分性要求商業(yè)銀行的貸款政策能真正達到識別、管理和控制信貸風險的目的。貸款政策的及時性要求商業(yè)銀行能夠根據市場環(huán)境和業(yè)務經營及市場定位的變化，及時修改和補充已經過時的貸款政策。 2、總體貸款政策的執(zhí)行評估 貸款政策的制定只是做好貸款工作的第一步，還必須不折不扣地執(zhí)行已經制定的貸款政策。商業(yè)銀行應主要從以下幾個方面來評估貸款政策的執(zhí)行情況。 （1）貸款政策是否傳達到了每個相應的執(zhí)行人員，信貸人員是否完全理解和掌握了貸款政策。貸款政策要做到不折不扣地執(zhí)行，就必須做到貸款政策的執(zhí)行人員完全理解和掌握了貸款政策。 （2）通過經常性的抽查來評估貸款政策的執(zhí)行情況。商業(yè)銀行應組織有關部門在對貸款業(yè)務進行檢查的同時，抽查貸款政策的執(zhí)行情況。 （二）具體貸款政策的評估 除了從總體上評估貸款政策外，商業(yè)銀行還應對每項具體的貸款政策進行認真地評估。具體貸款政策的評估主要集中在以下幾個方面： 1、具體貸款政策的可行性評估 具體的商業(yè)銀行貸款政策涉及其貸款業(yè)務的各個方面，每項貸款政策的制定都直接影響著商業(yè)銀行各項相關貸款業(yè)務的開展，因此，商業(yè)銀行應根據自身業(yè)務特點、內部控制制度的特點和經營管理的特點來制定每一項貸款政策，只有這樣才能保證各項貸款政策切實可行。 2、具體貸款政策的科學性評估 每一項貸款政策的制定都是從某一個方面來加強對貸款的管理并防范貸款的風險，因此都應該具有科學性，能夠真正達到設置該項貸款政策的目的。 3、具體貸款政策的執(zhí)行評估 商業(yè)銀行可以通過以下方法來保證具體貸款政策的切實執(zhí)行。一是在具體貸款政策的制定過程中，充分征求基層信貸人員的意見。這樣即可以增強信貸政策的可行性，又可以增加基層信貸人員對貸款政策的理解，減輕其對信貸政策可能產生的抵觸情緒。二是經常組織專人對信貸政策的執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督，發(fā)現并及時解決每項具體貸款政策執(zhí)行中存在的問題。53.正確答案:借款人的還款能力出現明顯問題依靠其正常的經營收入已無法保證足額償還本息即使執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失。54.正確答案:流動性風險主要是指銀行的流動性資金來源不能滿足流動性資金需求，從而引發(fā)清償問題的可能性。銀行流動性風險主要是由期限錯配和利率敏感性兩方面原因產生的。55.正確答案:主要因素： ①消費者的信用風險 ②未來市場利率水平的波動 ③消費者與銀行的業(yè)務聯系的密切聯系 ④銀行之間消費信貸的競爭程度 ⑤資金成本 基本模型： ①成本追加模型，主要考慮銀行自身的成本，費用和承擔的風險。銀行的資金成本，貸款費用越高，貸款利率就越高。 ②基準利率加點定價模型，選擇某種基準利率為基價，為具有不同信用等級或風險程度的顧客確定不同的利率水平，一般方式是在基準利率基礎上加點，或乘上一個系數 ③客戶盈利分析模型，根據客戶對銀行的貢獻來制定差別化的消費信貸價格，對大客戶重要客戶實施一定的優(yōu)惠政策56.正確答案:A,B,C,D,E57.正確答案:是在貸款期間，銀行要求借款人必須在貸款銀行賬戶上保持的最低數額的活期存款或低利率定期存款數額。58.正確答案:只有正確地評價借款人的信用水平，銀行才能制定科學的信貸政策，通過有效的手段切實消除信息不對稱帶來的逆向選擇和道德風險。因此，個人征信是確保消費信貸業(yè)務風險與收益相匹配，健康發(fā)展的堅實基礎，由于個人信息具有信息分散，隱蔽性強等特點，銀行自身的力量不足以充分了解和驗證各行各業(yè)的個人的真實信用狀況，因此，個人信用評估通常依靠社會力量來進行，許多國家都在銀行之外建立由專業(yè)機構提供的個人征信系統。59.正確答案:非存款資金；債務性資金60.正確答案:資金缺口是指利率敏感資產和負債的差額，一般而言，銀行的資金缺口絕對值越大，銀行承擔的利率風險越大。資金缺口管理是銀行對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感資產與負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法，對資金進行缺口管理首先進行銀行資產負債結構的利率敏感性分析，然后結合利率波動周期進行利率敏感性資金的配置資金缺口管理就是銀行對利率預測的基礎上，調整計劃期內的資金缺口的正負和大小，以維持或提高利潤水平利率波動是由市場因素決定的外生變量，其變動獨立于銀行經營管理決策之外，所以對于銀行管理人員來講，進行資金缺口管理就要力爭準確預測利率的變動方向，及時調整資金缺口的方向和大小。61.正確答案:財務管理；融通資金；信用服務62.正確答案:A,B,D,E63.正確答案: 貨幣之所以具有時間價值，主要是因為以下三個原因： 一是貨幣可以用于投資，能夠獲得利息，從而使投資者在將來可以獲得更多的貨幣量； 二是貨幣的購買力會因通貨膨脹的影響而隨時間改變； 三是一般來說，未來預期的收入具有不確定性。64.正確答案:A,B,C,D65.正確答案:A,B,C66.正確答案: 商業(yè)銀行面臨的風險主要有： （1）商業(yè)銀行一旦吸收了存款，就必須把它運用出去，如果存款人大量提取存款，或者違約支取存款，銀行就會面臨流動性風險。 （2）商業(yè)銀行把資金貸放給借款人但由于經濟活動的不確定性，借款人往往不能按期償還貸款，從而給銀行帶來信用風險。 （3）銀行在經營活動中，由于經營環(huán)境的變化等，也會產生其他風險，如利率風險、外匯風險、管理風險等。?因此，商業(yè)銀行在其業(yè)務活動過程中，自始至終充滿了各種風險。67.正確答案:正確68.正確答案:D69.正確答案: 1、久期缺口管理方法的積極作用 第一，保值。對于謹慎的銀行資金管理人員來說，為了防范利率風險，可以設法調整資產和負債的結構，以促使資產和負債的久期基本相等。如銀行負債的久期小于銀行資產的久期，也即存在正的久期缺口。此時若利率處于上升趨勢，則管理者可以利用套期保值的方法來防范因利率上升所造成的損失，如延長負債的久期、縮短資產的久期以及使用期貨等套期保值工具來彌補久期缺口。 第二，套利。對于偏好風險的銀行資金管理人員，可以通過調整資產和負債的結構，使得銀行資產和負債的久期不相等，以獲得由于市場利率變化所帶來的資本收益。如果銀行管理人員預期市場利率會下降，則可以通過調整資產和負債結構，使得銀行久期缺口為正。此時，若市場利率確實如預期一樣下降，則投資者就可以獲得相應的資本收益。反之，則做相反操作。 2、久期缺口管理方法的局限性 首先，為了使得資產得到保值，銀行需要尋找具有相同久期的銀行資產和負債組合，而這是一件十分困難的工作。因為這取決于當時的市場條件等諸多因素。 其次，銀行某些資產和負債的現金流量的方向與方式可能很難確定，這使得銀行在久期的計算中會遇到很大困難。?再次，銀行必須面對久期的偏差問題。盡管初始時銀行資產與負債的久期是匹配的，但兩者的期限是不匹配的。這就需要處理重新平衡資產負債組合的頻率問題。但是由于這種重新平衡的成本很高，并且一般不會實施（除非可以明確地說明好處），因此使銀行在具體實施時面臨兩難。 最后，久期缺口的分析方法的假定前提是資產與負債的市場價值與利率之間存在著線性關系，而這并不完全符合事實。因此需要銀行管理者運用價格曲線凸性，來對久期分析進行修正。也就是說，久期缺口管理模式在各種市場狀況下，并不都是十分健全的。70.正確答案:交割；對沖結算差額71.正確答案:錯誤72.正確答案:擔保和類似的或有負債；承諾；與利率和匯率相關的項目73.正確答案:貸款利息；應納稅證券；免稅證券74.正確答案: 咨詢顧問類表外業(yè)務一般由以下四種類型： （1）企業(yè)信息咨詢服務，包括企業(yè)信用等級評估、資信證明、項目評估以及企業(yè)管理咨詢等。 （2）資產管理服務，指的是為自然人或機構投資者提供全面的資產管理解決方案，包括投資組合管理、投資分析、稅務服務以及風險控制等。 （3）財務顧問服務，主要包括項目財務顧問服務和并購顧問服務等。項目財務顧問服務是指商業(yè)銀行為大型建設項目的融資安排提供系統和專業(yè)性的方案。企業(yè)并購顧問服務指的是商業(yè)銀行為企業(yè)的并購提供的財務顧問服務。 （4）現金管理服務指的是商業(yè)銀行幫助企業(yè)合理高效地管理經營過程中閑置的資金頭寸。在這一過程中，企業(yè)既不閑置資金又能保證靈活周轉，以獲取最佳經濟效益；同時，銀行也能收取一定的手續(xù)費，并進一步加強與客戶的關系。75.正確答案:A,B,C,D76.正確答案:商業(yè)銀行是整個經濟活動的中樞，商業(yè)銀行業(yè)務對社會貨幣供給具有重要影響，商業(yè)銀行成為社會經濟活動的信息中心，商業(yè)銀行成為宏觀經濟政策實施的重要途徑和基礎，商業(yè)銀行成為社會資本運動的中心。77.正確答案: 商業(yè)銀行的特點主要有： （1）商業(yè)銀行的業(yè)務活動對整個社會貨幣供應量有著重要的影響； （2）商業(yè)銀行的業(yè)務活動對國家宏觀經濟政策的實施具有重要影響； （3）商業(yè)銀行的經營活動受到整個社會經濟運行的影響十分明顯； （4）商業(yè)銀行的業(yè)務活動過程充滿了風險； （5）商業(yè)銀行是現代經濟社會各種風險的集散地。78.正確答案:公平競爭；適度集中；大銀行實力79.正確答案:A,B,D80.正確答案: 商業(yè)銀行在整個金融體系或資源配置中的作用不盡相同，但作為金融中介的商業(yè)銀行的存在都有其客觀的必要性。這可以從以下兩個方面來說明。 1、微觀視角的分析 在現實生活中，金融市場遠不是充分有效的市場，由于市場交易成本和市場信息障礙的存在，將大大地降低社會資源配置及整個經濟運行的效率。而商業(yè)銀行等金融中介機構的存在，可以大幅度地降低市場交易成本，消除信息障礙所造成的逆向選擇和道德風險問題，從而提高融資效率，并進而從總體上提高社會資源配置和經濟運行的效率。 2、宏觀視角的分析 市場經濟在自發(fā)地發(fā)揮資源配置作用的過程中，存在著同樣是其自身難以克服的缺陷，即市場調節(jié)的盲目性、自發(fā)性和滯后性。因此必須運用“看得見的手”，即由政府對經濟實施宏觀調控。而政府對經濟的宏觀調控也必須運用價值手段，實行間接調控。在國家調控經濟的各種宏觀經濟政策中，貨幣政策處于核心地位。在制定和實施貨幣政策的過程中，離不開商業(yè)銀行體系的支持和配合。中央銀行通過調整存款準備金率、再貼現率、公開市場業(yè)務以及其他各種手段，影響商業(yè)銀行體系的信用創(chuàng)造能力，進而影響貨幣供應量，達到調節(jié)經濟的目的。因此，在現代市場經濟條件下，商業(yè)銀行作為政府對經濟實施宏觀調控的一個重要的傳導環(huán)節(jié)，在現實經濟生活中具有無可替代的作用。81.正確答案:將資本劃分為兩類：一類是核心資本，另一類是附屬資本。銀行的核心資本由股本和公開儲備兩部分構成。股本包括普通股和永久非累積優(yōu)先股，公開儲備是指通過保留盈余或其盈余的方式在資產負債表上明確反映的儲備。附屬資本包括未公開儲備，重估儲備，普通準備金，混合資本工具，長期附屬債務。82.正確答案:完整性、充分性和及時性83.正確答案:C84.正確答案:利用幾種主要的財務比率之間的關系來綜合地分析企業(yè)的財務狀況，其基本思想是將企業(yè)凈資產收益率逐級分解為多項財務比率乘積。它是一種用來評價公司贏利能力和股東權益回報水平，從財務角度評價企業(yè)績效的一種經典方法。由于這種分析方法最早由美國杜邦公司使用，故名杜邦分析法。85.正確答案:管理質量，資產的流動性，銀行的歷史收益及收益留存額，銀行股東的情況，營業(yè)費用，經營活動效率，存款的變化，當地市場行情，銀行資本規(guī)模。86.正確答案: （1）從宏觀經濟運行角度分析存款規(guī)模。從宏觀講，一國存款總量取決于該國國民經濟發(fā)展的總體水平，存款總量的增減受多種因素的影響。只要存款的增長能夠滿足社會經濟發(fā)展的需要，能夠維持社會穩(wěn)定，即達到初步目的。 （2）從銀行經營管理角度分析存款規(guī)模。存款并不是越多越好。因為存款是有成本的，而且這些負債在合理運用以前不會給銀行帶來收益。從銀行經營管理角度考慮，一家銀行的存款量應當控制在吸收存款的成本與管理負擔可承受的能力及銀行可發(fā)放貸款的能力范圍內。如果超出這一范圍，屬于存款不當增長，非但不會給銀行帶來收益，反而會給銀行經營造成負擔。 （3）從數量上分析銀行存款規(guī)模。主要考慮銀行的邊際成本和邊際收益。隨著銀行存款量的增加，存款的邊際成本和平均成本都會相應增加，當銀行吸收存款達到一定規(guī)模后，銀行的固定成本也會發(fā)生變化。當銀行的邊際成本等于