中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案2-2023-背題版

試題說明

本套試題共包括1套試卷

每題均顯示答案和解析

中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案2（500題）

中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理練習(xí)題及答案2

L［單選題］關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)救助，下列說法不正確的是（）。A.是針對(duì)有問題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措

施

A）其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實(shí)施資產(chǎn)和債務(wù)重組等

B）其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施

C）其目的是通過風(fēng)險(xiǎn)救助，改善銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，有效處置化解風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大和惡

化

答案:C

解析:C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性

或監(jiān)控性的措施。

2.［單選題］下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估內(nèi)容的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

A）信息披露

B）壓力測(cè)試

C）資本規(guī)劃

答案:B

解析：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的

主要內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試。

3.［單選題］系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過（）來(lái)影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)

A）借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況

B）借款人所在行業(yè)狀況

C）借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況

答案:A

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來(lái)：當(dāng)宏觀

經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失

o因此，對(duì)借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)

險(xiǎn)識(shí)別和分析的重要內(nèi)容。

4.［單選題］商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖?/p>

（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

A）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

B）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

C）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

答案:c

解析：商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯(cuò)誤是不可避免的，但及時(shí)改正并且正確處理投訴和

批評(píng)至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)

商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持

有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)，才更具價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評(píng)中積

累早期聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警經(jīng)驗(yàn)。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢(shì)、規(guī)

律與潛在風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，但無(wú)法做到準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。

5.［單選題］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，正確的是（）。A,應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門

A）具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

B）風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C）核心職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時(shí)配備具有高

度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立，并具有獨(dú)立的報(bào)告路

線。

6.［單選題］下列可能給商業(yè)銀行造成實(shí)質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。A.信貸人員未

經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)

A）不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損

B）黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

C）交易員超限額交易？

答案:B

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。AD兩項(xiàng)屬于人員因素

;C項(xiàng)屬于外部事件；B項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。

7.［單選題］商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)

A）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：商業(yè)銀行針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降

,批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對(duì)手要求追加抵（質(zhì)）押品或減

少融資金額，主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)等。

8.［單選題］如表5-1所示，B1?9表示各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入，B1?9表示各業(yè)務(wù)條線對(duì)應(yīng)的B系

數(shù)。｛圖｝用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，則2010年操作風(fēng)險(xiǎn)資本為（）億元。A.5

A）10

B）15

020

答案:A

解析:在標(biāo)準(zhǔn)法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡(jiǎn)單加總，根據(jù)其計(jì)算公式，

可得：Kg=1（C/1.9x6i~）.。］|/3=（10+。+5）/3=5（億元）o

9.［單選題］（）屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借

A）發(fā)行票據(jù)

B）居民儲(chǔ)蓄

C）再貼現(xiàn)

答案:C

解析：通常情況下，零售性質(zhì)的資金（例如居民儲(chǔ)蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)

）具有更高的穩(wěn)定性，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源相對(duì)更加分散，同質(zhì)性更低。因此，以零售資金來(lái)源為主的商

業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

10.［單選題］下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A.某銀行運(yùn)鈔車在半路遭

遇搶劫，損失500萬(wàn)元

A）辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸款

B）某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動(dòng)合同

C）銀行員工王某聯(lián)合無(wú)業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析:A項(xiàng)屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；CD兩項(xiàng)屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

11.［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評(píng)估程序中評(píng)估（），即進(jìn)行資本評(píng)估。A.資本充足水平

A）資產(chǎn)充足水平

B）盈利水平

C）風(fēng)險(xiǎn)管理水平

答案:A

解析：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評(píng)估程序中評(píng)估資本充足水平，即進(jìn)行資本評(píng)

估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中確定的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓、未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求

12.［單選題］某筆1000萬(wàn)美元貸款的借款人在開曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，主

要原材料來(lái)自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國(guó)。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為（）。A.泰國(guó)

A）開曼群島

B）英國(guó)

C）俄羅斯

答案:A

解析：當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV）,比如注冊(cè)在開曼群島、維京群島等離岸金

融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。

13.［單選題］商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時(shí)，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財(cái)務(wù)狀況惡化、違

反借款合同或無(wú)法償還貸款本息時(shí)，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來(lái)爭(zhēng)取貸款本息的最終償還或減少

損失，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）o

A）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

答案:A

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：（1）風(fēng)險(xiǎn)分散（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（5）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其

他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指

商業(yè)銀行購(gòu)買保險(xiǎn)，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，承保

人按照保險(xiǎn)合同的約定責(zé)任給予商業(yè)銀行一定經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)?/p>

信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作

為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔(dān)保人代為清償。

14.［單選題］銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）o

A）市場(chǎng)準(zhǔn)入

B）資本監(jiān)管

C）監(jiān)督檢查

D）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

答案:A

解析：市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的

重要基礎(chǔ)。

15.［單選題］商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，其調(diào)查內(nèi)容不包括（

）0

A）管理能力和行業(yè)地位

B）外包服務(wù)的集中度

C）財(cái)務(wù)穩(wěn)健性

D）突發(fā)事件應(yīng)對(duì)能力

答案:B

解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括：①管理能

力和行業(yè)地位；②財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；③經(jīng)營(yíng)聲譽(yù)和企業(yè)文化；④技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量；⑤突發(fā)事件應(yīng)對(duì)

能力；⑥對(duì)銀行業(yè)的熟悉程度；⑦對(duì)其他商業(yè)銀行提供服務(wù)的情況；⑧商業(yè)銀行認(rèn)為重要的其他事

項(xiàng)；⑨外包活動(dòng)涉及多個(gè)服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)這些服務(wù)提供商進(jìn)行關(guān)聯(lián)關(guān)系的調(diào)查。

16.［單選題］下列選項(xiàng)中，（）是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。

A）風(fēng)險(xiǎn)管理方法

B）風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C）風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D）風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

答案:B

解析:風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。

17.［單選題］2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)（ALC0）會(huì)議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理

嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)（LCR）僅為74%,已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目

標(biāo)而忽視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)務(wù)線未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。？6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時(shí)劃出，但

幾筆進(jìn)款未能按時(shí)到賬，導(dǎo)致日終（17：00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。？5月30日至6月

11日A銀行備付金情況參見表6-1。？表6-1

全行備付金總行備付金總存款

日期2013年

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日二3309022980

6月9日—4008023050

6月10日二3758522960

6月11日3808822990

6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場(chǎng)“平頭存、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆

借利率飆升578基點(diǎn)，達(dá)到13.44%,各期限利率全面上升，“錢荒”進(jìn)一步升級(jí)。？?6月6日后

,A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是（）。查看材料

A）同業(yè)交易對(duì)手單一

B）未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大

C）在央行的備付金不足

D）利率迅速飆升到13.44%,市場(chǎng)同業(yè)“現(xiàn)金為王”

答案:B

解析:金融同業(yè)務(wù)線未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，在“錢荒”中無(wú)疑會(huì)使A銀行雪上加霜，面臨

流動(dòng)性危機(jī)。

18.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括（）兩個(gè)環(huán)節(jié)。

A）感知風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)

B）感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

C）預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

D）感知風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。

19.［單選題］VaR值的大小與未來(lái)一定的（）密切相關(guān)。

A）損失概率

B）持有期

C）概率分布

D）損失事件

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的計(jì)算涉及兩個(gè)因素的選?。孩僦眯潘?；②持有期。

20.［單選題］假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存

款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A）期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B）基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C）重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D）收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

答案:C

解析:利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。重新

定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)

到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。這種重新定

價(jià)的不對(duì)稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)隨著利率的變動(dòng)而發(fā)生變化。

21.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理（）三個(gè)層次組成。

A）理念、知識(shí)、實(shí)踐

B）理念、知識(shí)、制度

C）知識(shí)、實(shí)踐、制度

D）理念、實(shí)踐、制度

答案:B

解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核

心。

22.［單選題］資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。這里的資

本就是（）。

A）賬面資本

B）經(jīng)濟(jì)資本

C）一級(jí)資本

D）監(jiān)管資本

答案:D

解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。資本充

足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本

,是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來(lái)。

23.［單選題］董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A）最終責(zé)任

B）連帶責(zé)任

C）擔(dān)保責(zé)任

D）間接責(zé)任

答案:A

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)

立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理/規(guī)劃部門，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果負(fù)

有最終責(zé)任。

24.［單選題］某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬(wàn)元人

民幣，置信水平為99%,持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶

的損失超過780萬(wàn)元。

A）2.5

B）3.5

C）2

D）3

答案:A

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來(lái)250個(gè)交易

日內(nèi)損失超過780萬(wàn)元的可能性不會(huì)超過1%,即2.5天。

25.［單選題］監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)（）負(fù)責(zé)。

A）董事會(huì)

B）最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C）股東大會(huì)

D）風(fēng)險(xiǎn)管理部門

答案:C

解析:在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

26.［單選題］關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是（）。

A）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包

B）通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何

直接或間接的責(zé)任

C）雖然業(yè)務(wù)可以外包，但對(duì)外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的不良后果，商業(yè)銀行仍然承擔(dān)責(zé)任

D）過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險(xiǎn)或其他隱患

答案:B

解析：商業(yè)銀行對(duì)外包業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。B項(xiàng)錯(cuò)誤。

27.［單選題］關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織的公司治理觀點(diǎn)，下列說法不正確的是（）。

A）如果股東的權(quán)利受到損害，他們沒有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償

B）治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督

C）公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇

D）治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以

及保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

答案:A

解析：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償。

28.［單選題］商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本是（）。

A）經(jīng)濟(jì)資本

B）監(jiān)管資本

C）會(huì)計(jì)資本

D）實(shí)收資本

答案:B

解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是

指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(zhǎng)期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，故其強(qiáng)調(diào)的

是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不強(qiáng)調(diào)其所有權(quán)歸屬。

29.［單選題］下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的說法，不正確的是（）。

A）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)

B）根據(jù)基準(zhǔn)市場(chǎng)的價(jià)格，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)

C）巴塞爾委員會(huì)《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶中受利率影響的各類金融

工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本

D）《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總資產(chǎn)的10%的商業(yè)銀

行需單獨(dú)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本

答案:A

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。

30.［單選題］商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是（）。

A）股東大會(huì)

B）董事會(huì)

C）監(jiān)事會(huì)

D）高級(jí)管理層

答案:B

解析：現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，董事會(huì)受托于公司股東，成為銀行公司治理

結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)?？键c(diǎn)董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委

員會(huì)？

31.［單選題］在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與

（）中的較高者。

A）0.1%

B）0.01%

C）0.3%

D）0.03%

答案:D

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，違約概率為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者

32.［單選題］金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值是指（）。

A）金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值

B）在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)

的預(yù)期價(jià)值

C）交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

D）對(duì)交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值

答案:B

解析:題目中A項(xiàng)所描述的是名義價(jià)值；B項(xiàng)所描述的是市場(chǎng)價(jià)值；C項(xiàng)所描述的是公允價(jià)值；D項(xiàng)所描

述的是重估價(jià)值。

33.［單選題］在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意的問題不包括（）。

A）向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

B）將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

C）充分考慮相關(guān)利益者的期望

D）加強(qiáng)自我約束，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好

答案:D

解析：在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施中，需要注意以下幾點(diǎn)：①充分考慮利益相關(guān)者的期望；②將風(fēng)險(xiǎn)偏好

與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合；③向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)；④持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告。D選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好框

架的構(gòu)建的因素之一。

34.［單選題］某企業(yè)2015年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為1500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流

動(dòng)負(fù)債合計(jì)2000萬(wàn)元，則該公司2015年速動(dòng)比率為（）。

A）0.78

B）0.94

C）0.75

D）0.74

答案:C

解析：速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500,速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

=1500/2000=0.75o

35.［單選題］債券A的票面利率為8%,債券B的票面利率為6%,假設(shè)其他因素完全一樣，如果市場(chǎng)利率完

全下降時(shí)，則（）。

A）A和B均跌價(jià)，但A比B跌的快

B）A和B均漲價(jià)，但A比B漲的快

C）A和B均跌價(jià)，但B比A跌的快

D）A和B均漲價(jià)，但B比A?漲的快

答案:B

解析:債券的利率是不會(huì)變的，市場(chǎng)利率下降相當(dāng)于債券漲價(jià)了，A比B利率大，相對(duì)來(lái)說漲的要快。

考點(diǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征與分類？

36.［單選題］內(nèi)部控制是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行0、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

A）事前防范

B）事前審查

C）事前調(diào)查

D）前期防范

答案:A

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

37.［單選題］以下不屬于外部審計(jì)的作用的是（）。

A）實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露

B）發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷

C）引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

D）客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用

答案:A

解析:外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要、規(guī)范的審計(jì)程序，運(yùn)用專門的審

計(jì)方法，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行審查，有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導(dǎo)投資者、社會(huì)

公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用。A項(xiàng)，實(shí)施懲戒，即

建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露屬于市場(chǎng)約束中監(jiān)管部門的作用。

38.［單選題］假設(shè)投資組合A的半年收益率為4%,8的年收益率為8%,C的季度收益率為2%,則三個(gè)

投資組合的年化收益率依次為（）。

A)OA>B

B)B>OA

C)B>A>C

D)A>B>C

答案:A

解析：投資組合A的年化收益率yA=（l+O.04）2-1=0.0816；投資組合C的年化收益率yC=（l+0.02）4-

1=0.0824；已知投資組合B的年化收益率為yB=0.080

39.［單選題］下列是期限錯(cuò)配出現(xiàn)的原因的是（）。

A）銀行用短期存款去支持短期的貸款

B）銀行用短期貸款去支持短期的存款

C）銀行用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

D）銀行用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

答案:D

解析：資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)。銀行往往用短期存

款去支持長(zhǎng)期的貸款，出現(xiàn)期限錯(cuò)配。

40.［單選題］在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值四類價(jià)值

中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是（）。

A）公允價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值

B）市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值

C）名義價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值

D）內(nèi)在價(jià)值和名義價(jià)值

答案:B

解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值四類價(jià)值中更具

有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值，所以B項(xiàng)正確。

41.［單選題］下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A）操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

B）內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

C）一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失

D）內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等

答案:C

解析:C項(xiàng)，與損失類型類似，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障

,可能引起監(jiān)管罰沒、對(duì)外賠償、法律成本等多種形態(tài)的損失。

42.［單選題］商業(yè)銀行有必要對(duì)（）做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)措

施，并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

A）危機(jī)管理的政策和流程

B）聲譽(yù)管理措施

C）聲譽(yù)管理計(jì)劃

D）風(fēng)險(xiǎn)承受能力

答案:A

解析：商業(yè)銀行有必要對(duì)危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危

機(jī)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。

43.［單選題］影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于0。

A）行業(yè)因素

B）項(xiàng)目因素

C）地區(qū)因素

D）宏觀經(jīng)濟(jì)因素

答案：B

解析：影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，包括行業(yè)因素、項(xiàng)目因素、公司因素、地區(qū)因素、宏

觀經(jīng)濟(jì)周期因素，項(xiàng)目因素包括清償優(yōu)先性、抵押品等。

44.［單選題］（）向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

A）監(jiān)事會(huì)

B）董事會(huì)

C）高級(jí)管理層

D）經(jīng)理層

答案:C

解析：高級(jí)管理層向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

45.［單選題］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A）監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B）銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控

C）按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通?？蓪L(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)

險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

D）銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

答案:D

解析:D項(xiàng)，銀行機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單一或部

分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

46.［單選題］下列選項(xiàng)中，不是商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)的是（?）。

A）確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

B）確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C）確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D）確保潛在風(fēng)險(xiǎn)得以規(guī)避

答案:D

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：確

保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告；確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

;確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。？

47.［單選題］缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于

資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（？），此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利

息收入（?）O

A）資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B）資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C）負(fù)債敏感型缺口，上升

D）負(fù)債敏感型缺口，下降？

答案:D

解析:缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)

（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行

的凈利息收入下降。？考點(diǎn)？市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法？

48.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)事件：2007年，受美國(guó)次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國(guó)北巖銀行發(fā)生儲(chǔ)戶

擠兌事件。自9月14日全國(guó)范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來(lái)，截止18號(hào)，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊

的資金流出，占存款總量的12%左右。短短幾個(gè)交易日中，北巖銀行股價(jià)下跌了將近80%。英國(guó)議

會(huì)2008年2月21日通過了將北巖銀行國(guó)有化的議案，授權(quán)該國(guó)政府將北巖銀行的所有股份暫時(shí)歸入其

名下，并由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)來(lái)計(jì)算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革

,實(shí)施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997?2007年10年間，其資

產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)7倍，年均增長(zhǎng)21.34%,而資本充足率從2003年的14.3%降至2006年的11.6%。

1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89.2%的資產(chǎn)是住房抵

押貸款，已成為英國(guó)第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時(shí)

100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85.498%,加上無(wú)形資產(chǎn)、固

定資產(chǎn)，全部非流動(dòng)性資產(chǎn)占比高達(dá)85.867%,而流動(dòng)性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14.133%,特別是其

中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0.946%o從負(fù)債方面來(lái)看，北巖銀行資金來(lái)源中50%來(lái)

自資產(chǎn)證券化，大大高于英國(guó)銀行平均7%的證券化融資率，平均期限3.5年；10%來(lái)自資產(chǎn)擔(dān)保債

券，平均期限7年；批發(fā)市場(chǎng)拆人資金占25%,其中近一半資金的期限不足1年。為實(shí)現(xiàn)高速增長(zhǎng)

,北巖銀行從批發(fā)市場(chǎng)上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式

中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的

抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物一即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)

隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔(dān)保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券

o這樣雖可以使銀行在獲得市場(chǎng)融資的同時(shí)享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露

o英國(guó)北巖銀行出現(xiàn)的擠兌事件將導(dǎo)致銀行的（）。查看材料

A）法律風(fēng)險(xiǎn)

B）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

D）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案:D

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，如員工欺詐或丑聞等負(fù)面消息，削弱公眾對(duì)

銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會(huì)引起公眾和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行財(cái)

務(wù)狀況的質(zhì)疑，導(dǎo)致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性危機(jī)。

49.［單選題］商業(yè)銀行的壓力測(cè)試結(jié)果可保證其最短生存期，最短生存期為（）天。

A）15

B）20

C）30

D）60

答案:C

解析：商業(yè)銀行的壓力測(cè)試結(jié)果可保證其最短生存期不低于1個(gè)月，最短生存期30天。

50.［單選題］某資產(chǎn)組合包含兩個(gè)資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系

數(shù)為0.5,資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19.50,則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）o

A）1

B）10

020

D）無(wú)法計(jì)算

答案:B

解析:設(shè)資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為。，則根據(jù)公式

：132=（0.5o）2+（0.5X19.5）2+2X0.5X0.5X0.5X。X19.5,解得。=10。

51.［單選題］下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A）經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B）收益波動(dòng)率

C）每股收益增長(zhǎng)率

D）資本充足率

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)反映銀行收益水平，主要有：收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增

長(zhǎng)率等。D項(xiàng)，資本充足率屬于資本類指標(biāo)。

52.［單選題］二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列

在（）。

A）普通股之前、在一般債權(quán)人之后

B）普通股之前、優(yōu)先股之后

C）優(yōu)先股之前、在一般債權(quán)人之后

D）一般債權(quán)人之前、在優(yōu)先股之后

答案:A

解析：二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列在普通

股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機(jī)制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特

征，必須含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款。

53.［單選題］CreditMetrics模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的（）。

A）信用等級(jí)

B）資產(chǎn)規(guī)模

C）盈利水平

D）還款能力

答案:A

解析：在CreditMetriCs模型中，信用工具的市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人的信用等級(jí)。

54.［單選題］在針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是判斷客

戶的（）。

A）最高債務(wù)承受額

B）最低債務(wù)承受額

C）平均債務(wù)承受額

D）長(zhǎng)期債務(wù)承受額

答案:A

解析:針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是判斷該客戶的債

務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力

55.［單選題］一般來(lái)說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力（），同時(shí)也意味著商業(yè)銀行可能面臨

的風(fēng)險(xiǎn)因素（），對(duì)其聲譽(yù)的潛在威脅（）。

A）越弱；越多；越小

B）越弱；越多；越大

C）越強(qiáng)；越多；越大

D）越強(qiáng)；越少；越大

答案:C

解析：一般來(lái)說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，同時(shí)也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

因素越多，對(duì)其聲譽(yù)的潛在威脅也越大。

56.［單選題］下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A）通常情況下，久期缺口為正值

B）通常情況下，久期缺口為負(fù)值

C）通常情況下，久期缺口為零

D）久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差

答案：A

解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期。絕大多數(shù)情況下

,銀行的久期缺口都為正值。

57.［單選題］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息傳遞的說法，不正確的是（）

A）先進(jìn)的企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)

B）風(fēng)險(xiǎn)分析人員在報(bào)告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)果準(zhǔn)確無(wú)誤

C）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在最短的時(shí)間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員

D）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)人員在發(fā)布信息時(shí)要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看到的風(fēng)險(xiǎn)信息

答案:C

解析:C項(xiàng)，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險(xiǎn)信息，在正確的時(shí)間傳遞給正確的人。

58.［單選題］下列關(guān)于流動(dòng)性比率指標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是（?）。

A）傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的資產(chǎn)

B）易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金

C）大額負(fù)債依賴度不僅適合用來(lái)衡量中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，也適合用來(lái)衡量大型的，特別是

跨國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D）流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高

答案:C

解析:傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，所以A項(xiàng)正確；易變負(fù)債與總資

產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金，當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生對(duì)商業(yè)銀行不利的

變動(dòng)時(shí)，這部分資金來(lái)源容易流失，所以B項(xiàng)正確；大額負(fù)債依賴度僅適合用來(lái)衡量大型特別是跨國(guó)

商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性

越高，所以D項(xiàng)正確。

59.［單選題］假設(shè)某獲得3年期項(xiàng)目貸款的企業(yè)的信用評(píng)級(jí)為BBB,其在第一年、第二年和第三年的邊

際死亡率分別為6%、5%和4%,則該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為（）。

A）82.4%

B）70%

085.7%

D）86.5%

答案:C

解析：根據(jù)死亡率模型：該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）X（1-5%）X（1-

4%）=0.857=85.7%o

60.［單選題］債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失

,對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A）貸款重組

B）限額管理

C）貸款轉(zhuǎn)讓

D）貸款審批

答案:A

解析：貸款重組是債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損

失，對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

61.［單選題］（）主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，定期測(cè)試和檢查災(zāi)難恢復(fù)和

業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

A）后勤保障部門

B）業(yè)務(wù)管理部門

C）風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D）高級(jí)管理層

答案:A

解析：后勤保障部門主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，定期測(cè)試和檢查災(zāi)難恢

復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

62.［單選題］下列關(guān)于資本充足率管理策略的說法錯(cuò)誤的是（）。

A）商業(yè)銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B）增加資本是分子對(duì)策

C）降低規(guī)模是分子對(duì)策

D）增加一級(jí)資本和二級(jí)資本是分子對(duì)策

答案:C

解析：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑：一是增加資本；二是降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前

者稱為分子對(duì)策，后者稱為分母對(duì)策。1.分子對(duì)策商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對(duì)策，包括增

加一級(jí)資本和二級(jí)資本。一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。二級(jí)資本

主要來(lái)源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券等。2.分母對(duì)策商業(yè)銀行提高資本充足率

的分母對(duì)策，總體的思路是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)

險(xiǎn)的資本要求。要縮小整體的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模；二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。

63.［單選題］某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額

總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%,則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。

A）200

B）300

0600

D）800

答案：A

解析:不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款X100%,因此要使不良貸款率

不高于2%,次級(jí)類貸款余額最多為：40000X2%-400-200=200（億元）。

64.［單選題］關(guān)于強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列表述不正確的是（）。

A）信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

B）日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

C）法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越小，商業(yè)銀行在信息披露上造假

的動(dòng)機(jī)就越大

D）為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括日常監(jiān)督機(jī)制、懲罰

機(jī)制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

答案:C

解析:C項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)

烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動(dòng)機(jī)就越小，也越有可能提供真實(shí)可靠的信息數(shù)據(jù)。

65.［單選題］在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最

不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A）經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B）對(duì)于不擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C）對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D）經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定

答案:B

解析:B項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非

常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

66.［單選題］假設(shè)股票市場(chǎng)一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對(duì)應(yīng)的概率和收益率如下表所示。

概率收益率

0.150%

03515%

0.20-10%

0.25-25%

0.140%

則一年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為（）。

A）6%

B）27.25%

Oil.25%

D）ll.75%

答案:A

解析：預(yù)期收益率=0.1X5O%+O.35X15%+0.20X（-10%）+0.25X（-25%）+0.1X40%=6%。

67.［單選題］以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A）央行宣布上調(diào)利率0.3%

B）滬市投資收益率上漲7%

C）貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D）商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

答案:D

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接

影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以A項(xiàng)正確；外部市場(chǎng)因素的變化同樣會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，例如

,股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場(chǎng)，而貸款人可能推

進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張，所以

BC項(xiàng)正確；商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會(huì)影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，所以D項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。

68.［單選題］2008年中國(guó)四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。

這體現(xiàn)的是（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A）監(jiān)管規(guī)定

B）自然災(zāi)害

C）業(yè)務(wù)外包

D）恐怖威脅

答案:B

解析：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，自

然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然因素造成商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括火災(zāi)、洪水、地震等。

69.［單選題］下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A）盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B）杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C）流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D）效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

答案:A

解析:杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。流動(dòng)性比率是用來(lái)判斷企業(yè)歸

還短期債務(wù)的能力。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

70.［單選題］風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”中第三道防線是指（）。

A）業(yè)務(wù)條線部門

B）內(nèi)部審計(jì)

C）風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D）合規(guī)部門

答案:B

解析：“三道防線”是指在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之

間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過獨(dú)立、有效地監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性。業(yè)務(wù)條線部門是

第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合

規(guī)部門是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線。內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險(xiǎn)防線。

71.［單選題］通常，以（）為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A）發(fā)行債券

B）公司存款

C）同業(yè)拆借

D）居民儲(chǔ)蓄

答案:D

解析:從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部

分。B項(xiàng)，公司/機(jī)構(gòu)存款對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商

業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響；AC兩項(xiàng)，零售性質(zhì)的資金（例如居民儲(chǔ)蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例如

同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)）具有更高的穩(wěn)定性，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源相對(duì)更加分散，同質(zhì)性更低。

72.［單選題］當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于（?），甚至為負(fù)數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況給

予高度重視。

A）l%?3%

B）3%?5%

05%?7%

D）7%?10%

答案:B

解析：當(dāng)資金來(lái)源小于資金使用時(shí)，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字，此時(shí)必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困

難以及由此產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于

3%?5%,甚至為負(fù)數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其流動(dòng)性狀況引起高度重視。？

73.［單選題］過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該

集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流

急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A）該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

B）投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

C）該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

D）多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

答案:A

解析:本題應(yīng)采用現(xiàn)金流量分析的方法?，F(xiàn)金流量分析，包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流

、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流分析。在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得

所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。題中的企業(yè)集團(tuán)處于開發(fā)期階段，借款人可能沒有或只有很少的

銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值

,表明該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱。

74.［單選題］組合層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測(cè)。關(guān)于商業(yè)銀行組合風(fēng)

險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A）商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法和資產(chǎn)組合模型兩種方法

B）商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出對(duì)單個(gè)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)判斷

的綜合指標(biāo)或指數(shù)

C）資產(chǎn)組合模型方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)

D）組合監(jiān)測(cè)能夠體現(xiàn)多樣化投資產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)分散效果，防止國(guó)別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)

集中度過高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置

答案:C

解析:C項(xiàng)，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。

75.［單選題］一般而言，由于匯率變動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A）信用風(fēng)險(xiǎn)

B）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

D）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、

匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

76.［單選題］某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級(jí)類貸款余額為400億元，可疑類貸款

余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項(xiàng)貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款

率為（）。

A）l.33%

B）2.33%

03.00%

D）3.67%

答案:D

解析:不良貸款包括次級(jí)、可疑、損失類貸款。不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款

）4■各項(xiàng)貸款余額X100%=（400+1000+800）+60000X100%=3.67%。

77.［單選題］根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分

為八大類。以下不屬于其中分類的是（）。

A）信用風(fēng)險(xiǎn)

B）權(quán)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)

C）操作風(fēng)險(xiǎn)

D）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用

風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

78.［單選題］在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行非財(cái)務(wù)因素分析時(shí)，下列選項(xiàng)不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境

分析的是（）。

A）技術(shù)進(jìn)步

B）人口老化

C）環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D）行業(yè)周期性分析

答案:D

解析:D項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。

79.［單選題］下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A）某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬(wàn)元

B）辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸款

C）某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動(dòng)合同

D）銀行員工王某聯(lián)合無(wú)業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案:B

解析:A項(xiàng)屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；CD兩項(xiàng)屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

80.［單選題］假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以五年期以上固定利率的個(gè)人住房貸款為

主，而資金主要來(lái)源于銀行間資金市場(chǎng)的拆借和銀行間債券市場(chǎng)的回購(gòu)。如果市場(chǎng)利率上升，則該

銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A）股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B）商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

C）利率風(fēng)險(xiǎn)

D）匯率風(fēng)險(xiǎn)

答案:C

解析:如果市場(chǎng)利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)。

81.［單選題］股票投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成（）風(fēng)險(xiǎn)。

A）信用

B）市場(chǎng)

C）聲譽(yù)

D）流動(dòng)性

答案:D

解析:股票市場(chǎng)投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場(chǎng)，而借款人可能會(huì)推進(jìn)

新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況造成影響。

82.［單選題］以下不是各國(guó)政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)并深化銀行監(jiān)管原因的是（）。

A）銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)

B）銀行業(yè)屬于完全壟斷行業(yè)

C）銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來(lái)增加利潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng)

D）存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系

答案:B

解析：面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜多變的全球各經(jīng)濟(jì)、金融格局，各國(guó)政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要進(jìn)一步加強(qiáng)并深化銀

行監(jiān)管，主要是因?yàn)殂y行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù).銀行普遍存在通過擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來(lái)增加利

潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng)，存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可消除的

內(nèi)生因素，銀行業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論。

83.［單選題］（）是指出于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金流不足以

支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A）間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B）傳染風(fēng)險(xiǎn)

C）貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D）主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

答案:c

解析：貨幣風(fēng)險(xiǎn)是指出于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金流不足以支付

其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

84.［單選題］以下不屬于國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的是（?）。

A）Credit?Metrics模型

B）Credit?Portfolio?View模型

C）Credit?Risk+模型

D）Credit?Monitor模型

答案:D

解析：目前，國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型包括Credit?MetriCs模型、

Credit?Portfolio?View模型、Credit?Risk+模型。Credit?Monitor模型是信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域比較常

用的違約概率模型。？

85.［單選題］如果商業(yè)銀行的一個(gè)5年期的貸款項(xiàng)目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，第

5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，那么該貸款項(xiàng)目的久期為（）。

A）5年

B）4.5年

04.3年

D）4年

答案:C

解析：久期=［100X（1+2+3+4）+1100X5］4-（4X100+1100）^4.3（年）。

86.［單選題］一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支

付的金額（），則久期的絕對(duì)值（），表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

A）越大：越低

B）越?。辉礁?/p>

C）越?。辉降?/p>

D）越大;越高

答案:B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金

額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

87.［單選題］下列風(fēng)險(xiǎn)屬于按風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)原因分類的是0。

A）政治風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

B）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C）信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D）純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

答案:C

解析:A項(xiàng)是按風(fēng)險(xiǎn)事故劃分；8項(xiàng)是按風(fēng)險(xiǎn)的范圍劃分；C項(xiàng)是按誘發(fā)的原因劃分；D項(xiàng)是按損失結(jié)果

劃分。

88.［單選題］在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要

素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失是（）。

A）缺口分析

B）久期分析

C）風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

D）敏感性分析

答案:C

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。

89.［單選題］以下不屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A）重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B）利率結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)

C）期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D）基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

答案:B

解析:利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

90.［單選題］關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B）商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C）商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模

D）盯市是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

答案:C

解析:A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，商業(yè)銀行在進(jìn)行市值

重估時(shí)通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值；②盯模，當(dāng)按市場(chǎng)價(jià)

格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)，盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為

計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。

91.［單選題］（）的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)

策略。

A）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C）風(fēng)險(xiǎn)分散

D）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

答案:B

解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)

策略。

92.［單選題］（）是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用

A）累計(jì)總敞口頭寸法

B）短邊法

C）凈敞口頭寸法

D）專家判斷法

答案:B

解析：短邊法是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。

93.［單選題］方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計(jì)算VaR值時(shí)能處理收益率分布中存在的

“肥尾”現(xiàn)象的是（）。

A）方差-協(xié)方差法和歷史模擬法

B）歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

0方差-協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法

D）方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

答案：B

解析：歷史模擬法克服了方差一協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一

種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅度波動(dòng)及“肥尾”問題。

94.［單選題］下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。

A）對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B）信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)

務(wù)中

C）衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D）從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失？

答案:D

解析：對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款

、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中；衍生品的潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽

視。？考點(diǎn)？商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別？

95.［單選題］反洗錢的主要制度中，處于基礎(chǔ)地位的是（）o

A）客戶身份識(shí)別制度

B）客戶身份資料和交易記錄保存制度

C）大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D）涉嫌洗錢的可疑交易報(bào)告制度

答案:A

解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括：客戶身份識(shí)別制度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客

戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度

;反洗錢協(xié)助調(diào)查制度；反洗錢稽核審計(jì)制度;反洗錢崗位職責(zé)制度;反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處

于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。

96.［單選題］留置擔(dān)保的范圍不包括（）。

A）主債權(quán)及利息

B）違約金

C）損害賠償金

D）定金

答案:D

解析：除A、B、C三項(xiàng)外，留置擔(dān)保的范圍還包括留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。

97.［單選題］下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是（）。

A）基本指標(biāo)法

B）風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

C）高級(jí)計(jì)量法

D）VaR模型

答案:D

解析:VaR模型屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。

98.［單選題］下列各項(xiàng)中，不屬于流動(dòng)性的基本要素的是（）。

A）時(shí)間

B）成本

C）資產(chǎn)規(guī)模

D）資金數(shù)量

答案:C

解析:流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力

,其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。

99.［單選題］關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A）同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資

本

B）相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C）頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品

D）在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等

劃分的多組現(xiàn)金流

答案：B

解析:B項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。同一頭寸通過不同風(fēng)

險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本。

100.［單選題］（?）是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

A）流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B）自我評(píng)估法

C）關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法

D）因果分析模型

答案：A

解析:流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。自我評(píng)估法

、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法、因果分析模型都是用來(lái)處理操作風(fēng)險(xiǎn)的。？

101.［單選題］商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了（）。

A）久期缺口

B）現(xiàn)金缺口

C）融資缺口

D）信貸缺口

答案:C

解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口。

102.［單選題］2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)（ALC0）會(huì)議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理

嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)（LCR）僅為74%,已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目

標(biāo)而忽視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)務(wù)線未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時(shí)劃出，但幾

筆進(jìn)款未能按時(shí)到賬，導(dǎo)致日終（17：00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。5月30日至6月11日

A銀行備付金情況參見表6-1。表6T

日期2013年全行備付金總行備付金總存款

5月30日3506023000