財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文十八篇

財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施范文十八篇【篇1】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、檢查時(shí)講情面，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改。2、檢查時(shí)接受被檢單位吃請(qǐng)。3、對(duì)檢查對(duì)象索要財(cái)物。4、公車(chē)私用。二、防控措施1、通過(guò)日常加強(qiáng)職業(yè)道德教育，樹(shù)立指導(dǎo)服務(wù)思想。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，動(dòng)員全員在檢查工作中按照規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一律下發(fā)限期整改通知，避免講情面，做好人，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改的現(xiàn)象發(fā)生。2、重溫八項(xiàng)規(guī)定。堅(jiān)決杜絕利用工作之便接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)，發(fā)現(xiàn)接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)行為，服從組織處理決定。3、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨員干部準(zhǔn)則條例，加強(qiáng)法制教育，嚴(yán)明紀(jì)律。對(duì)索要檢查對(duì)象財(cái)物的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是誰(shuí)，毫不姑息，完全接受組織處理。4、嚴(yán)格執(zhí)行公車(chē)使用登記制度。設(shè)專(zhuān)人管理車(chē)輛，駕駛員根據(jù)安排的出車(chē)任務(wù)如實(shí)填寫(xiě)<建管中心公務(wù)車(chē)使用單>(出車(chē)事由、地點(diǎn)、里程等)，并經(jīng)用車(chē)人簽字確認(rèn)，管理人員妥善保管，不得遺【篇2】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門(mén)預(yù)算編制政府采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政。財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、公司行政管理方面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、因集團(tuán)公司未明確規(guī)定下屬子公司職務(wù)和薪資問(wèn)題，導(dǎo)致在人力資源安排上無(wú)法按人事制度辦理;2、在人員安排或干部任用上，無(wú)法明確的進(jìn)行安排;3、因公司財(cái)務(wù)在集團(tuán)公司，我公司在各項(xiàng)目資金的安排上不能及時(shí)到位;防控措施：1、按人事管理辦法，根據(jù)能力定崗，推行能者上，庸者下;2、在臨時(shí)用工上，集體研究，選用勞務(wù)派遣方式或服務(wù)外包方式進(jìn)行;3、在項(xiàng)目安排上，實(shí)行集體研究，平等竟?fàn)?4、在大額資金使用上，必須進(jìn)行班子研究;并按照公開(kāi)原則，征求上級(jí)部門(mén)意見(jiàn)。5、在物資采購(gòu)中，進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，實(shí)行貨比三家，看質(zhì)量、看生產(chǎn)廠(chǎng)家、看單價(jià)、看售后服務(wù)擇優(yōu)采購(gòu);6、資金使用、管理嚴(yán)格按照集團(tuán)相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。二、公司中高層任用及財(cái)務(wù)方面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、在人事安排、任用、考核、評(píng)選先進(jìn)等方面還有所欠缺，公司制定的制度，因與集團(tuán)公司不同而無(wú)法實(shí)行;2、公司嚴(yán)格按照集團(tuán)公司規(guī)定辦事，客觀(guān)上造成工作推進(jìn)緩慢;3、選拔和任用干部后不能按照相應(yīng)的職務(wù)進(jìn)行薪資發(fā)放，導(dǎo)致工作動(dòng)力不足;5、在考核，評(píng)優(yōu)中降低標(biāo)準(zhǔn)，不堅(jiān)持原則。防控措施：1、加強(qiáng)制度管理，對(duì)"三重一大'問(wèn)題必須集體研究決定，2、關(guān)鍵部門(mén)的人事安排要嚴(yán)格按照集團(tuán)公司規(guī)定進(jìn)行，集團(tuán)公司未明確的情況下，部門(mén)經(jīng)理和普通員工一視同仁;3、對(duì)要求加入中國(guó)的職工，根據(jù)黨章的規(guī)定辦理;4、公司參加總公司工會(huì)，經(jīng)費(fèi)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)單獨(dú)建賬管理。5、在推薦先進(jìn)，任人為賢，實(shí)行公開(kāi)、公式，讓職工說(shuō)話(huà)、參與、決策;8、按照黨和國(guó)家、公司的有關(guān)規(guī)定任用干部;9、嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)支、報(bào)銷(xiāo)經(jīng)費(fèi);10、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定簽字報(bào)賬;11、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從自己做起，起到先鋒模范作用，拒腐防變;12、加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，做到警鐘長(zhǎng)鳴。三、員工福利方面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、公司社會(huì)保險(xiǎn)未繳納齊全，缺少生育險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)。2、集團(tuán)公司下了會(huì)議紀(jì)要繳納公積金，未進(jìn)行繳納。3、集團(tuán)公司規(guī)定的新入職員工工資比老員工工資高，導(dǎo)致員工滿(mǎn)意度不高。防控措施：1、嚴(yán)格按照集團(tuán)公司的社會(huì)保險(xiǎn)繳納制度實(shí)行。2、公司變動(dòng)期間嚴(yán)格人事入職，工作需要經(jīng)公司會(huì)議商議后進(jìn)行內(nèi)部調(diào)劑。3、嚴(yán)格遵循集團(tuán)公司人事制度，在無(wú)法執(zhí)行決策時(shí)堅(jiān)決服從安排，并安撫員工情緒。四、業(yè)務(wù)工作上方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、資產(chǎn)管理上，集團(tuán)公司交給我公司的資產(chǎn)均存在證件不齊問(wèn)題。2、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)點(diǎn)上的資產(chǎn)收益不高，管理困難。3、因政策原因，中南門(mén)商業(yè)無(wú)法啟動(dòng)，但資產(chǎn)又需管理，導(dǎo)致公司管理資產(chǎn)成本增加。4、物業(yè)管理上，管理的小區(qū)因政策問(wèn)題導(dǎo)致費(fèi)用收取困難。5、小區(qū)遇到災(zāi)害及不可控因素時(shí)(特別是內(nèi)澇災(zāi)害)需要大量的資金維護(hù)，公司損失較大。防控措施：

1、絕對(duì)服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的安排，做好公司的臺(tái)賬工作。2、因政策、災(zāi)害在存在重大資金損失時(shí)，我公司嚴(yán)格按照規(guī)定及時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司研究處理。3、為保障資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)工作，我公司接收的資產(chǎn)均采用租賃的方式，避免國(guó)有資產(chǎn)流失，同時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司希望能盡快辦齊相關(guān)證件。以上是我公司總結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，因公司財(cái)務(wù)有總公司委派，財(cái)務(wù)監(jiān)管由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、檢查時(shí)講情面，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改。2、檢查時(shí)接受被檢單位吃請(qǐng)。3、對(duì)檢查對(duì)象索要財(cái)物。4、公車(chē)私用。二、防控措施

1、通過(guò)日常加強(qiáng)職業(yè)道德教育，樹(shù)立指導(dǎo)服務(wù)思想。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，動(dòng)員全員在檢查工作中按照規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一律下發(fā)限期整改通知，避免講情面，做好人，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改的現(xiàn)象發(fā)生。2、重溫八項(xiàng)規(guī)定。堅(jiān)決杜絕利用工作之便接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)，發(fā)現(xiàn)接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)行為，服從組織處理決定。3、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨員干部準(zhǔn)則條例，加強(qiáng)法制教育，嚴(yán)明紀(jì)律。對(duì)索要檢查對(duì)象財(cái)物的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是誰(shuí)，毫不姑息，完全接受組織處理。4、嚴(yán)格執(zhí)行公車(chē)使用登記制度。設(shè)專(zhuān)人管理車(chē)輛，駕駛員根據(jù)安排的出車(chē)任務(wù)如實(shí)填寫(xiě)建管中心公務(wù)車(chē)使用單(出車(chē)事由、地點(diǎn)、里程等)，并經(jīng)用車(chē)人簽字確認(rèn)，管理人員妥善保管，不得遺失。個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范措施

一、校長(zhǎng)

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1.不依法履行職務(wù)，學(xué)校人財(cái)物管理中的重大問(wèn)題不集體研究，搞個(gè)人說(shuō)了算;2.利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益。(二)防控措施

1.堅(jiān)持依法治校;

2.堅(jiān)持"三重一大'事項(xiàng)集體研究決定;

3.充分發(fā)揚(yáng)民主，自覺(jué)接受全校師生監(jiān)督;

4.按照《廉政準(zhǔn)則》，帶頭遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)章制度。二、校黨委書(shū)記

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.學(xué)校黨務(wù)工作和干部人事管理中不依法履職;2.不堅(jiān)持執(zhí)行"三重一大'制度;

3.對(duì)黨員及黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政教育管理不嚴(yán)。(二)防控措施

1.嚴(yán)格按程序、制度辦事;

2.加強(qiáng)黨員干部的廉政教育和管理，筑牢拒腐防變的思想防線(xiàn);3.建立廉政教育長(zhǎng)效機(jī)制。三、副校長(zhǎng)

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.在人事管理、教學(xué)常規(guī)管理、招生考試、財(cái)務(wù)管理、工程項(xiàng)目實(shí)施、公務(wù)接待方面管理不嚴(yán)，不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，導(dǎo)致分管科室及工作人員出現(xiàn)違法違紀(jì)行為;

2.個(gè)人不嚴(yán)格自律，利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益。(二)防控措施

1.嚴(yán)格按制度辦事，落實(shí)責(zé)任制;

2.加強(qiáng)分管科室的管理，建立廉潔自律長(zhǎng)效機(jī)制，預(yù)防任何不廉潔行為發(fā)生;3.樹(shù)立全局意識(shí)，堅(jiān)持重大問(wèn)題，集體研究，集體決定;

4.按照《廉政準(zhǔn)則》，帶頭遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)章制度。四、紀(jì)委書(shū)記

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.對(duì)容易發(fā)生腐敗的重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)個(gè)人監(jiān)管不嚴(yán);2.在違法違紀(jì)行為查處中，作人情或收受當(dāng)事人好處;3.利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益。(二)防控措施

1.按照《廉政準(zhǔn)則》帶頭遵守廉政自律各項(xiàng)規(guī)章制度;2.加強(qiáng)思想道德法制教育，嚴(yán)格執(zhí)行制度，廉潔辦案;3.加強(qiáng)內(nèi)、外部監(jiān)督檢查力度。五、工會(huì)主席

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不依法履行維權(quán)職能，對(duì)學(xué)校依法治校工作監(jiān)督不力;2.工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理不到位，發(fā)生違規(guī)使用現(xiàn)象;

3.利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益。(二)防控措施

1.堅(jiān)持校務(wù)公開(kāi)，接受群眾監(jiān)督;

2.按照《廉政準(zhǔn)則》，帶頭遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)章制度。六、辦公室主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.考核中不按工作制度辦事;

2.不按照組織原則和組織程序，發(fā)展入黨;

3.黨費(fèi)收繳、使用存在不廉潔行為;

4.公章使用把關(guān)不嚴(yán)格;

5.公務(wù)接待、公務(wù)車(chē)輛維修中收受回扣、好處。(二)防控措施

1.加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)、嚴(yán)把關(guān)，防止出現(xiàn)宴請(qǐng)、收受好處等不廉潔行為;2.嚴(yán)格按政策辦事，努力做到公平公正;3.嚴(yán)格按照組織程序和原則開(kāi)展黨務(wù)工作，主動(dòng)接受監(jiān)督;4.設(shè)立群眾舉報(bào)電話(huà)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律。七、教務(wù)處主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.教師工作安排未能才盡其用，公心處事;

2.教學(xué)管理中執(zhí)行制度不力，存在人情關(guān);

3.組考過(guò)程操作不規(guī)范，考風(fēng)考紀(jì)不端正，試卷保密出現(xiàn)問(wèn)題，造成嚴(yán)重后果;4.教師業(yè)務(wù)考核、工作量的審核有失公平公正;

5、教材教輔的征訂中發(fā)生不廉潔行為。(二)防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)自律意識(shí);

2.嚴(yán)格按工作程序、要求和工作紀(jì)律辦事;

3.按照實(shí)事求是的原則抓好教學(xué)常規(guī)管理;

4.加強(qiáng)科室管理，培育廉潔、高效有序的工作作風(fēng)。八、教務(wù)處副主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.教師課程的安排有失合理公正;

2.檢查教學(xué)常規(guī)是否公正嚴(yán)格，存在"人情關(guān)';

3.各級(jí)考試組織不嚴(yán)密;

4.教師在教學(xué)過(guò)程中的病事假處理未堅(jiān)持原則，按規(guī)章制度執(zhí)行。(二)防控措施

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高政治素質(zhì)，增強(qiáng)自身拒腐防變能力;

2.嚴(yán)格按工作程序、工作要求和工作紀(jì)律辦事，公心處事。九、政教處主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不按規(guī)定審核學(xué)生轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出手續(xù);2.畢業(yè)證辦理。審核不嚴(yán);

3.招生中核分把關(guān)不嚴(yán)或弄虛作假;

4.對(duì)班主任管理未能做到公心處事，存在人情關(guān);

5.評(píng)三好、優(yōu)干不按程序辦理或弄虛作假。(二)防控措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)自律意識(shí);

2.嚴(yán)格按工作程序、工作要求和工作紀(jì)律辦事;

3.在招生考試工作中嚴(yán)格按制度和程序辦理，接受師生和社會(huì)監(jiān)督;4.加強(qiáng)科室管理，培育廉潔、高效有序的工作作風(fēng)。十、政教處副主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.在省、市級(jí)優(yōu)秀學(xué)生干部、三好學(xué)生評(píng)選中發(fā)生不廉潔行為;2.學(xué)籍管理中發(fā)生不廉潔行為;

3.招生核分不嚴(yán)或弄虛作假;

4.學(xué)生管理工作中，懲罰不按規(guī)定辦理;

5.學(xué)生公寓安全檢查不到位，造成安全事故。(二)防控措施

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高政治素質(zhì)，增強(qiáng)自身拒腐防變能力;

2.嚴(yán)格按工作程序、工作要求和工作紀(jì)律辦事，公心處事。十一、體衛(wèi)藝處主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.藝術(shù)、體育特長(zhǎng)生招生中考核不嚴(yán)，弄虛作假，缺乏監(jiān)督;2.食品衛(wèi)生、飲用水安全對(duì)承包責(zé)任人監(jiān)管不力，查處不嚴(yán);3.初中升高中體育考試組織不力，監(jiān)督不嚴(yán)，存在弄虛作假;4.組織各種比賽中存在不廉潔行為。(二)防控措施1.在特長(zhǎng)生招生考核中嚴(yán)格自律;

2.在各種賽事活動(dòng)中，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行;

3.把好校園內(nèi)食品安全衛(wèi)生關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度。十二、體衛(wèi)處副主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.特長(zhǎng)生考試中對(duì)考官監(jiān)管不嚴(yán)，存在成績(jī)不真實(shí);

2.在各種體育藝術(shù)比賽中，對(duì)參賽人員資格把關(guān)不嚴(yán)，評(píng)比中區(qū)分親疏，影響賽事公平公正。(二)防控措施

1.加強(qiáng)自律意識(shí);

2.在各種賽事活動(dòng)中，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行。十三、總務(wù)處主任

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.利用職務(wù)之便，違反財(cái)務(wù)審批程序，支出審核不嚴(yán)，發(fā)生不廉潔行為;

2.不按規(guī)定執(zhí)行收支兩條線(xiàn)管理，出現(xiàn)坐收坐支、截留、挪用資金等違規(guī)違法行為;3.對(duì)維修、維護(hù)工程驗(yàn)收和安排過(guò)程中程序不規(guī)范或質(zhì)量上出現(xiàn)失誤;

4.不嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)購(gòu)置、處置的申報(bào)審批程序，為自己或他人謀取利益;

5.不認(rèn)真執(zhí)行政府采購(gòu)制度，固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收不按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行把關(guān);6.項(xiàng)目管理不規(guī)范，造成資金流失和浪費(fèi)。(二)防控措施

1.熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，依法理財(cái)，依法辦事;2.嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《財(cái)務(wù)管理制度》，按照審

批程序和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把支出審批關(guān);

3.嚴(yán)格執(zhí)行大宗物資商品政府采購(gòu);

4.嚴(yán)把項(xiàng)目申報(bào)、加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高資金使用效益;

5.認(rèn)真審核統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確;

6.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)和服務(wù)意識(shí);7.加強(qiáng)科室管理，培育廉潔、高效有序的工作作風(fēng)。十四、保衛(wèi)科

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.不按規(guī)章制度辦事，校門(mén)把關(guān)不嚴(yán);

2.對(duì)師生安全教育不到位;

3.保安人員招聘中發(fā)生不廉潔行為。(二)防控措施

1.加強(qiáng)工作紀(jì)律教育、監(jiān)督;

2.學(xué)校安全工作嚴(yán)格按制度辦事。十五、團(tuán)委書(shū)記

(一)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.團(tuán)員發(fā)展未嚴(yán)格按照《團(tuán)章》規(guī)定執(zhí)行;

2.團(tuán)費(fèi)收繳及使用未嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，存在不廉潔行為;3.推優(yōu)入黨工作不嚴(yán)格遵照《黨章》和《團(tuán)章》規(guī)定執(zhí)行。(二)防控措施

1.加強(qiáng)工作紀(jì)律教育、監(jiān)督;

2.強(qiáng)化自身工作紀(jì)律意識(shí)，認(rèn)真履職盡責(zé);

3.接受師生監(jiān)督?！酒?】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1.門(mén)診及各項(xiàng)收費(fèi)不及時(shí)交中心財(cái)務(wù)，不及時(shí)存入銀行，保險(xiǎn)柜中存放大額現(xiàn)金（1000元），若被盜丟失給中心造成不必要損失。2.嚴(yán)格遵照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。3.對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格、不真實(shí)，造成資金損失，影響衛(wèi)生工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二、防范措施：

1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度，按要求及時(shí)辦理業(yè)務(wù)、收支。2.嚴(yán)格按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷(xiāo)，辦理審核時(shí)注意審查原始憑證。超標(biāo)準(zhǔn)和不規(guī)范票據(jù)不予報(bào)銷(xiāo)，確保報(bào)銷(xiāo)憑證的真實(shí)有效。3.堅(jiān)持先審批后處理的原則，不得越權(quán)辦理審批事項(xiàng)。4.出納領(lǐng)用票據(jù)申請(qǐng)，經(jīng)同意后在登記簿登記辦理領(lǐng)用；票據(jù)用完后及時(shí)將存根交回會(huì)計(jì)。5.收費(fèi)人員必須做到日清月結(jié)，當(dāng)天收取的現(xiàn)金及時(shí)交中心出納員，并由出納及時(shí)存入銀行，在保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放超出國(guó)家規(guī)定的金額。辦公室人員廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、在研究制定辦公室、負(fù)責(zé)會(huì)議的會(huì)務(wù)工作、協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作中，是否能站在公眾的角度，熱心地為一線(xiàn)工作人員做好后勤保障。2級(jí)

2、對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作落實(shí)不及時(shí)，不到位。協(xié)調(diào)能力差，影響工作完成。2級(jí)

3、工作中是否存在拖拉、推諉的現(xiàn)象2級(jí)

二、防范措施：

1、在研究制定辦公室、負(fù)責(zé)會(huì)議的會(huì)務(wù)工作、協(xié)調(diào)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作中，始終站在公眾的角度，加強(qiáng)調(diào)查研究，熱心地為一線(xiàn)工作人員做好后勤保障。2、嚴(yán)格按照崗位責(zé)任制的要求逐項(xiàng)落實(shí)，加強(qiáng)調(diào)查研究，加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)，有針對(duì)性的落實(shí)機(jī)關(guān)政務(wù)、后勤保障工作。3、堅(jiān)持首問(wèn)責(zé)任制，簡(jiǎn)化工作程序，優(yōu)化辦事方法，提高工作效率，實(shí)行限時(shí)辦事制。4、依照各項(xiàng)制度辦事，自覺(jué)地接受各項(xiàng)監(jiān)督

中心主任廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、實(shí)施行政管理權(quán)，組織和制定醫(yī)院的工作總結(jié)計(jì)劃和措施權(quán)。2、工資分配權(quán)，車(chē)輛管理權(quán)，醫(yī)師資格認(rèn)定、執(zhí)業(yè)監(jiān)督權(quán)

3、藥品購(gòu)銷(xiāo)權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)

4、在干部考核、評(píng)先、評(píng)優(yōu)等方面，不堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平原則，弄虛作假，可能造成領(lǐng)導(dǎo)決策失誤，造成不良影響（三級(jí)）

5、未掌握干部職工的思想動(dòng)態(tài)，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)不穩(wěn)定因素（三級(jí)）。6、政治理論學(xué)習(xí)不夠，有注重業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、輕視政治理論知識(shí)學(xué)習(xí)的傾向，可能產(chǎn)生理想信念不堅(jiān)定、政治素質(zhì)下降。二、防范措施：1、忠實(shí)遵守法律和法規(guī)依法行政

2、堅(jiān)持民主集中、將考核、獎(jiǎng)勵(lì)、懲罰機(jī)制落到實(shí)處

3、嚴(yán)格遵守工資分配制度體現(xiàn)公平、嚴(yán)格禁止公車(chē)私用、嚴(yán)格審查醫(yī)師資格和執(zhí)業(yè)證6、嚴(yán)格按照藥品三統(tǒng)一制度、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度

7、讓一支筆走向透明，走上前

中心副主任廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、中心設(shè)備、物資采購(gòu)監(jiān)管過(guò)程中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2中心藥品使用監(jiān)管過(guò)程中潛在商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3、中心信息化工作決策管理中潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4、要管理全中心人員共同做好廉政建設(shè)。二、防范措施：

1、健全中心全體人員的崗位職責(zé)與規(guī)范的操作程序；健全資金審批與監(jiān)督制度。懲防并舉，積極構(gòu)建反腐倡廉的長(zhǎng)效機(jī)制。2、增強(qiáng)廉政意識(shí)，增育廉政文化，首先從自身抓起，再教育全體人員加強(qiáng)廉政建設(shè)，注重抓源頭治理，加強(qiáng)事前防范，讓權(quán)力在陽(yáng)光下運(yùn)作。3、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，提高政治素質(zhì)。牢固樹(shù)立“五種意識(shí)”，努力為構(gòu)建和諧社區(qū)中心做貢獻(xiàn)。要牢固廉潔意識(shí)，講操守、重品行，樹(shù)清廉形象。工會(huì)主席廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1.職工福利待遇的落實(shí)不到位。3級(jí)2.職工的訴求未能及時(shí)得到處理。3級(jí)

3、工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支、使用、管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。2級(jí)

二、防范措施：

1.抓好內(nèi)部管理，加強(qiáng)反腐倡廉教育。嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度,把好工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支、使用、審核關(guān)。涉及大額采購(gòu)事宜，按規(guī)定和程序辦理。2、嚴(yán)格按照《工會(huì)法》維護(hù)職工切身利益，在規(guī)定范圍內(nèi)行使相關(guān)權(quán)力。對(duì)職工反映的情況及時(shí)匯報(bào)處理。加強(qiáng)對(duì)福利物品采購(gòu)的管理。3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法。隨時(shí)接受內(nèi)審及監(jiān)察部門(mén)審查。藥劑科崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

【篇4】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

崗位工作職責(zé)：

(1)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金;

(2)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益;

(3)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析;

(4)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情征收、編制人情預(yù)算、撥人情款等風(fēng)險(xiǎn)。2、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為;對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。3、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。4、結(jié)對(duì)資金的調(diào)控不合理，資金的撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。5、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

1、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。2、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。3、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn);落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事;自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。4、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。5、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施1、在施工隊(duì)伍?決算資料不?全的情況下?辦理支付手?續(xù);

2、對(duì)民工決算?過(guò)程采取吃?、拿、卡、要;

3、向他人泄露?財(cái)務(wù)相關(guān)信?息;

4、在報(bào)賬過(guò)程?中不按財(cái)務(wù)?管理制度辦?事;

5、用白條、不正規(guī)發(fā)票?，增開(kāi)、虛開(kāi)發(fā)票入?賬;

6、領(lǐng)導(dǎo)授意出?納人員直接?拿現(xiàn)金辦事?;

7、工程業(yè)主方?在項(xiàng)目部銀?行帳上過(guò)錢(qián)?;

8、公款私存、公款打入私?人銀行卡;

9、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，講人情，對(duì)原始憑證?的審核部嚴(yán)?格，不規(guī)范;

10、為自己利益?建立賬外賬?，隱匿收入，少計(jì)入本;

11、不執(zhí)行年初?財(cái)務(wù)預(yù)算，導(dǎo)致開(kāi)支不?合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費(fèi)正?常運(yùn)轉(zhuǎn);防控措施:

1、嚴(yán)格按程序?、規(guī)定辦事，定期核查，加強(qiáng)自律;

2、加強(qiáng)廉潔自?律，嚴(yán)格按程序?和規(guī)定辦事?;

3、抵制白條、不正規(guī)、增開(kāi)、虛開(kāi)發(fā)票入?賬;

4、必須在資料?完整，手續(xù)齊備的?情況下才能?支取現(xiàn)金;

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5、嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)?目部結(jié)算制?度，避免洗錢(qián)現(xiàn)?象發(fā)生;

6、按財(cái)經(jīng)制度?設(shè)置會(huì)計(jì)、出納等崗位?;

7、按照財(cái)務(wù)管?理制度辦事?，認(rèn)真落實(shí)財(cái)?務(wù)公開(kāi);

8、對(duì)不正規(guī)發(fā)?票應(yīng)堅(jiān)決糾?正，有問(wèn)題及時(shí)?向主管領(lǐng)導(dǎo)?匯報(bào);

9、要有良好的?業(yè)務(wù)素質(zhì)和?職業(yè)道德，要嚴(yán)格按照?財(cái)務(wù)管理制?度約束自己?，杜絕不良風(fēng)?氣的發(fā)生，提高法律意?識(shí);

10、加強(qiáng)自身學(xué)?習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)?行《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)財(cái)務(wù)?制度。對(duì)原始憑證?要認(rèn)真審核?，力求規(guī)范合?法?！酒?】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門(mén)預(yù)算編制政府采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn);記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn);預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn);如果未按照部門(mén)預(yù)算編制政府采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為;對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn);落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事;自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

投資項(xiàng)目科主要負(fù)責(zé)政府投資項(xiàng)目審批、企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案、施工許可、環(huán)境影響評(píng)價(jià)等審批事項(xiàng)，接觸的各級(jí)政府職能部門(mén)和社會(huì)企業(yè)較多，各類(lèi)項(xiàng)目的社會(huì)關(guān)注度較高。結(jié)合工作情況，我認(rèn)為個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)如下：

1、因?yàn)榉潘蓪?duì)自己的要求，容易出現(xiàn)理想信念不堅(jiān)定，導(dǎo)致思想退步，信念滑坡的風(fēng)險(xiǎn)。2、在審批工作中容易存在不遵守黨紀(jì)黨風(fēng)和工作紀(jì)律，接受申請(qǐng)人吃請(qǐng)、財(cái)務(wù)，索取、收受賄賂，造成違法違紀(jì)的現(xiàn)象。3、在審批過(guò)程中存在托人情找關(guān)系的情況，容易出現(xiàn)對(duì)審批事項(xiàng)在不規(guī)范、不符合條件的情況下私自準(zhǔn)予辦理，造成違規(guī)的現(xiàn)象。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，決定采取如下防控措施：1、加強(qiáng)黨的理論知識(shí)學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)，加強(qiáng)廉政教育，開(kāi)展警示教育活動(dòng)，增強(qiáng)自律意識(shí)，做到廉潔自律，杜絕“吃、拿、卡、要”。2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升業(yè)務(wù)水平，提高溝通交流能力，增強(qiáng)服務(wù)企業(yè)意識(shí)。認(rèn)真履行崗位職責(zé)，增強(qiáng)工作責(zé)任心。3、嚴(yán)格、認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，做好審批工作，努力提高行政效能和政務(wù)服務(wù)水平。【篇9】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、科室職責(zé)清單

（一）組織擬訂交通運(yùn)輸行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，編制交通運(yùn)輸行業(yè)中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃，指導(dǎo)和監(jiān)督交通運(yùn)輸行業(yè)會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作；

（二）承擔(dān)交通專(zhuān)項(xiàng)資金籌集、監(jiān)督、管理和外匯、信貸及利用外資的財(cái)務(wù)管理工作；（三）承擔(dān)局及直屬單位財(cái)務(wù)收支預(yù)、決算管理工作和國(guó)有資本、國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督管理工作；（四）承擔(dān)除通行費(fèi)外的行政事業(yè)性收費(fèi)管理工作；

（五）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)管理和政府采購(gòu)管理工作。二、崗位責(zé)任清單

（一）科長(zhǎng)崗位責(zé)任清單：

1.負(fù)責(zé)本單位的財(cái)務(wù)管理工作，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行研究、布置、檢查、總結(jié)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度；

2.組織制定本單位財(cái)務(wù)管理制度，并督促貫徹執(zhí)行，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷修訂和完善；3.審查各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表，確保數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)；

4.開(kāi)展財(cái)務(wù)檢查，檢查各項(xiàng)開(kāi)支、預(yù)算執(zhí)行情況，提高經(jīng)濟(jì)效益，深入基層檢查資金使用情況，督促各項(xiàng)資金專(zhuān)款專(zhuān)用；

5.積極協(xié)調(diào)配合州財(cái)政下達(dá)預(yù)算資金；

6.努力做好財(cái)務(wù)工作，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀；

7.及時(shí)處理來(lái)信來(lái)訪(fǎng)工作；

8.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，熟練掌握各種制度和費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)；9.負(fù)責(zé)保管單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和科長(zhǎng)私章；

10.積極完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作。（二）會(huì)計(jì)崗位責(zé)任清單：

1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，熟練掌握各項(xiàng)管理制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)賬務(wù)核算和會(huì)計(jì)檔案保管；2.負(fù)責(zé)編報(bào)單位預(yù)決算報(bào)表和其他會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤；

3.定期與出納對(duì)賬，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)，做到賬賬相符、賬證相符；

4.定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，不斷提出改進(jìn)財(cái)務(wù)工作的有效措施；

5.協(xié)助科長(zhǎng)搞好財(cái)務(wù)管理工作，遵守紀(jì)律，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)；

6.及時(shí)辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。（三）出納崗位責(zé)任清單：

1.負(fù)責(zé)銀行存款賬戶(hù)和現(xiàn)金管理工作；

2.及時(shí)登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬，定期與銀行、會(huì)計(jì)對(duì)賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符；

3.認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，切實(shí)遵守現(xiàn)金管理和銀行存款結(jié)算制度，不得挪用庫(kù)存現(xiàn)金，正確使用銀行結(jié)算憑證；

4.嚴(yán)格辦理現(xiàn)金收支和銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)，一切收付款必須根據(jù)審核簽字后的憑證辦理，認(rèn)真審核憑證，對(duì)不符合規(guī)定的有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)；

5.管理好現(xiàn)金、銀行結(jié)算憑證和出納印章；

6.協(xié)助科內(nèi)做好財(cái)務(wù)工作，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)技能；

7.及時(shí)辦理領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作?！酒?0】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

1、崗位自查，不留死角。每位干部對(duì)照自己的崗位職責(zé)、工作規(guī)程，對(duì)權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)步驟可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一列出單子。無(wú)論是局領(lǐng)導(dǎo)崗位還是稅收管理員崗位，無(wú)論是執(zhí)法崗位還是行政管理崗位，無(wú)論是機(jī)關(guān)科室的崗位還是基層單位崗位，無(wú)一遺漏，都要認(rèn)真排查并填寫(xiě)《廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自查工作表》上報(bào)縣局進(jìn)行匯總、界定。2、部門(mén)聯(lián)查，梳理重點(diǎn)。在崗位自查的基礎(chǔ)上，各部門(mén)按照對(duì)口業(yè)務(wù)鏈條，對(duì)照相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度，對(duì)照以前發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題，全面梳理每個(gè)崗位、每個(gè)工作環(huán)節(jié)上的潛在風(fēng)險(xiǎn)，明確重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)上的高危風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如：稅源管理崗位上濫用自由裁量權(quán)，對(duì)納稅人執(zhí)法尺度不統(tǒng)一，執(zhí)法的隨意性大的潛在風(fēng)險(xiǎn);一般納稅人資格認(rèn)定崗位上對(duì)新辦企業(yè)認(rèn)定審批未嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)地3、請(qǐng)人幫查，掌握動(dòng)態(tài)。請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)和紀(jì)委的有關(guān)部門(mén)、特邀監(jiān)察員、部分納稅人為查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)工作進(jìn)行“把脈”，聽(tīng)取他們的意見(jiàn)建議，使縣局黨組及時(shí)掌握干部的違規(guī)苗頭、潛在隱患等動(dòng)態(tài)信息。4、部門(mén)督查，不走過(guò)場(chǎng)。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)堅(jiān)持深入基層一線(xiàn)督查、指導(dǎo)，采取抓領(lǐng)導(dǎo)、抓兼職監(jiān)察員、抓重點(diǎn)環(huán)節(jié)、抓典型事例，召開(kāi)不同人員的座談會(huì)了解情況，幫助大家提高認(rèn)識(shí)，理清思路，認(rèn)真對(duì)待。重點(diǎn)解決“為什么要查找”、“怎么查找”、“查找后怎么辦”等問(wèn)題，保證查找工作落實(shí)到位。5、組織審查，公示風(fēng)險(xiǎn)。領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行審查評(píng)估，對(duì)查找不準(zhǔn)的推倒重來(lái)，并將查找出的潛在廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯總、分類(lèi)、列出綱目，細(xì)分為3大類(lèi)18個(gè)小項(xiàng)394個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，具體包括：思想道德風(fēng)險(xiǎn)確定為理想信念、人生觀(guān)價(jià)值觀(guān)、稅務(wù)職業(yè)道德三個(gè)方面的52個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)確定為流轉(zhuǎn)稅、所得稅、征收管理、稅務(wù)稽查、人事管理等十二個(gè)方面311個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)確定為稅收?qǐng)?zhí)法、行政管理、綜合管理三個(gè)方面31個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?！酒?1】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門(mén)預(yù)算編制采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、財(cái)務(wù)科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?2】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、財(cái)務(wù)部主要工作內(nèi)容

（一）財(cái)務(wù)制度建設(shè)

1.貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及國(guó)家有關(guān)各項(xiàng)法規(guī)和規(guī)章制度；2.負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)管理辦法；

3.負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。（二）會(huì)計(jì)核算工作

1.組織建立完善公司財(cái)務(wù)核算體系；

2.組織公司會(huì)計(jì)核算工作；

3.負(fù)責(zé)公司年度財(cái)務(wù)決算工作，審核、編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并進(jìn)行綜合分析。（三）資金管理工作

1.負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、資金籌集、調(diào)撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金；

2.負(fù)責(zé)公司網(wǎng)上銀行的安全與正常運(yùn)營(yíng)。（四）稅務(wù)管理工作

1.負(fù)責(zé)公司的納稅申報(bào)、涉稅證明開(kāi)具、進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證及發(fā)票開(kāi)具等事項(xiàng)；2.負(fù)責(zé)運(yùn)用稅收政策，依法納稅，合理避稅；

2.負(fù)責(zé)公司稅負(fù)分析工作。（五）成本控制工作

1.負(fù)責(zé)成本費(fèi)用核算管理工作，建立成本費(fèi)用核算管理體制系。2.制定成本費(fèi)用管理和考核辦法，探索降本增效的途徑和方法。（六）財(cái)務(wù)信息化管理1.負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)信息化管理工作，深化財(cái)務(wù)管理信息化應(yīng)用，提高公司財(cái)務(wù)管理信息化水平。（七）風(fēng)險(xiǎn)管控

1.負(fù)責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)管理、債權(quán)債務(wù)的管理工作；2.參與公司重大經(jīng)營(yíng)、投資項(xiàng)目決策管理；

3.分析投標(biāo)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（八）檔案管理

1.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案的分類(lèi)、整理和移交檔案。二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

（1）編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金；

（2）進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；

（3）建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；

（4）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

1、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情征收、編制人情預(yù)算、撥人情款等風(fēng)險(xiǎn)。2、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。3、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。4、結(jié)對(duì)資金的調(diào)控不合理，資金的撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。5、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

1、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。2、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。3、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。4、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。5、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?3】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門(mén)預(yù)算編制采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、財(cái)務(wù)科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?4】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、檢查時(shí)講情面，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改。2、檢查時(shí)接受被檢單位吃請(qǐng)。3、對(duì)檢查對(duì)象索要財(cái)物。4、公車(chē)私用。二、防控措施

1、通過(guò)日常加強(qiáng)職業(yè)道德教育，樹(shù)立指導(dǎo)服務(wù)思想。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，動(dòng)員全員在檢查工作中按照規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一律下發(fā)限期整改通知，避免講情面，做好人，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不要求整改的現(xiàn)象發(fā)生。2、重溫八項(xiàng)規(guī)定。堅(jiān)決杜絕利用工作之便接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)，發(fā)現(xiàn)接受服務(wù)對(duì)象吃請(qǐng)行為，服從組織處理決定。3、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨員干部準(zhǔn)則條例，加強(qiáng)法制教育，嚴(yán)明紀(jì)律。對(duì)索要檢查對(duì)象財(cái)物的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是誰(shuí)，毫不姑息，完全接受組織處理。4、嚴(yán)格執(zhí)行公車(chē)使用登記制度。設(shè)專(zhuān)人管理車(chē)輛，駕駛員根據(jù)安排的出車(chē)任務(wù)如實(shí)填寫(xiě)<建管中心公務(wù)車(chē)使用單>(出車(chē)事由、地點(diǎn)、里程等)，并經(jīng)用車(chē)人簽字確認(rèn)，管理人員妥善保管，不得遺失?！酒?5】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

一、對(duì)原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實(shí)、不合法風(fēng)險(xiǎn)；記賬憑證未審核，記賬信息錯(cuò)誤，造成報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算編制不全面、不合理，對(duì)收入、支出估計(jì)不合理風(fēng)險(xiǎn)；如果未按照部門(mén)預(yù)算編制政府采購(gòu)計(jì)劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。二、會(huì)計(jì)制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識(shí)不強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。三、工作中，有受上級(jí)或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的風(fēng)險(xiǎn)。四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費(fèi)、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險(xiǎn)。五、在公務(wù)活動(dòng)中，接受饋贈(zèng)或宴請(qǐng)，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對(duì)親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。六、對(duì)財(cái)務(wù)收支等重大資金使用等沒(méi)有及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險(xiǎn)。七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財(cái)政資金的誤用、挪用。八、對(duì)分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險(xiǎn)。防控措施：

一、不斷更新和掌握新的財(cái)政法規(guī)知識(shí)，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問(wèn)題的應(yīng)變能力。二、加強(qiáng)財(cái)政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，時(shí)刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險(xiǎn)；落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺(jué)遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實(shí)好和執(zhí)行好各項(xiàng)管理制度。五、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政?！酒?6】財(cái)務(wù)科廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

一、識(shí)別財(cái)務(wù)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重要性

在財(cái)務(wù)管理日常工作中，因?yàn)閷?zhuān)業(yè)分工較細(xì)，有些財(cái)務(wù)人員難以從一個(gè)較為全面的高度看待本崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，也難以從客觀(guān)的角度識(shí)別分析本崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。因此，組織財(cái)務(wù)管理人員全面、深入的識(shí)別本崗位的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是意義重大的。通過(guò)準(zhǔn)確識(shí)別財(cái)務(wù)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理人員加深對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，為今后合規(guī)開(kāi)展財(cái)務(wù)管理工作建立起廉潔風(fēng)險(xiǎn)的高壓線(xiàn)、警戒線(xiàn)。二、財(cái)務(wù)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與分析

（一）資金支出相關(guān)崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與分析

成本核算管理崗、材料核算管理崗、在建工程核算管理崗、修理費(fèi)用核算管理崗、費(fèi)用核算管理崗是負(fù)責(zé)結(jié)算付款審核的第一道關(guān)口，存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有三個(gè)方面：1、未嚴(yán)格執(zhí)行資金授權(quán)審批制度;2、未審查發(fā)現(xiàn)結(jié)算付款資料中的虛假信息;3、未及時(shí)編制結(jié)算付款憑證?；斯芾韻?、資金結(jié)算管理崗、出納管理崗、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人是結(jié)算付款憑證編制后至最終款項(xiàng)支付過(guò)程中的幾道審核關(guān)口，如果這些財(cái)務(wù)管理人員把關(guān)不嚴(yán)，審核監(jiān)督流于形式，使付款憑據(jù)不全或存在明顯漏洞的款項(xiàng)得以支付，導(dǎo)致問(wèn)題款項(xiàng)無(wú)法追回，給企業(yè)造成損失。（二）資金收入相關(guān)崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與分析資金收入相關(guān)崗位主要是銷(xiāo)售核算管理崗，廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是：放松對(duì)自身要求，與客戶(hù)進(jìn)行利益輸送，謀取個(gè)人利益，在確認(rèn)收入時(shí)結(jié)算銷(xiāo)量小于實(shí)際銷(xiāo)量，少結(jié)算產(chǎn)品銷(xiāo)售收入，減少或延緩企業(yè)資金回收，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。如果相關(guān)審核監(jiān)督嚴(yán)格把關(guān)，定期盤(pán)庫(kù)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，這一廉潔風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的機(jī)率會(huì)大大降低，有效的監(jiān)督機(jī)制會(huì)讓心存貪念的人不敢伸手，伸手必被捉，營(yíng)造不能腐的氛圍，在保障企業(yè)利益不受損害的同時(shí)，也是對(duì)財(cái)務(wù)管理人員的一種保護(hù)，避免其一念之差，造成終身悔恨。（三）出納管理崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與分析出納管理崗負(fù)責(zé)資金的收入與支出，是離資金最近的崗位，也是廉潔風(fēng)險(xiǎn)較高的崗位。出納管理崗的廉潔風(fēng)險(xiǎn)主要是：公款私存，私自背書(shū)轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)賬支票，挪用或侵吞資金，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。（四）其他崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與分析（1）稅收發(fā)票管理崗。主要廉潔風(fēng)險(xiǎn)是：廉潔意識(shí)欠缺，放松對(duì)自身要求，收受客戶(hù)好處，幫助其謀取不正當(dāng)利益，為客戶(hù)多開(kāi)增值稅發(fā)票，或者為不具備真實(shí)業(yè)務(wù)的客戶(hù)開(kāi)具增值稅發(fā)票。（2）固定資產(chǎn)核算管理崗。主要廉潔風(fēng)險(xiǎn)是：會(huì)計(jì)核算處理前審核把關(guān)不嚴(yán)，對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估或評(píng)估價(jià)值明顯低于資產(chǎn)本身價(jià)值的固定資產(chǎn)處置進(jìn)行會(huì)計(jì)核算處理，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。分析其原因，主要是財(cái)務(wù)管理人員廉潔風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，不嚴(yán)格要求自己，不遵守合規(guī)原則，為個(gè)人或其他單位謀取不正當(dāng)利益，給企業(yè)造成損失。（3）往來(lái)對(duì)賬管理崗。主要廉潔風(fēng)險(xiǎn)是：工作責(zé)任心不強(qiáng)，或顧及人情、謀私利，不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，未按規(guī)定對(duì)長(zhǎng)期債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行定期檢查、及時(shí)清理，形成呆壞賬，影響了企業(yè)形象，給企業(yè)利益造成損失。（4）預(yù)算分析管理崗。主要廉潔風(fēng)險(xiǎn)是：因顧及人情，預(yù)算分解至各下級(jí)單位尺度不一，降低預(yù)算指標(biāo)可執(zhí)行性，影響預(yù)算執(zhí)行積極性，未達(dá)到預(yù)算管理效果，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。分析其原因，主要是廉潔風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡漠，放松對(duì)自身要求，為個(gè)人利益放棄企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。三、財(cái)務(wù)管理廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施（一）加強(qiáng)廉潔從業(yè)教育，提高自身修養(yǎng)，建立廉潔風(fēng)險(xiǎn)的思想道德防線(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)下，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理人員廉潔從業(yè)教育，一方面要采用典型案例和違法違紀(jì)人員現(xiàn)身說(shuō)法等生動(dòng)、直觀(guān)的教育方式，進(jìn)一步增加財(cái)務(wù)管理人員的法律意識(shí)和道德意識(shí)，提高拒腐防變能力，在誘惑面前站穩(wěn)立場(chǎng)，慎重走好人生的每一步;另一方面要樹(shù)立正面榜樣，在要求財(cái)務(wù)管理人員不能做什么的同時(shí)，告訴他們應(yīng)該怎么做，怎樣才能做到最好，樹(shù)立起先進(jìn)的榜