房地產(chǎn)結(jié)算管理制度

房地產(chǎn)結(jié)算管理制度一、目的為規(guī)范結(jié)算管理工作流程、保證結(jié)算質(zhì)量、維護(hù)公司利益，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用各區(qū)域公司所有工程類、設(shè)計(jì)類、造價(jià)咨詢類、營(yíng)銷類等合同的結(jié)算。三、結(jié)算啟動(dòng)條件（一）工程類合同結(jié)算條件：1.結(jié)算工作必須以合同為依據(jù),且合同內(nèi)容履行完畢并通過驗(yàn)收。2.結(jié)算工作必須有竣工圖紙?？⒐D紙由項(xiàng)目工程部組織出具與實(shí)際施工相符的竣工圖，由區(qū)域規(guī)劃設(shè)計(jì)部、區(qū)域工程部、監(jiān)理單位、施工單位共同簽字確認(rèn),簽字完成后由項(xiàng)目工程部交區(qū)域成本管理部作為結(jié)算資料進(jìn)行結(jié)算。3.以上條件具備后由區(qū)域工程部將《結(jié)算啟動(dòng)確認(rèn)單》報(bào)區(qū)域成本管理部,由區(qū)域成本管理部啟動(dòng)結(jié)算。4.結(jié)算工作必須有施工單位報(bào)審的結(jié)算書。施工單位需報(bào)送結(jié)算書至區(qū)域工程管理部,審核后轉(zhuǎn)交區(qū)域成本管理部,結(jié)算書中需注明申請(qǐng)結(jié)算金額，其中《工程結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告》需有施工單位項(xiàng)目經(jīng)理簽字，并加蓋單位公章（或合同專用章），《工程結(jié)算工作交接單》由監(jiān)理單位、區(qū)域工程部填寫確認(rèn)，不允許后補(bǔ)資料發(fā)生。（二）設(shè)計(jì)類、造價(jià)咨詢類、營(yíng)銷類合同結(jié)算條件：1.結(jié)算工作必須以合同或內(nèi)部合約為依據(jù)，且合同內(nèi)容履行完畢。如有提前終止合同，需有終止協(xié)議。2.合同內(nèi)容通過驗(yàn)收或成果質(zhì)量符合要求，并通過經(jīng)辦部門確認(rèn)。四、結(jié)算流程（一）工程類竣工驗(yàn)收后，由區(qū)域工程部提報(bào)《結(jié)算啟動(dòng)確認(rèn)單》至區(qū)域成本管理部。區(qū)域成本管理部編制結(jié)算計(jì)劃，每月25日上報(bào)集團(tuán)成本管理中心。（二）區(qū)域成本管理部在接到《結(jié)算啟動(dòng)確認(rèn)單》后，3個(gè)工作日內(nèi)給施工單位下發(fā)《結(jié)算通知單、回執(zhí)單》并填寫收發(fā)文記錄。（三）區(qū)域成本管理部相關(guān)人員應(yīng)收集整理結(jié)算所需依據(jù)文件，包括但不限于施工合同、招標(biāo)文件、施工方投標(biāo)文件、變更簽證等，依據(jù)最終資料調(diào)整結(jié)算數(shù)據(jù)。結(jié)算資料及數(shù)據(jù)整理完畢后進(jìn)行結(jié)算核對(duì)工作。（四）區(qū)域成本管理部初審?fù)戤吅?，編寫《結(jié)算審核說明》并將整套結(jié)算資料提報(bào)集團(tuán)成本管理中心復(fù)審。（五）《工程結(jié)算復(fù)核審批單》審批后，由區(qū)域成本管理部填寫《工程結(jié)算單》，經(jīng)雙方簽字蓋章后生效，作為結(jié)算支付依據(jù)，并報(bào)集團(tuán)成本管理中心備案。（六）項(xiàng)目整體結(jié)算完畢后，區(qū)域成本管理部人員在一個(gè)月內(nèi)將結(jié)算資料整理成冊(cè)并歸檔，經(jīng)集團(tuán)成本管理中心審核后，移交集團(tuán)檔案室存檔。（七）工程結(jié)算流程圖：（八）設(shè)計(jì)類、造價(jià)/咨詢類合同結(jié)算：1.合同價(jià)款無變化的：由合同相關(guān)部門負(fù)責(zé)人提報(bào)簽認(rèn)的《結(jié)算確認(rèn)單》至區(qū)域成本管理部，區(qū)域成本管理部根據(jù)《結(jié)算確認(rèn)單》開具《工程結(jié)算單》進(jìn)行結(jié)算。2.合同價(jià)款有變化的：如為正常合同范圍內(nèi)量的增減或執(zhí)行合同條款的重計(jì)量，則由經(jīng)辦部門確認(rèn)后經(jīng)區(qū)域相關(guān)部門審核確認(rèn)，上報(bào)集團(tuán)成本管理部復(fù)核；如為非正常變動(dòng)，經(jīng)辦部門提出擬辦意見，集團(tuán)成本管理部審核后由合同相關(guān)部門報(bào)送《結(jié)算確認(rèn)單》至區(qū)域成本管理部，區(qū)域成本管理部根據(jù)《結(jié)算確認(rèn)單》開具《工程結(jié)算單》進(jìn)行結(jié)算3.項(xiàng)目整體結(jié)算完畢后，區(qū)域成本管理部人員在一個(gè)月內(nèi)將結(jié)算資料整理成冊(cè)并歸檔，經(jīng)集團(tuán)成本管理中心審核后，移交集團(tuán)檔案室存檔。4.非工程類結(jié)算流程圖:（九）前期類無合同的或簽訂內(nèi)部合約的項(xiàng)目于每月25日出具繳費(fèi)完結(jié)證明，營(yíng)銷類合同于每月25日出具結(jié)算價(jià)款確認(rèn)匯總表，報(bào)區(qū)域成本管理部備案，以確認(rèn)實(shí)際發(fā)生成本。五、結(jié)算爭(zhēng)議處理如合同雙方在結(jié)算期間存在爭(zhēng)議且未能達(dá)成一致意見的，由區(qū)域成本管理部在一周之內(nèi)上報(bào)集團(tuán)成本管理中心，若爭(zhēng)議金額在合同價(jià)款3%以內(nèi)，由區(qū)域公司提報(bào)解決方案，成本管理中心和工程管理中心共同確定，超出3%的結(jié)算項(xiàng)目由區(qū)域公司在結(jié)算期內(nèi)提出解決方案，報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察中心、成本管理中心、工程管理中心共同協(xié)商后確定方案，由區(qū)域公司組織談判。六、結(jié)算資料存檔（一）工程項(xiàng)目結(jié)算完成后應(yīng)編制《××項(xiàng)目結(jié)算報(bào)告》,結(jié)算流程中所有紙質(zhì)版資料均作為報(bào)告附件一并裝訂存檔。電子版資料備案到集團(tuán)成本管理中心。紙質(zhì)版存檔資料由區(qū)域成本管理部相關(guān)人員整理經(jīng)集團(tuán)成本管理部審核后移交集團(tuán)檔案室保存。（二）紙質(zhì)版《××項(xiàng)目結(jié)算報(bào)告》應(yīng)包含內(nèi)容：1.封面；2.目錄清單3.編制說明；4.工程結(jié)算啟動(dòng)確認(rèn)單5.工程結(jié)算單；6.結(jié)算匯總表；7.指標(biāo)分析（總包項(xiàng)目及超500萬以上的園林、精裝必須有）8.設(shè)計(jì)變更對(duì)成本變化影響報(bào)告；9.設(shè)計(jì)變更、工程簽證匯總表；①設(shè)計(jì)變更、工程簽證月度匯總確認(rèn)單；②設(shè)計(jì)變更、工程簽證價(jià)款確認(rèn)通知單③設(shè)計(jì)變更、工程簽證審批表④設(shè)計(jì)變更通知單、工程簽證單⑤設(shè)計(jì)變更、工程簽證完工驗(yàn)收單⑥雙方確認(rèn)預(yù)算書及相關(guān)資料10.人工、材料調(diào)差匯總表①人工調(diào)差文件及調(diào)差明細(xì)②材料調(diào)差確認(rèn)單及調(diào)差明細(xì)資料③暫估材料調(diào)差確認(rèn)單及調(diào)差明細(xì)資料11.甲分包項(xiàng)、總包配合費(fèi)價(jià)款調(diào)整匯總表12.其它價(jià)款調(diào)整匯總表①工程扣款必要資料（僅體現(xiàn)在結(jié)算價(jià)款中的需要）②工程罰款必要資料（僅體現(xiàn)在結(jié)算價(jià)款中的需要）③工程獎(jiǎng)勵(lì)必要資料（僅體現(xiàn)在結(jié)算價(jià)款中的需要）④其它價(jià)款調(diào)整必要資料13.工程結(jié)算增減項(xiàng)比例分析；14.與施工單位簽訂的合作協(xié)議復(fù)印件、施工合同復(fù)印件、備忘錄、會(huì)議紀(jì)要等；15.工作聯(lián)系單（若有）；16.與施工方的往來文件；17.其他與工程結(jié)算相關(guān)的雙方確認(rèn)的協(xié)議、備忘錄等；18.未施工項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)清單；19.固定價(jià)確認(rèn)版施工圖紙；20.其他必要資料。（三）電子版結(jié)算資料應(yīng)包含的內(nèi)容：1.與紙質(zhì)版《××項(xiàng)目結(jié)算報(bào)告》相同的電子版（格式為PDF）；2.與紙質(zhì)版招標(biāo)文件相同的電子版（由招標(biāo)采購部提供）；3.中標(biāo)單位投標(biāo)文件電子版；4.結(jié)算數(shù)據(jù)相對(duì)應(yīng)的預(yù)算文件電子版（預(yù)算軟件電子版）；5.工程量計(jì)算底稿（使用軟件進(jìn)行算量的，應(yīng)包括軟件版，若有）（四）區(qū)域成本管理部結(jié)算人員根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況可對(duì)結(jié)算資料內(nèi)容進(jìn)行增補(bǔ)。七、獎(jiǎng)罰原則（一）結(jié)算數(shù)據(jù)的質(zhì)量情況將作為績(jī)效考核評(píng)分的參考。（二）區(qū)域公司上報(bào)的結(jié)算金額和最終審定差額應(yīng)控制在上報(bào)金額1.5%以內(nèi)，若超過此標(biāo)準(zhǔn)，集團(tuán)將給予區(qū)域公司成本部經(jīng)理和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理處200-2000元的經(jīng)濟(jì)處罰。（三）各責(zé)任部門應(yīng)按各自職責(zé)按時(shí)對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)認(rèn)真編制及審核，完成時(shí)限及成果質(zhì)量直接與績(jī)效掛鉤。如有違規(guī)作弊現(xiàn)象，一經(jīng)查出，依據(jù)實(shí)際情況給予責(zé)任人通報(bào)批評(píng)、警告、降職或停職、解除勞動(dòng)合同處分,

觸犯刑律的由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。（四）公司認(rèn)為其他應(yīng)予處罰的情形，由集團(tuán)成本管理部提請(qǐng)成本中心總監(jiān)批準(zhǔn)后進(jìn)行處罰。八、附件附件：1.結(jié)算啟動(dòng)確認(rèn)單2.工程結(jié)算申請(qǐng)報(bào)告3.結(jié)算確認(rèn)單4.工程結(jié)算工作交接單5.工程結(jié)算資料目錄6.提