房地產結算管理制度

房地產結算管理制度一、目的為規(guī)范結算管理工作流程、保證結算質量、維護公司利益，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用各區(qū)域公司所有工程類、設計類、造價咨詢類、營銷類等合同的結算。三、結算啟動條件（一）工程類合同結算條件：1.結算工作必須以合同為依據,且合同內容履行完畢并通過驗收。2.結算工作必須有竣工圖紙?？⒐D紙由項目工程部組織出具與實際施工相符的竣工圖，由區(qū)域規(guī)劃設計部、區(qū)域工程部、監(jiān)理單位、施工單位共同簽字確認,簽字完成后由項目工程部交區(qū)域成本管理部作為結算資料進行結算。3.以上條件具備后由區(qū)域工程部將《結算啟動確認單》報區(qū)域成本管理部,由區(qū)域成本管理部啟動結算。4.結算工作必須有施工單位報審的結算書。施工單位需報送結算書至區(qū)域工程管理部,審核后轉交區(qū)域成本管理部,結算書中需注明申請結算金額，其中《工程結算申請報告》需有施工單位項目經理簽字，并加蓋單位公章（或合同專用章），《工程結算工作交接單》由監(jiān)理單位、區(qū)域工程部填寫確認，不允許后補資料發(fā)生。（二）設計類、造價咨詢類、營銷類合同結算條件：1.結算工作必須以合同或內部合約為依據，且合同內容履行完畢。如有提前終止合同，需有終止協議。2.合同內容通過驗收或成果質量符合要求，并通過經辦部門確認。四、結算流程（一）工程類竣工驗收后，由區(qū)域工程部提報《結算啟動確認單》至區(qū)域成本管理部。區(qū)域成本管理部編制結算計劃，每月25日上報集團成本管理中心。（二）區(qū)域成本管理部在接到《結算啟動確認單》后，3個工作日內給施工單位下發(fā)《結算通知單、回執(zhí)單》并填寫收發(fā)文記錄。（三）區(qū)域成本管理部相關人員應收集整理結算所需依據文件，包括但不限于施工合同、招標文件、施工方投標文件、變更簽證等，依據最終資料調整結算數據。結算資料及數據整理完畢后進行結算核對工作。（四）區(qū)域成本管理部初審完畢后，編寫《結算審核說明》并將整套結算資料提報集團成本管理中心復審。（五）《工程結算復核審批單》審批后，由區(qū)域成本管理部填寫《工程結算單》，經雙方簽字蓋章后生效，作為結算支付依據，并報集團成本管理中心備案。（六）項目整體結算完畢后，區(qū)域成本管理部人員在一個月內將結算資料整理成冊并歸檔，經集團成本管理中心審核后，移交集團檔案室存檔。（七）工程結算流程圖：（八）設計類、造價/咨詢類合同結算：1.合同價款無變化的：由合同相關部門負責人提報簽認的《結算確認單》至區(qū)域成本管理部，區(qū)域成本管理部根據《結算確認單》開具《工程結算單》進行結算。2.合同價款有變化的：如為正常合同范圍內量的增減或執(zhí)行合同條款的重計量，則由經辦部門確認后經區(qū)域相關部門審核確認，上報集團成本管理部復核；如為非正常變動，經辦部門提出擬辦意見，集團成本管理部審核后由合同相關部門報送《結算確認單》至區(qū)域成本管理部，區(qū)域成本管理部根據《結算確認單》開具《工程結算單》進行結算3.項目整體結算完畢后，區(qū)域成本管理部人員在一個月內將結算資料整理成冊并歸檔，經集團成本管理中心審核后，移交集團檔案室存檔。4.非工程類結算流程圖:（九）前期類無合同的或簽訂內部合約的項目于每月25日出具繳費完結證明，營銷類合同于每月25日出具結算價款確認匯總表，報區(qū)域成本管理部備案，以確認實際發(fā)生成本。五、結算爭議處理如合同雙方在結算期間存在爭議且未能達成一致意見的，由區(qū)域成本管理部在一周之內上報集團成本管理中心，若爭議金額在合同價款3%以內，由區(qū)域公司提報解決方案，成本管理中心和工程管理中心共同確定，超出3%的結算項目由區(qū)域公司在結算期內提出解決方案，報集團公司審計監(jiān)察中心、成本管理中心、工程管理中心共同協商后確定方案，由區(qū)域公司組織談判。六、結算資料存檔（一）工程項目結算完成后應編制《××項目結算報告》,結算流程中所有紙質版資料均作為報告附件一并裝訂存檔。電子版資料備案到集團成本管理中心。紙質版存檔資料由區(qū)域成本管理部相關人員整理經集團成本管理部審核后移交集團檔案室保存。（二）紙質版《××項目結算報告》應包含內容：1.封面；2.目錄清單3.編制說明；4.工程結算啟動確認單5.工程結算單；6.結算匯總表；7.指標分析（總包項目及超500萬以上的園林、精裝必須有）8.設計變更對成本變化影響報告；9.設計變更、工程簽證匯總表；①設計變更、工程簽證月度匯總確認單；②設計變更、工程簽證價款確認通知單③設計變更、工程簽證審批表④設計變更通知單、工程簽證單⑤設計變更、工程簽證完工驗收單⑥雙方確認預算書及相關資料10.人工、材料調差匯總表①人工調差文件及調差明細②材料調差確認單及調差明細資料③暫估材料調差確認單及調差明細資料11.甲分包項、總包配合費價款調整匯總表12.其它價款調整匯總表①工程扣款必要資料（僅體現在結算價款中的需要）②工程罰款必要資料（僅體現在結算價款中的需要）③工程獎勵必要資料（僅體現在結算價款中的需要）④其它價款調整必要資料13.工程結算增減項比例分析；14.與施工單位簽訂的合作協議復印件、施工合同復印件、備忘錄、會議紀要等；15.工作聯系單（若有）；16.與施工方的往來文件；17.其他與工程結算相關的雙方確認的協議、備忘錄等；18.未施工項目統計清單；19.固定價確認版施工圖紙；20.其他必要資料。（三）電子版結算資料應包含的內容：1.與紙質版《××項目結算報告》相同的電子版（格式為PDF）；2.與紙質版招標文件相同的電子版（由招標采購部提供）；3.中標單位投標文件電子版；4.結算數據相對應的預算文件電子版（預算軟件電子版）；5.工程量計算底稿（使用軟件進行算量的，應包括軟件版，若有）（四）區(qū)域成本管理部結算人員根據項目實際情況可對結算資料內容進行增補。七、獎罰原則（一）結算數據的質量情況將作為績效考核評分的參考。（二）區(qū)域公司上報的結算金額和最終審定差額應控制在上報金額1.5%以內，若超過此標準，集團將給予區(qū)域公司成本部經理和主管副總經理、總經理處200-2000元的經濟處罰。（三）各責任部門應按各自職責按時對結算數據認真編制及審核，完成時限及成果質量直接與績效掛鉤。如有違規(guī)作弊現象，一經查出，依據實際情況給予責任人通報批評、警告、降職或停職、解除勞動合同處分,

觸犯刑律的由司法機關依法追究其刑事責任。（四）公司認為其他應予處罰的情形，由集團成本管理部提請成本中心總監(jiān)批準后進行處罰。八、附件附件：1.結算啟動確認單2.工程結算申請報告3.結算確認單4.工程結算工作交接單5.工程結算資料目錄6.提