銀行授信業(yè)務(wù)擔保管理辦法模版

xx銀行授信業(yè)務(wù)擔保管理辦法第一章總則第一條目的依據(jù)為規(guī)范全行授信業(yè)務(wù)的擔保行為，明確可接受的擔保種類，揭示和防范各類擔保風險，促進全行授信業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《貸款通則》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔保法》及相關(guān)司法解釋等法律、法規(guī)、規(guī)章和其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于本行接受擔保人為債務(wù)人對本行所負債務(wù)提供擔保，以及對本行的擔保行為提供反擔保的各類授信業(yè)務(wù)，不適用于本行為債務(wù)人提供擔保的業(yè)務(wù)。第三條擔保方式本行接受的擔保方式有保證、抵押和質(zhì)押。擔保方式可以單獨適用，也可以綜合運用。第四條擔保人在保證、抵押、質(zhì)押擔保方式中，本行分別為債權(quán)人、抵押權(quán)人和質(zhì)權(quán)人。擔保人，是指經(jīng)本行審查認定，具有提供擔保的主體資格，信用狀況良好，具有代為清償債務(wù)能力，能提供符合法律規(guī)定及本行風險偏好的保證擔保以及權(quán)屬清晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強的抵質(zhì)押擔保的法人、其他經(jīng)濟組織（法人及其他經(jīng)濟組織以下簡稱單位）或個人。在具體的保證、抵押和質(zhì)押擔保方式中，又分別稱為保證人、抵押人和出質(zhì)人。同一擔保方式的擔保人可以是一人，也可以是數(shù)人。擔保人既可為自身對本行所負債務(wù)，也可為他人對本行所負債務(wù)提供擔保。國家機關(guān)及其職能部門不得作為擔保人，包括不得作為保證人、抵押人、出質(zhì)人。本行分支機構(gòu)不得作為本行授信業(yè)務(wù)的擔保人。第五條擔保合同擔保合同是借款合同(主合同)的從合同。本行無論接受各類擔保方式，都應(yīng)與擔保人簽訂書面的擔保合同或擔保協(xié)議。各經(jīng)營行必須采用總行制發(fā)的統(tǒng)一文本簽訂擔保合同。各經(jīng)營行需要對統(tǒng)一文本的條款作實質(zhì)性刪改或者不采用統(tǒng)一文本的，應(yīng)當經(jīng)總行法律事務(wù)部門審查，審查通過后方可簽訂。第六條擔保范圍一般情況下，本行與擔保人在擔保合同中約定的擔保范圍應(yīng)當包括債權(quán)本金及利息、罰息、違約金、賠償金和案件受理費、律師費、行使抵質(zhì)押權(quán)的費用等實現(xiàn)債權(quán)的費用（實現(xiàn)抵質(zhì)押權(quán)的費用包括抵質(zhì)押物的評估、鑒定、保險、公證、見證、倉儲、保管、監(jiān)管、維修、拍賣、變賣、核押、查詢、咨詢、差旅、交通、保全、訴訟、執(zhí)行、聘請律師、法律服務(wù)等費用）。特殊情況下，本行根據(jù)實際情況可與擔保人在擔保合同中另行約定擔保范圍。第七條擔保必要性債務(wù)人向本行申請授信業(yè)務(wù)，原則上要提供擔保。經(jīng)本行審查、評估，確認債務(wù)人資信良好，確能償還債務(wù)的，可以不提供擔保。第八條關(guān)聯(lián)方授信擔保向本行關(guān)聯(lián)方只能發(fā)放擔保貸款，且貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。本行的關(guān)聯(lián)方的構(gòu)成參照本行關(guān)聯(lián)交易管理制度的規(guī)定。第九條異地擔保異地擔保應(yīng)當從嚴控制，并按照本辦法第十三條有關(guān)規(guī)定辦理。第十條擔保功能本行受理擔保授信業(yè)務(wù)時，必須重視第一還款來源，擔保僅作為第二還款來源，不能以擔保取代或弱化對債務(wù)人經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、還款能力和資信狀況等第一還款來源各要素的調(diào)查與分析。第十一條擔保審查本行受理擔保授信業(yè)務(wù)時，必須對擔保人的主體資格、資信狀況、代償能力、同意提供擔保的意思表示、擔保物的權(quán)屬、價值、抵質(zhì)押率以及變現(xiàn)能力等有關(guān)擔保事項的合法性、有效性、真實性和可靠性進行嚴格審查。特別應(yīng)注意以下事項：（一）有限責任公司、股份有限公司對外提供擔保的，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議；章程對擔保的總額及單項擔保數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。其他企業(yè)對外提供擔保，參照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定由相應(yīng)的有權(quán)決策機關(guān)出具書面決議。第十二條特殊主體擔保的規(guī)定以下特殊主體提供擔保，除應(yīng)符合本辦法的要求外，還需符合相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章或規(guī)范性文件要求。對于不符合以下規(guī)定，存有瑕疵的特殊主體擔保，原則上僅可作為輔助擔保方式。（一）上市公司及其控股子公司根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號），上市公司及其控股子公司對外提供擔保，需遵循以下規(guī)定：1、所有對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議通過。2、下列對外擔保必須經(jīng)股東大會批準：（1）上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔保；（2）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；（3）單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；（4）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。3、上市公司及其控股子公司在一年內(nèi)擔保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。4、應(yīng)由股東大會審批的對外擔保必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。5、應(yīng)由董事會審批的對外擔保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。6、上市公司及其控股子公司的董事會或股東大會審議批準的對外擔保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報刊上及時披露。本行接受上市公司及其控股子公司提供擔保的，應(yīng)要求上市公司提供《公司章程》，有關(guān)該擔保事項董事會決議或股東大會決議原件、刊登該擔保事項信息的指定報刊等材料，章程中應(yīng)當明確股東大會、董事會審批對外擔保的權(quán)限。（二）證券公司根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》（銀發(fā)〔2004〕256號）的規(guī)定，證券公司對外提供擔保需遵循以下規(guī)定：1、證券公司不得為其股東或股東的關(guān)聯(lián)方提供融資或擔保；2、凈資本額達不到證監(jiān)會規(guī)定的綜合類證券公司凈資本最低標準人民幣2億元的證券公司不得為他人提供擔保；3、提供的擔保額不得超過其凈資產(chǎn)額的20％；4、禁止在股票承銷過程中為企業(yè)提供貸款擔保；5、不得為以買賣股票為目的的客戶貸款提供擔保；6、有條件提供擔保的證券公司必須在會計報表附注和凈資本情況的說明中詳細披露其擔保事項。（三）專業(yè)擔保機構(gòu)為本行授信業(yè)務(wù)提供擔保的專業(yè)擔保機構(gòu)必須經(jīng)本行認定，應(yīng)當同時符合下列條件：1、依照法律及有關(guān)規(guī)定辦理注冊及年檢手續(xù)；2、有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織機構(gòu)；3、自主經(jīng)營、獨立核算，在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動；4、單戶擔保債務(wù)金額不得超過其實收資本的10%；5、已擔保的債務(wù)余額不超過本行核定的擔保額度；6、按照不低于擔保金額的12.5%存入擔保基金，實行專項儲存、專戶管理；7、異地分支行按當?shù)氐臏嗜胍髨蠼?jīng)總行批準后執(zhí)行。（四）國有權(quán)益擔保持有國有資本的各類非金融企業(yè)，以國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益以及依法認定為國家所有的其他權(quán)益，對外提供擔保，參照財政部《企業(yè)國有資本與財務(wù)管理暫行辦法》（財企〔2001〕335號）的規(guī)定，應(yīng)當由企業(yè)董事會審議決定；沒有設(shè)立董事會的企業(yè)，由企業(yè)經(jīng)理辦公會研究決定或依據(jù)章程的規(guī)定由有權(quán)部門作出決定，出具書面決議。（五）一人有限責任公司一人有限責任公司為債務(wù)人對本行所負債務(wù)提供擔保的，應(yīng)由公司唯一的自然人股東或法人股東出具同意提供對外擔保的書面文件。（六）自然人本行接受擁有中華人民共和國國籍、具有完全民事行為能力、有合法的居留身份和固定的住所的自然人提供擔保（含個人提供連帶責任保證、個人以其財產(chǎn)提供抵押、質(zhì)押）的，需對該自然人的財產(chǎn)狀況、婚姻狀況、個人信用狀況進行核實，確保擔保人具有代為履行債務(wù)的能力，擔保財產(chǎn)無權(quán)屬糾紛且可供執(zhí)行，個人信用狀況良好；法定代表人提供個人無限連帶責任保證的，還需核實所屬企業(yè)的信用狀況。擔保人有配偶的，原則上配偶和擔保人本人均需在擔保合同上當面簽字確認，因特殊原因無法面簽的，配偶應(yīng)向本行出具同意擔保人提供擔保的書面證明及相關(guān)授權(quán)委托文件。除配偶外，抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)還存在其他共有人的，其他共有人也需在抵押、質(zhì)押合同上當面簽字確認。（七）子公司為母公司、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，本行接受子公司為母公司、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保（含保證、抵押、質(zhì)押）的，必須經(jīng)子公司的股東會或者股東大會決議，但應(yīng)當從嚴掌握。第二章保證擔保第十三條保證擔保的接受范圍（一）法律法規(guī)規(guī)定不得接受的保證：1、國家機關(guān)及國家機關(guān)的職能部門提供的保證；2、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體提供的保證。但從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團體除外；3、未經(jīng)授權(quán)的企業(yè)法人分支機構(gòu)及職能部門提供的保證。（二）本行原則上不得接受的保證：1、信用等級在A級(不含)以下的單位（無需評級的除外）；2、在央行征信系統(tǒng)有不良信用記錄的單位或個人；3、有逾期貸款或應(yīng)履行保證責任但未履行記錄的單位或個人；4、有逃廢債行為和列入“逃廢債企業(yè)名單”的企業(yè)及其法定代表人或負責人；5、惡意逃廢金融債務(wù)的企業(yè)法定代表人或個人重新?lián)沃饕撠熑说男缕髽I(yè)；6、外國人、無國籍人提供的保證；7、為開發(fā)具體的投資項目而設(shè)立的項目公司，為臨時經(jīng)營目的而設(shè)立的其他臨時組織；8、異地企業(yè)和其他組織（指本行未設(shè)立分支機構(gòu)的地市行政管轄區(qū)域以外的單位和組織）。但金融機構(gòu)、連續(xù)二年贏利且凈資產(chǎn)在5000萬元以上的上市公司、連續(xù)三年贏利且實收資本與凈資產(chǎn)分別在3000萬元與5000萬元以上的知名企業(yè)除外；9、其他本行原則上不接受的保證。第十四條保證方式本行所接受的保證擔保，應(yīng)當為連帶責任保證，原則上不接受一般責任保證。第十五條保證期間本行接受保證擔保，應(yīng)當與保證人明確約定保證期間。一般情況下，約定的保證期間為擔保的主合同履行期屆滿之日起2年。第十六條保證額度客戶部門、授信審批部門應(yīng)當按照下列公式核定保證人的保證額度：1、單戶擔保單位保證額度=（資產(chǎn)總額-負債總額）-已為他人提供的各類擔保余額（含本次擔保）2、多戶聯(lián)保單位保證額度=（資產(chǎn)總額-負債總額）×（N-1）-已為他人提供的各類擔保余額（含本次擔保）3、優(yōu)質(zhì)類、重點營銷類、忠誠類客戶擔保單位保證額度=保證擔保人（符合本行條件且資產(chǎn)負債率不超過70%）報告期總資產(chǎn)×80%-已為他人提供的各類擔保余額（含本次擔保）注：(資產(chǎn)總額-負債總額)的差額分別采用當期與上一年度財務(wù)數(shù)據(jù)計算并取其較低值，授信行認為必要時，應(yīng)當在企業(yè)資產(chǎn)總額中，剔除不良資產(chǎn)、無效資產(chǎn)后再計算保證額度。采用合并報表數(shù)據(jù)核定集團公司本部(母公司)保證額度的,如果本次被擔保人非為本集團公司內(nèi)部成員單位,則可在“已為他人提供的各類擔保余額”中剔除已為本集團公司內(nèi)部成員單位提供的各類擔保金額。第十七條辦理保證擔保的關(guān)鍵環(huán)節(jié)（一）根據(jù)本辦法的規(guī)定，核實保證擔保是否屬于法律法規(guī)或本行原則上不得接受的范圍；（二）核實保證人提供保證擔保的意思表示的真實性、合法性：在此前提下，參照本行有關(guān)政策、制度規(guī)定對保證人實施調(diào)查；（三）完成授信業(yè)務(wù)的評審、審批后與保證人簽訂書面保證合同；（四）按照本行相關(guān)制度要求，各經(jīng)營行應(yīng)對保證人進行雙人核保，即授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人雙人親臨保證人所在地，要求保證人（有權(quán)簽字人）當面簽署核保書和保證合同，辦妥核保手續(xù)。第十八條共同保證同一筆授信業(yè)務(wù)有兩個以上保證人的，原則上本行應(yīng)與各保證人約定由各保證人承擔連帶共同保證（不約定保證份額），以便本行可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任。確需實行按份共同保證的，本行應(yīng)同時要求各保證人按約定的份額承擔保證責任。當本行債權(quán)部分受償時，若保證人同時約定了受償先后順序或比例的，按照約定受償，若未約定受償比例的，則按保證人約定的承擔保證責任的份額受償。第十九條債權(quán)轉(zhuǎn)讓保證期間，本行依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當及時書面通知保證人。若保證人與本行事先約定僅對本行承擔保證責任的，或在保證合同中明確約定禁止轉(zhuǎn)讓主債權(quán)的，本行不得轉(zhuǎn)讓主債權(quán)，只有經(jīng)保證人書面同意后，方可轉(zhuǎn)讓。第二十條債務(wù)轉(zhuǎn)讓保證期間，債務(wù)人轉(zhuǎn)讓對本行所負債務(wù)的應(yīng)征得本行和保證人的書面同意。未經(jīng)本行書面同意，債務(wù)轉(zhuǎn)讓無效，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。第二十一條自然人保證除個人消費貸款、信用卡業(yè)務(wù)外，原則上自然人保證（含個人無限連帶責任保證）只能作為輔助擔保方式，必須與法人擔?；騻€人抵、質(zhì)押擔保方式結(jié)合使用，不作為授信業(yè)務(wù)唯一或主要的擔保方式。第二十二條分支機構(gòu)保證經(jīng)授權(quán)的企業(yè)法人分支機構(gòu)提供保證擔保的，必須出具企業(yè)法人的擔保授權(quán)書。第二十三條保證擔保的風險提示（一）欺脅保證有下列情形之一的，保證人不承擔保證責任和其他民事責任：1、債權(quán)人與債務(wù)人串通，騙取保證人提供保證的；2、債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思表示的情況下提供保證的；3、債務(wù)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實意思表示的情況下提供保證，債權(quán)人知道或應(yīng)當知道欺詐、脅迫事實的。（二）主合同變更保證期間，本行與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當取得保證人的書面同意，并注意以下事項:1、本行與債務(wù)人對主合同金額、幣種、利率等內(nèi)容協(xié)議變更，未經(jīng)保證人書面同意的：如果減輕債務(wù)人債務(wù)的，保證人仍應(yīng)當對變更后的主合同承擔保證責任；如果加重債務(wù)人債務(wù)的，保證人對加重的部分不承擔保證責任。2、本行與債務(wù)人對主合同履行期限作了變動，若延期或展期的，未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原主合同約定的或者法律規(guī)定的保證期間。若因債務(wù)人違約，本行提前收回債權(quán)的，各經(jīng)營行應(yīng)在保證合同中與保證人約定，要求保證人相應(yīng)提前承擔保證責任。3、未經(jīng)保證人書面同意，若借款用途的變更，加重了保證人的風險責任，保證人不再承擔保證責任。4、債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變動主合同內(nèi)容，但并未實際履行的，保證人仍應(yīng)當承擔保證責任。（三）限期兌保主合同約定的債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人沒有清償債務(wù)的，本行必須在保證合同約定的保證期間內(nèi)，書面要求保證人承擔保證責任或依法提起訴訟。第三章抵押擔保第一節(jié)一般規(guī)定第二十四條抵押擔保的接受范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可以接受的抵押物：1、建筑物和其他地上附著物；2、建設(shè)用地使用權(quán)；3、以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；4、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；5、正在建造中的建筑物、船舶、航空器；6、交通運輸工具；7、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。（二）法律、法規(guī)規(guī)定禁止接受的抵押物：1、土地所有權(quán)；2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；3、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；6、未經(jīng)共同共有人同意的共有財產(chǎn)抵押；7、法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。第二十五條后順位抵押本行作為后順位抵押權(quán)人，在抵押物處置受償中，無第一順位的受償權(quán)，可能存在清償不足的風險，因此，除了第一順位抵押權(quán)人的債權(quán)到期日明顯早于本行的債權(quán)到期日且各順位的合計抵押率較低等情形，本行原則上不接受后順位抵押。第二十六條再次抵押本行在作為第一順位抵押權(quán)人的前提下，原則上不允許抵押人將抵押財產(chǎn)為他人再次設(shè)定抵押。若抵押人確需為他人設(shè)置抵押的，應(yīng)書面通知本行，在確保本行債權(quán)本金、利息及實現(xiàn)抵押權(quán)的費用等所有債權(quán)余額能全部受償?shù)那疤嵯?，本行方可同意。第二十七條抵押登記本行接受的各類抵押均需辦理抵押登記，在本行取得抵押登記證明后債務(wù)人方可用信，或?qū)嵤┓趴睢５盅旱怯浭掷m(xù)辦妥日期不得遲于抵押授信業(yè)務(wù)的實際發(fā)放日期。在本行可接受的各類抵押物中:建筑物和其他地上附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；正在建造中的建筑物等四類抵押物，辦理抵押登記是抵押權(quán)生效的要件。主合同變更（特別注意辦理展期、借新還舊、存量續(xù)借），也應(yīng)事先按照上述規(guī)定辦理相應(yīng)抵押登記或變更登記。對于最高額抵押，除同時滿足抵押人未發(fā)生變更，主債權(quán)限額及債務(wù)發(fā)生期限未超過原登記范圍的，可不辦理變更手續(xù)外，其他情形應(yīng)辦理最高額抵押登記的變更手續(xù)。抵押物與其從物不可分離使用或分離使用對抵押物價值影響較大的，應(yīng)將抵押物與從物共同辦理抵押登記。第二十八條多項財產(chǎn)共同抵押多項財產(chǎn)共同抵押，是指在抵押人數(shù)種不同的財產(chǎn)上設(shè)定一個抵押權(quán)，擔保同一個債權(quán)。各經(jīng)營行辦理上述抵押，應(yīng)當注意以下事項：（一）可以將抵押人擬抵押給本行的多項財產(chǎn)共同抵押；（二）抵押財產(chǎn)的范圍應(yīng)當以抵押登記的財產(chǎn)為準；（三）若登記部門不能共同辦理抵押物登記的，應(yīng)當分別辦理抵押物登記；（四）一般不限定各項財產(chǎn)所擔保的債權(quán)金額，盡可能使每一項抵押財產(chǎn)的價值都擔保全部債權(quán)，以便本行在實現(xiàn)抵押權(quán)時可就各項抵押財產(chǎn)同時行使權(quán)利，也可以選擇就其中的某項財產(chǎn)行使權(quán)利。（五）若抵押登記機關(guān)要求本行在辦理多項財產(chǎn)共同抵押時將各項抵押財產(chǎn)擔保的債權(quán)金額拆分，則各項抵押都應(yīng)符合本辦法及其他相關(guān)制度的規(guī)定。第二十九條共有財產(chǎn)抵押本行接受共同共有人以其共有財產(chǎn)設(shè)定抵押的，抵押人的抵押行為須經(jīng)其他共有人書面同意。合伙企業(yè)和合伙組織的合伙人以其財產(chǎn)設(shè)定抵押，其他合伙人應(yīng)當出具同意抵押的書面證明。除有足夠證據(jù)證明財產(chǎn)系夫妻婚前個人所有的財產(chǎn)，其他財產(chǎn)均視為夫妻共有財產(chǎn)，以該共有財產(chǎn)提供抵押的，無論配偶在抵押財產(chǎn)的權(quán)屬證明上是否記載，都應(yīng)當出具同意抵押的書面證明。抵押人為未成年人的，其監(jiān)護人應(yīng)出具抵押目的是基于未成年人利益的聲明。第三十條抵押與租賃抵押人在與本行訂立抵押合同前，已將抵押財產(chǎn)出租的，按照“抵押不破租賃”原則，抵押人與承租人簽訂的租賃合同不受本行抵押權(quán)影響。本行原則上不接受帶有長期低租金租約的財產(chǎn)抵押，因特殊原因需接受的，原則上承租人應(yīng)向本行出具當本行行使抵押權(quán)時，放棄承租權(quán)，無條件搬離的承諾。接受其他帶租約的財產(chǎn)抵押的，抵押人應(yīng)書面告知承租人財產(chǎn)已抵押給本行的事實；一般情況下承租人需出具已知曉上述抵押事宜的書面回復(fù)。本行抵押權(quán)設(shè)立后，抵押人將抵押財產(chǎn)出租給第三人的，該租賃關(guān)系不得對抗本行的抵押權(quán)，當本行行使抵押權(quán)時，租賃關(guān)系自動消滅。第三十一條抵押權(quán)變更抵押權(quán)設(shè)立后，本行可與抵押人協(xié)議變更抵押權(quán)順位以及被擔保的債權(quán)數(shù)額等內(nèi)容，但抵押權(quán)的變更，未經(jīng)其他抵押權(quán)人書面同意，不得對其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利影響。第三十二條抵押物轉(zhuǎn)讓抵押期間，未經(jīng)本行同意，抵押人不得轉(zhuǎn)讓抵押財產(chǎn)，除非受讓人替?zhèn)鶆?wù)人償還了對本行所負的債務(wù)消滅了抵押權(quán)。抵押人經(jīng)本行同意轉(zhuǎn)讓抵押物后所得價款，應(yīng)用于提前清償債權(quán)或提存。第三十三條特殊企業(yè)財產(chǎn)抵押批準國有工業(yè)企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，對一般固定資產(chǎn)，可以自主決定抵押。以其關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物抵押的，本行應(yīng)當要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準文件。外資企業(yè)將其財產(chǎn)或權(quán)益對外抵押的，須經(jīng)審批機關(guān)批準并向工商行政管理機關(guān)備案。第三十四條惡意抵押的撤銷惡意抵押，是指債務(wù)人或抵押人，在本行債務(wù)存續(xù)期間內(nèi)，與其他債權(quán)人惡意串通，將其全部或者部分財產(chǎn)抵押給該債權(quán)人，因此喪失了償還其他債務(wù)能力的行為。上述行為損害債權(quán)人合法權(quán)益的，受損害的債權(quán)人可以請求法院撤銷該抵押行為。本行一旦發(fā)現(xiàn)抵押人有上述行為的，應(yīng)當自發(fā)現(xiàn)之日起一年內(nèi)向人民法院提起訴訟，請求人民法院撤銷抵押人惡意處分財產(chǎn)的行為。第三十五條抵押物繼承、贈與抵押物依法被繼承或者贈與的，抵押權(quán)不受影響。第三十六條一物兩抵的受償順序同一抵押物向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得價款按照下列規(guī)定清償：（一）抵押權(quán)均已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；（二）抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償；（三）抵押權(quán)均未登記的，按照債權(quán)比例清償。第二節(jié)不動產(chǎn)抵押第三十七條不動產(chǎn)抵押擔保接受范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可抵押的不動產(chǎn)：1、依法獲得所有權(quán)的建筑物和其他土地附著物及其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)；2、依法獲得的尚未建有建筑物及其他地上定著物的建設(shè)用地使用權(quán)；3、正在建造中的建筑物、預(yù)購商品房和其他土地附著物及其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)（僅限于抵押人以其向貸款行申請該在建工程繼續(xù)建設(shè)的資金貸款）；4、以招標、拍賣、公開協(xié)商方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；5、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他不動產(chǎn)。（二）法律、法規(guī)規(guī)定不可抵押的不動產(chǎn)：1、土地所有權(quán)；2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；4、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體用于社會公益用途的不動產(chǎn)；5、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的不動產(chǎn)；6、依法被查封、監(jiān)管的不動產(chǎn)；7、以法定程序確認為違法、違章的建筑物；8、未與地上種植的農(nóng)作物分離的土地使用權(quán)；9、未經(jīng)其他共同共有人同意的共有不動產(chǎn)；10、國有不可移動文物；11、其他法律、法規(guī)規(guī)定不得抵押的不動產(chǎn)。（三）本行原則上不接受抵押的不動產(chǎn)：1、國家機關(guān)的財產(chǎn)；2、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村等集體企業(yè)的土地使用權(quán)及其附著物；3、依法列入城市房屋拆遷范圍或者集體所有土地征用范圍的不動產(chǎn)、建設(shè)用地使用權(quán)；4、以租賃方式使用的國有土地；5、閑置兩年以上未動工開發(fā)的土地使用權(quán)（政府類儲備用地除外）；6、以劃撥方式獲得的建設(shè)用地使用權(quán)（土地儲備貸款除外,2010年以后新增貸款只接受以出讓方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)）；7、公路、橋梁、隧道等地上定著物；8、民防工程、政府代管的不動產(chǎn)；9、未依法登記領(lǐng)取權(quán)屬證書的不動產(chǎn)；10、帶有長期低租金租約的不動產(chǎn)；11、建筑物內(nèi)的住宅、經(jīng)營性用房等業(yè)主專有部分以外的共有部分；12、建筑區(qū)劃內(nèi)的道路、綠地、其他公共場所、公用設(shè)施和物業(yè)服務(wù)用房；13、未通過出售、附贈等方式，將所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至業(yè)主名下的建筑區(qū)劃內(nèi)規(guī)劃用于停放汽車的車位、車庫及占用業(yè)主共有的道路或者其他場地用于停放車輛的車位；14、軍事用地、宗教用地、監(jiān)獄用地使用權(quán)；15、經(jīng)濟適用住房（經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款除外）及集資建房、廉租房等不得轉(zhuǎn)讓、限制轉(zhuǎn)讓的房屋；16、已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；17、探礦權(quán)、采礦權(quán)（已探明儲量并已正常開采的采礦權(quán)除外）；18、本行原則上不接受抵押的其他不動產(chǎn)。第三十八條不動產(chǎn)抵押率抵押率是債務(wù)本息總額與抵押物價值的比率；具體設(shè)定時要結(jié)合抵押物評估值、抵押物凈值、潛在的價值損失及處置變現(xiàn)的難易程度從嚴掌握。原則上：（一）住房的抵押率不超過65%（個人貸款業(yè)務(wù)按有關(guān)辦法執(zhí)行）；（二）商用房的抵押率不超過60%（個人貸款業(yè)務(wù)按有關(guān)辦法執(zhí)行）；（三）工業(yè)用房的抵押率不超過60%；（四）土地使用權(quán)的抵押率不超過60%；（五）在建工程的抵押率不超過40%；（六）以已探明儲量并已正常開采的采礦權(quán)抵押的，抵押率不得超過評估價值的30%；（七）優(yōu)質(zhì)類、重點營銷類、忠誠類等客戶辦理住房、商用房或經(jīng)出讓取得的商用土地使用權(quán)抵押授信時，抵押率不得超過66%；（八）其它依本辦法可以設(shè)定抵押權(quán)的抵押物，其抵押率不能超過40%。按以上抵押率計算，抵押物的價值不足以承擔授信擔保的，應(yīng)另行提供其他擔保。第三十九條不動產(chǎn)抵押物價值的認定經(jīng)辦行通過網(wǎng)上或向第三方評估機構(gòu)詢價，參考市值確定抵押物評估價值，并參考客戶委托本行認可的、持有政府有關(guān)部門頒發(fā)評估資質(zhì)證書的機構(gòu)的評估報告（對采礦權(quán)的估價，原則上參考以礦山所在地省級國土資源部門批準的具備探礦權(quán)和采礦權(quán)評估資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)的估價）。以土地使用權(quán)抵押的，土地價值必須將認定價扣除土地增值稅計算，公式為：土地價值=評估價-（評估價-購置價）×土地增值稅率；以儲備用地抵押的，土地價值可不扣除土地增值稅，但必須扣除營業(yè)稅計算，公式為：土地價值=評估價×（1-營業(yè)稅率）；以劃撥土地抵押的，土地價值應(yīng)扣除土地出讓金計算，公式為：土地價值=評估價-預(yù)計應(yīng)交的土地出讓金。第四十條不動產(chǎn)抵押登記抵押權(quán)人應(yīng)當和抵押人按照不動產(chǎn)登記的管理權(quán)限，向不動產(chǎn)所在地的登記機構(gòu)辦理抵押登記。以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門。以國有劃撥建設(shè)用地使用權(quán)為標的物設(shè)定抵押，土地行政管理部門依法辦理抵押登記手續(xù)，即視同已經(jīng)過具有審批權(quán)限的土地行政管理部門批準，不必再另行辦理土地使用權(quán)抵押的審批手續(xù)。以房地產(chǎn)抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門。縣級以上地方人民政府對登記部門未作規(guī)定或者規(guī)定不清的，授信行可以在土地管理部門或者房產(chǎn)管理部門辦理抵押物登記?？h級以上地方人民政府規(guī)定房地產(chǎn)抵押登記分散在多個部門的，授信行應(yīng)當就土地與其地上建筑物分別到土地管理部門和房產(chǎn)管理部門辦理抵押物登記。取得林權(quán)證的土地承包經(jīng)營權(quán)的登記部門為國務(wù)院林業(yè)主管部門或縣級以上地方人民政府林業(yè)主管部門。林木抵押的登記部門為縣級以上地方人民政府林木主管部門。采礦權(quán)抵押的登記部門為采礦權(quán)許可證的發(fā)證機關(guān)。第四十一條征詢優(yōu)先購買人按份共有抵押不動產(chǎn)的其他共有人，抵押前已出租的不動產(chǎn)的承租人在抵押不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，享有優(yōu)先購買權(quán)，抵押人和本行以抵押房地產(chǎn)折價或者變賣抵押房地產(chǎn)前，本行應(yīng)善意提醒抵押人書面征詢上述優(yōu)先購買權(quán)人是否行使優(yōu)先購買權(quán)。第四十二條劃撥用地不動產(chǎn)抵押以劃撥建設(shè)用地上的不動產(chǎn)抵押，在核定抵押率時應(yīng)充分考慮實現(xiàn)抵押權(quán)時需交納土地使用權(quán)出讓金款項的因素。在實現(xiàn)抵押權(quán)時，其折價、拍賣或變賣所得價款，在依法繳納相當于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款項后，本行對剩余部分方可享有優(yōu)先受償權(quán)。破產(chǎn)企業(yè)以劃撥方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)，在企業(yè)破產(chǎn)時，有關(guān)人民政府可以予以收回，并依法處置。其中，納入國家兼并破產(chǎn)計劃的國有企業(yè)，或國務(wù)院確定的“優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點城市國有企業(yè)，其用劃撥方式取得的建設(shè)用地使用權(quán)設(shè)定抵押的，抵押物處置所得首先用于破產(chǎn)企業(yè)職工的安置，對剩余部分抵押權(quán)人享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；處置所得不足以安置職工的，不足部分依次從處置無抵押財產(chǎn)、其他抵押財產(chǎn)所得中撥付。抵押權(quán)人未優(yōu)先受償部分，參加一般債權(quán)的清償分配。第四十三條建設(shè)用地使用權(quán)抵押建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押物。該建設(shè)用地使用權(quán)實現(xiàn)抵押權(quán)時，應(yīng)當將土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分，但新增的建筑物所得的價款，本行無權(quán)優(yōu)先受償。第四十四條不動產(chǎn)登記證書（他項權(quán)利證書）抵押不動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，由抵押人保管；抵押登記證書，由本行保管。不動產(chǎn)登記證書記載的事項，應(yīng)當與本行押品管理系統(tǒng)記載的信息一致。為避免抵押權(quán)證信息與本行押品管理系統(tǒng)記載不一致，各經(jīng)營行應(yīng)在放款審核時核實抵押權(quán)證信息與本行押品管理系統(tǒng)記載信息一致后，方可實施放款。第四十五條建設(shè)工程價款優(yōu)先受償權(quán)建設(shè)工程承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)；消費者交付購買商品房的全部或者大部分款項后，承包人就該商品房享有的工程價款優(yōu)先受償權(quán)不得對抗消費者；建筑工程價款包括承包人為建設(shè)工程應(yīng)當支付的工作人員報酬、材料款等實際支出的費用，不包括承包人因發(fā)包人違約所造成的損失；建設(shè)工程承包人行使優(yōu)先權(quán)的期限為6個月，自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同約定的竣工之日起計算。第四十六條房、地一并抵押（一）以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押；（二）以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押；（三）抵押人未按照上述（一）、（二）條款規(guī)定辦理一并抵押的，未抵押的財產(chǎn)視為一并抵押；（四）以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。第四十七條在建工程抵押辦理在建工程抵押時，本行應(yīng)要求抵押人出具《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程施工許可證》等建設(shè)項目許可證明文件、已投入資產(chǎn)的證明文件以及工程價款預(yù)、決算，項目實施進度等證明文件。在核定抵押率時應(yīng)充分考慮建設(shè)工程承包人的工程價款因素。辦理在建工程抵押時，原則上要求抵押人提交建設(shè)工程承包人出具同意“放棄工程價款優(yōu)先受償權(quán)”的書面承諾。第四十八條預(yù)購商品房抵押抵押的預(yù)購商品房項目必須符合房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓條件并取得商品房預(yù)售許可證。債務(wù)人或抵押人應(yīng)提供生效的房屋預(yù)售合同。原則上只限于個人在購房過程中，以其所購預(yù)購商品房作為購房貸款擔保。第四十九條建設(shè)用地使用權(quán)年限住宅建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿的，自動續(xù)期。非住宅建設(shè)用地使用權(quán)期間屆滿后的續(xù)期，依照法律規(guī)定辦理。第五十條抵押不動產(chǎn)價款分配順序處分抵押不動產(chǎn)所得的價款，依下列順序分配：（一）處分抵押不動產(chǎn)所產(chǎn)生的費用；（二）處分抵押不動產(chǎn)應(yīng)繳納的稅費；（三）應(yīng)繳納的土地出讓金；（四）應(yīng)支付的建造該建設(shè)工程的欠款；（五）利息、罰息、損害賠償金及債權(quán)本金；（六）按上述順序分配后，處分價款仍有剩余的，剩余金額交還抵押人。第三節(jié)動產(chǎn)抵押第五十一條可抵押動產(chǎn)范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可抵押的動產(chǎn)：1、生產(chǎn)設(shè)備；2、原材料；3、半成品、產(chǎn)品；4、交通運輸工具；5、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他動產(chǎn)。（二）本行原則上不接受抵押的動產(chǎn)：1、易變質(zhì)、腐爛、蟲蛀的動產(chǎn)；2、實際狀況與登記注冊資料不符的或未登記、注冊的交通運輸工具；3、被法院、檢察院、公安機關(guān)、行政執(zhí)法部門查封、扣押的動產(chǎn)；4、對機器、設(shè)備及其他價值波動較大、不易監(jiān)測、不易變現(xiàn)或不易辦理登記手續(xù)的動產(chǎn)應(yīng)當從嚴控制，不得接受以及已經(jīng)折舊完或者在授信期內(nèi)將折舊完的機器、設(shè)備，淘汰、老化、破損和非通用性機器、設(shè)備；5、已為本行以外的第三人設(shè)定質(zhì)押或抵押的動產(chǎn)；6、易于交付，更適合質(zhì)押的動產(chǎn)；7、本行原則上不接受抵押的其他動產(chǎn)。第五十二條浮動抵押經(jīng)抵押人與本行書面協(xié)議，企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押，債務(wù)人不履行所負本行之到期債務(wù)或者發(fā)生抵押人與本行約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，本行有權(quán)就實現(xiàn)抵押權(quán)時的動產(chǎn)優(yōu)先受償。浮動抵押和一般動產(chǎn)抵押的相同點在于：抵押設(shè)立后，抵押人可繼續(xù)使用抵押物。主要區(qū)別在于：一般動產(chǎn)抵押設(shè)立后，抵押物確定，除抵押物毀損、滅失外，抵押物不發(fā)生變更。浮動抵押在設(shè)立后，抵押物不確定，已銷售的產(chǎn)品、已使用的原材料、半成品不再是抵押物，而新購入的原材料、半成品及新制成的產(chǎn)品成為抵押物，只有當本行行使抵押權(quán)時，約定范圍內(nèi)的原材料、半成品、產(chǎn)品才是本行可處置的抵押物。第五十三條動產(chǎn)抵押登記辦理動產(chǎn)抵押登記，應(yīng)注意以下事項：（一）法律規(guī)定生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押的，可以辦理抵押登記，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未辦理登記的，不得對抗善意第三人。（二）法律規(guī)定車輛抵押可以辦理抵押登記。抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。（三）法律規(guī)定船舶以及正在建造中的船舶抵押可以辦理抵押登記。抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。（四）法律規(guī)定飛機以及正在建造中的飛機抵押可以辦理抵押登記。抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。本行接受上述動產(chǎn)抵押的，原則上都應(yīng)辦理抵押登記。第五十四條動產(chǎn)抵押登記管轄動產(chǎn)抵押登記所涉及的登記主要包括：（一）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等動產(chǎn)抵押的登記部門為抵押人住所地的工商行政管理部門；（二）車輛抵押登記部門為車輛注冊地的車輛管理部門；（三）已建船舶和在建船舶的抵押登記部門為船舶登記地的港務(wù)監(jiān)督機構(gòu)；（四）飛機以及在建航空器的抵押登記部門為國務(wù)院民用航空主管部門；（五）動產(chǎn)抵押物分別存放于兩個以上不同登記機關(guān)轄區(qū)時，由主要抵押物所在地的工商行政管理部門登記，并將登記情況抄送抵押人登記注冊機關(guān)和其他抵押物所在地的登記機關(guān)。第五十五條動產(chǎn)抵押率及抵押物價值的認定（一）抵押率是債務(wù)本息總額與抵押物價值的比率；具體設(shè)定時要結(jié)合抵押物評估值、抵押物凈值、潛在的價值損失及處置變現(xiàn)的難易程度從嚴掌握。1、生產(chǎn)設(shè)備抵押率不超過評估價值的40%；2、原材料、半成品、產(chǎn)成品抵押率不超過評估價值的40%；3、交通運輸工具抵押率不超過評估價值的40%；4、以總行認可的依法可以抵押的其他動產(chǎn)抵押的，抵押率不得超過40%。（二）抵押物價值的確定，參照第39條（不動產(chǎn)抵押物價值的認定）第五十六條先行出質(zhì)風險動產(chǎn)抵押由于無需將動產(chǎn)移交占有，因此存在抵押物被第三方占有，即已先行被出質(zhì)的可能，建議經(jīng)營行進一步核實。第五十七條船舶優(yōu)先權(quán)與留置權(quán)辦理船舶抵押應(yīng)當注意受償順序為：（一）船舶優(yōu)先權(quán)；船舶優(yōu)先權(quán)，是指海事請求人依照海商法規(guī)定，向船舶所有人、光船承租人、船舶經(jīng)營人提出海事請求，對產(chǎn)生該海事請求的船舶具有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。下列各項海事請求具有船舶優(yōu)先權(quán)：1、船長、船員和在船上工作的其他在編人員，根據(jù)勞動法律、行政法規(guī)或者勞動合同所產(chǎn)生的工資、其他勞動報酬、船員遣返費用和社會保險費用的給付請求；2、在船舶營運中發(fā)生的人身傷亡的賠償請求；3、船舶噸稅、引航費、港務(wù)費和其他港口規(guī)費的繳付請求；4、海難救助的救助款項的給付請求；5、船舶在營運中因侵權(quán)行為產(chǎn)生的財產(chǎn)賠償請求。（二）船舶留置權(quán)；船舶留置權(quán)，是指船舶制造者、維修者在合同另一方未履行合同時，可以留置所占有的船舶，以保證造船費用或者修船費用得以償還的權(quán)利。（三）船舶抵押權(quán)。第五十八條飛機優(yōu)先權(quán)與留置權(quán)辦理民用飛機抵押，應(yīng)當考慮優(yōu)先權(quán)及留置權(quán)因素，飛機優(yōu)先權(quán)及留置權(quán)先于飛機抵押權(quán)受償。飛機優(yōu)先權(quán)，是指債權(quán)人依照民用航空法規(guī)定，向民用飛機所有人、承租人提出賠償請求，對產(chǎn)生該賠償請求的民用飛機具有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。下列各項債權(quán)具有民用飛機優(yōu)先權(quán)：（一）援救該民用飛機的報酬；（二）保管維護該民用飛機的必需費用。飛機留置權(quán)，是指飛機制造者、維修者在合同另一方未履行合同時，可以留置所占有的飛機，以保證造機費用或者飛機維修費用得以償還的權(quán)利。第四章質(zhì)押擔保第一節(jié)動產(chǎn)質(zhì)押第五十九條動產(chǎn)質(zhì)押的接受范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可以質(zhì)押的動產(chǎn)法律、法規(guī)未禁止轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)均可以出質(zhì)。（二）本行原則上不得接受質(zhì)押的動產(chǎn)1、易變質(zhì)、腐爛、蟲蛀的動產(chǎn)；2、被法院、檢察院、公安機關(guān)、行政執(zhí)法部門查封、扣押的動產(chǎn)；3、對機器、設(shè)備及其他價值波動較大、不易監(jiān)測、不易變現(xiàn)或不易辦理登記手續(xù)的動產(chǎn)應(yīng)當從嚴控制，不得接受以及已經(jīng)折舊完或者在授信期內(nèi)將折舊完的機器、設(shè)備，淘汰、老化、破損和非通用性機器、設(shè)備；4、已為本行以外的第三人設(shè)定質(zhì)權(quán)或抵押權(quán)的動產(chǎn)；5、本行原則上不接受質(zhì)押的其他動產(chǎn)。第六十條金錢質(zhì)押債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交本行占有作為債務(wù)擔保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，本行可以主張以該金錢優(yōu)先受償。保證金質(zhì)押及出口退稅賬戶質(zhì)押均屬于金錢質(zhì)押。經(jīng)營行為債務(wù)人在本行開立出口退稅專用賬戶，并對出口退稅專用賬戶的唯一性進行確認，同時要求債務(wù)人承諾該賬戶為其唯一出口退稅賬戶，未經(jīng)本行同意，不得轉(zhuǎn)移和變更退稅專用賬戶，不擅自轉(zhuǎn)移該賬戶內(nèi)的款項。經(jīng)營行與債務(wù)人簽訂出口退稅專戶托管協(xié)議，明確專用賬戶只限于與授信額相應(yīng)的退稅款轉(zhuǎn)入和授信歸還，不得挪作他用，自銀行發(fā)放授信之日起至授信全部清償完畢之日止，債務(wù)人同意由本行托管該賬戶，監(jiān)控其資金的使用。經(jīng)營行應(yīng)將專用賬戶開立情況在5個工作日內(nèi)報當?shù)囟悇?wù)部門及人民銀行賬戶管理部門。人民法院在審理或執(zhí)行案件時，依法可以對信用證開證保證金采取凍結(jié)措施。對于確系信用證開證保證金的，不得采取扣劃措施；在信用證開證保證金賬戶存款已喪失保證金功能的情況下，如銀行因信用證無效、過期，或者因單證不符而拒付信用證款項并且免除了對外支付義務(wù)，以及在正常付出了信用證款項并從信用證開證保證金中扣除相應(yīng)款額后尚有剩余等，人民法院可以依法采取扣劃措施。人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機構(gòu)已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機構(gòu)的申請，人民法院應(yīng)當解除對銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時，人民法院可以依法采取扣劃措施。人民法院審理和執(zhí)行案件時，不得對已設(shè)質(zhì)的出口退稅專用賬戶內(nèi)的款項采取財產(chǎn)保全措施或者執(zhí)行措施。第六十一條黃金質(zhì)押本行可以接受所有權(quán)清晰、無權(quán)屬爭議，符合黃金交易所規(guī)定且交易活躍的實物標準黃金質(zhì)押。個人或單位通過黃金交易所場內(nèi)交易，買入的實物黃金，一般存放在黃金交易所指定的存儲倉庫，若個人或單位將其名下的實物黃金提取出上述倉庫，則無法繼續(xù)在黃金交易所進行交易，若需轉(zhuǎn)讓應(yīng)由權(quán)利人自行尋找買方，因此實物標準黃金質(zhì)押一般不宜實行實物交付。本行和出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同后，憑質(zhì)押合同前往黃金交易所辦理凍結(jié)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，實物黃金仍存放在交易所指定的倉庫，但在交易所凍結(jié)止付期間，出質(zhì)人無法實施轉(zhuǎn)讓，待債務(wù)履行期屆滿，本行債權(quán)受償，由本行向交易所申請解凍，若債務(wù)人未履行債務(wù)，由本行向交易所申請按照和出質(zhì)人約定的方式處置變現(xiàn)。第六十二條質(zhì)押率的確定質(zhì)押率是債務(wù)本息總額與質(zhì)押物價值的比率；授信行應(yīng)當綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性、發(fā)行單位的信用等級以及市場價格、商業(yè)風險、相關(guān)費用等因素，確定合理的質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同。原則上:（一）生產(chǎn)設(shè)備、交通運輸工具質(zhì)押率不超過評估價值的40%，但作為商品未出售時，符合《xx銀行貨物貨權(quán)質(zhì)押管理辦法》授信范圍的，質(zhì)押率不超過70%；（二）原材料、半成品、產(chǎn)成品質(zhì)押率不超過評估價值的40%，對《xx銀行貨物貨權(quán)質(zhì)押管理辦法》授信范圍的，質(zhì)押率不超過70%；（三）以保證金等形式特定化的貨幣資金質(zhì)押的，質(zhì)押率不得超過100%；（四）出口退稅賬戶質(zhì)押率不得超過授信期間最高出口應(yīng)退未退稅款的70%；（五）黃金的質(zhì)押率不得超過估值的80%；（六）以總行認可的依法可以質(zhì)押的其他質(zhì)押物質(zhì)押的，質(zhì)押率不得超過50%。第六十三條質(zhì)押物價值的認定（一）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)成品、交通運輸工具等動產(chǎn)價值由經(jīng)辦行通過網(wǎng)上或向第三方評估機構(gòu)詢價，參考市值確定質(zhì)押物評估價值，并參考客戶委托本行認可的、持有政府有關(guān)部門頒發(fā)評估資質(zhì)證書的機構(gòu)的評估報告。（二）出口應(yīng)退未退稅款的確認，根據(jù)債務(wù)人以往退稅情況以及本年度出口計劃測算債務(wù)人本年度應(yīng)退稅額以及出口應(yīng)退未退稅額平均占用情況。如出口應(yīng)退未退稅款金額不能得到國稅部門書面確認的，經(jīng)營行應(yīng)充分了解出口商品結(jié)構(gòu)、退稅率，同時根據(jù)該筆業(yè)務(wù)項下已交增值稅額、退稅率計算出債務(wù)人提交退稅單證項下應(yīng)退稅額，并以應(yīng)退未退稅款作為本行放款的依據(jù)；同時在相關(guān)單證上批注“已在xx銀行申請退稅貸款”，避免債務(wù)人重復(fù)申請貸款。（三）黃金的估值，一般按評估確認日黃金交易所市價與前5個交易日每日加權(quán)平均價的算術(shù)平均值計算出價格孰低原則確定；黃金質(zhì)押的警戒線為110%，處置線為105%。注：警戒線比例=質(zhì)押物市值總和／貸款本息余額×100%處置線比例=質(zhì)押物市值總和／貸款本息余額×100%第六十四條質(zhì)物移交辦理質(zhì)物移交應(yīng)注意以下事項：（一）出質(zhì)人將合法占有的動產(chǎn)質(zhì)押給本行的，應(yīng)將質(zhì)物移交本行占有或保管。實物標準黃金質(zhì)押，一般不移交本行保管，以黃金交易所對作為質(zhì)物的實物黃金實施凍結(jié)，使出質(zhì)人無法處置視為移交。（二）由本行自行保管的，出質(zhì)人將動產(chǎn)交到本行經(jīng)營場所，本行接收并對質(zhì)物品質(zhì)、數(shù)量核查，清點無誤后視為移交。由本行指定的第三方倉儲場所或第三方監(jiān)管機構(gòu)代為占管的，出質(zhì)人將動產(chǎn)交到本行指定的倉儲場所，由本行、倉儲方或第三方監(jiān)管機構(gòu)正式接收，對質(zhì)物品質(zhì)、數(shù)量核查、清點無誤，質(zhì)物完全實現(xiàn)移交占有，脫離出質(zhì)人有效控制的，視為移交。（三）質(zhì)押期間，本行不得讓出質(zhì)人代本行占有質(zhì)物，也不得將質(zhì)物返還于出質(zhì)人。因出質(zhì)人未按質(zhì)押合同約定的時間移交質(zhì)物而給本行造成損失的，本行應(yīng)當要求出質(zhì)人根據(jù)其過錯賠償損失。（四）本行不得接受有瑕疵的質(zhì)物。質(zhì)物有隱蔽瑕疵造成本行其他財產(chǎn)損害的，應(yīng)由出質(zhì)人承擔賠償責任。但是，質(zhì)權(quán)人在質(zhì)物移交時明知質(zhì)物有瑕疵而予以接受的除外。（五）動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的效力及于質(zhì)物的從物，從物應(yīng)當隨同質(zhì)物一起移交本行占有。（六）因不可歸責于本行的事由而喪失對質(zhì)物的占有時，本行應(yīng)當依法向不當占有人請求停止侵害、恢復(fù)原狀、返還質(zhì)物。第六十五條先行抵押風險由于動產(chǎn)抵押無需移交占有，因此動產(chǎn)即使由出質(zhì)人占有，仍存在已先行抵押給第三方的風險，本行在接受動產(chǎn)質(zhì)押前，應(yīng)通過登記機關(guān)核實出質(zhì)人是否已將質(zhì)物抵押給第三方。第六十六條動產(chǎn)質(zhì)押合同的生效動產(chǎn)質(zhì)押合同自出質(zhì)人、本行在質(zhì)押合同上簽章起生效，質(zhì)權(quán)自質(zhì)物移交于本行或本行指定的第三方倉儲場所或第三方監(jiān)管機構(gòu)占有時生效。以出口退稅專用賬戶質(zhì)押方式授信的，應(yīng)當簽訂書面質(zhì)押授信合同。質(zhì)押授信合同自授信銀行實際托管借款人出口退稅專用賬戶時生效。第六十七條質(zhì)押登記管轄動產(chǎn)質(zhì)押登記管轄參照本辦法第54條“動產(chǎn)抵押登記管轄”。第六十八條質(zhì)物權(quán)屬證明本行應(yīng)當要求出質(zhì)人出具質(zhì)押動產(chǎn)的交易發(fā)票，權(quán)屬證明或其他憑證，以證明質(zhì)物的合法權(quán)屬。以共有財產(chǎn)設(shè)定質(zhì)押的，參照共有財產(chǎn)抵押的相關(guān)要求執(zhí)行。第六十九條留置質(zhì)物出質(zhì)人將出質(zhì)給本行的動產(chǎn)，又抵押給本行以外的第三方的，若債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人未償還債務(wù)的，本行應(yīng)向債務(wù)人出具催款通知書，要求債務(wù)人在規(guī)定的寬限期限內(nèi)償還債務(wù)，期限屆滿，債務(wù)人仍未履行債務(wù)的，本行可積極主張行使留置權(quán)，取得優(yōu)先于抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)、避免因第三方行使留置權(quán)造成本行質(zhì)權(quán)的受償順位延后。第七十條返還質(zhì)物債務(wù)履行期屆滿債務(wù)人履行債務(wù)的，或者債務(wù)人提前清償所擔保的債務(wù)的，本行應(yīng)當向出質(zhì)人返還質(zhì)物。第七十一條再次出質(zhì)抵押本行原則上不接受在已質(zhì)押給本行的動產(chǎn)上再為本行以外的第三人設(shè)定其他質(zhì)權(quán)或抵押權(quán)。第七十二條質(zhì)物孳息本行有權(quán)收取質(zhì)押財產(chǎn)的孳息，但合同另有約定的除外，孳息應(yīng)當先充抵收取孳息的費用。第七十三條質(zhì)物的處分本行在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，不得擅自使用、出租、處分質(zhì)物。第二節(jié)權(quán)利質(zhì)押概述第七十四條權(quán)利質(zhì)押的接受范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可以接受的權(quán)利質(zhì)押：1、匯票、支票、本票；2、債券、存款單；3、倉單、提單；4、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；5、可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；6、應(yīng)收賬款；7、法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。（二）法律、法規(guī)規(guī)定不得接受的權(quán)利質(zhì)押：1、法律、法規(guī)未明確規(guī)定可以質(zhì)押的財產(chǎn)權(quán)利。（三）本行原則上不接受的權(quán)利質(zhì)押：1、名譽權(quán)、名稱權(quán)等人身權(quán)；2、股票期權(quán)；3、企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)、生豬屠宰權(quán)等需經(jīng)行政許可的權(quán)利；4、各種存款賬戶（出口退稅賬戶除外）；5、證券交易席位（包括有形和無形的席位）；6、各種提貨單、倉儲單；7、財產(chǎn)保險單；8、國債代保管憑證；9、所有權(quán)有爭議、已作擔保、已被掛失或被依法止付的國債或存單；10、公開向不特定的自然人、法人和其他組織募集的存單；11、作為動遷貨幣化安置款支付工具的個人住房特種存單；12、單位定期存款開戶證實書；13、不可轉(zhuǎn)讓的提單以及記名提單、備運提單、不潔凈提單；14、不確定的、權(quán)屬有爭議的各種財產(chǎn)權(quán)；15、本行（xx銀行）股權(quán)；16、其他原則上不接受的權(quán)利。第七十五條質(zhì)押率的確定質(zhì)押率是債務(wù)本息總額與質(zhì)押物價值的比率；授信行應(yīng)當綜合考慮質(zhì)押權(quán)利的易變現(xiàn)性、發(fā)行單位的信用等級以及市場價格、商業(yè)風險、相關(guān)費用等因素，確定合理的權(quán)利質(zhì)押率，并據(jù)此與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同。原則上:（一）國家政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行出具的銀行本票、銀行承兌匯票的質(zhì)押率不得超過面額的95%；其他銀行（含外資銀行）的質(zhì)押率不得超過面額的90%；但符合本行《票據(jù)寶》業(yè)務(wù)規(guī)定的，對于資金實力雄厚的大型企業(yè)，采取單筆對應(yīng)方式簽發(fā)的銀行承兌匯票，以及質(zhì)押銀行承兌匯票到期日早于新簽發(fā)銀行承兌匯票的，且客戶承諾質(zhì)押的銀行承兌匯票托收回來的款項繼續(xù)用于質(zhì)押的，質(zhì)押率不得超過面額的100％。（二）商票保押業(yè)務(wù)：1、簽發(fā)銀行承兌匯票到期日等同于質(zhì)押的商業(yè)承兌匯票，質(zhì)押率不得超過面額的80％；2、簽發(fā)銀行承兌匯票到期日晚于質(zhì)押的商業(yè)承兌匯票，質(zhì)押率不得超過面額的100％，可以根據(jù)企業(yè)的議價能力要求交存一定比例的保證金。（三）國家、政府債的質(zhì)押率不得超過面額的90%；（四）金融債的質(zhì)押率不得超過面額的80%；（五）企業(yè)債的質(zhì)押率不得超過面額的70%；（六）本外幣存款單的質(zhì)押率不得超過存款行確認數(shù)額或外匯折算金額的100%，但應(yīng)確保存單金額能覆蓋貸款本息；（七）人壽保險單的質(zhì)押率不得超過出質(zhì)時保單現(xiàn)金價值的90%；（八）倉單、提單的質(zhì)押率不得超過倉單、提單項下貨物購入價總金額的70%；（九）上市公司流通股的質(zhì)押率不得超過本行估值認定價的70%;上市公司非流通股的質(zhì)押率不得超過本行估值認定價的50%；非上市公司股權(quán)的質(zhì)押率不得超過本行估值認定價的50%；（十）應(yīng)收賬款質(zhì)押率不得超過本行估值認定價的50%（符合“供應(yīng)鏈金融”業(yè)務(wù)范圍的按《xx銀行供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)管理辦法》執(zhí)行）；（十一）公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)的質(zhì)押率不得超過以車流量和通行費為主要依據(jù)的評估價值的50%；（十二）以城市的士營運權(quán)質(zhì)押的，質(zhì)押率不得超過評估價值的50%；（十三）以總行認可的依法可以質(zhì)押的其他質(zhì)押物質(zhì)押的，質(zhì)押率不得超過50%。第七十六條質(zhì)押價值的認定（一）存款單、匯票、本票、支票、債券等易變現(xiàn)有價證券的估值，一般按評估確認日市價與成本孰低原則確定；（二）人壽保險單的估值，一般按出質(zhì)時保單現(xiàn)金價值確定；（三）上市公司流通股的估值，一般按評估確認日市價與前30個交易日股票平均收盤價孰低原則確定；（四）上市公司非流通股的估值，按評估確認日市價與上年度每股凈資產(chǎn)價值孰低原則確定；（五）非上市公司（含非上市銀行）股權(quán)的價值，原則上按上年度每股凈資產(chǎn)價值確定；（六）其他財產(chǎn)權(quán)利價值可根據(jù)預(yù)測的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)后確定。（七）以倉單、上市公司流通股票質(zhì)押的，經(jīng)營行應(yīng)當分別按照下列要求在質(zhì)押合同中特別約定警戒線和處置線:1、在質(zhì)押物市值總和與貸款本息余額之比達到警戒線時，出質(zhì)人應(yīng)當在接到貸款行書面通知后五個工作日內(nèi)，追加質(zhì)物以補足因質(zhì)押物價格下降造成的質(zhì)押價值缺口，或提前償還部分貸款，否則貸款行有權(quán)宣布貸款提前到期，并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償；2、在質(zhì)押物市值總和與貸款本息余額之比達到處置線時，貸款行有權(quán)宣布貸款提前到期，并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償；3、上市公司流通股票的警戒線為130%，處置線為120%。警戒線比例=質(zhì)押物市值總和／貸款本息余額×100%處置線比例=質(zhì)押物市值總和／貸款本息余額×100%（八）以標準倉單、非標準倉單質(zhì)押的，經(jīng)營行應(yīng)當分別按照下列要求在質(zhì)押合同中特別約定警戒線、補倉線、和平倉線：標準倉單、非標準倉單的警戒線、補倉線、平倉線各以價格波動幅度5%、10%、15%計算，計算方式為：約定質(zhì)押率/（1-價格波動幅度）。第七十七條準用規(guī)定權(quán)利質(zhì)押除適用本節(jié)規(guī)定外，還適用動產(chǎn)質(zhì)押的有關(guān)規(guī)定。第三節(jié)權(quán)利質(zhì)押（證券債權(quán)質(zhì)押）第七十八條證券債權(quán)的種類票據(jù)、債券、存單、倉單和提單統(tǒng)稱為證券債權(quán)。第七十九條證券債權(quán)質(zhì)押的操作要求（一）證券債權(quán)質(zhì)押的共性操作要求：1、必須對質(zhì)押權(quán)利憑證進行查詢核實，以確保權(quán)利憑證的真實性；2、本行與出質(zhì)人應(yīng)當訂立書面質(zhì)押合同；3、本行應(yīng)當在質(zhì)押合同約定的期限內(nèi)收妥權(quán)利憑證或辦理質(zhì)押登記；4、質(zhì)押合同自成立時生效，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付或到相關(guān)登記機關(guān)辦理質(zhì)押登記之日起生效；5、本行不得再將權(quán)利憑證轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押；6、在授信業(yè)務(wù)合同項下的債權(quán)實現(xiàn)之前，本行不得返還權(quán)利憑證或撤銷質(zhì)押登記；7、票據(jù)、債券、存單、倉單、提單的兌現(xiàn)或者提貨日期先于主債權(quán)到期的，本行可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償所擔保的債權(quán)或者提存；8、載明的兌現(xiàn)或者提貨日期后于債務(wù)履行期的，本行可繼續(xù)持有權(quán)利憑證，在兌現(xiàn)或者提貨日期屆滿時兌現(xiàn)款項或者提取貨物。第八十條票據(jù)質(zhì)押質(zhì)押票據(jù)上應(yīng)當背書記載“質(zhì)押”字樣；本行應(yīng)要求出質(zhì)人書面告知出票人或付款人，票據(jù)已質(zhì)押給本行，需直接向本行履行付款責任，原則上應(yīng)取得出票人或債務(wù)人的書面回執(zhí)。第八十一條不得質(zhì)押的票據(jù)載明“不得轉(zhuǎn)讓”或“委托收款”字樣的票據(jù)不得質(zhì)押。第八十二條債券質(zhì)押（一）本行可接受質(zhì)押的債券范圍：1、借款人在本行認購的國債；2、金融債；3、在銀行間債券市場流通、托管的企業(yè)債；4、在證券交易所上市的公司債或企業(yè)債。（二）債券質(zhì)押應(yīng)辦理債券的凍結(jié)止付手續(xù)。（三）債券質(zhì)押登記1、國債憑證式國債質(zhì)押，出質(zhì)人應(yīng)將質(zhì)押的債券向質(zhì)權(quán)人辦理交付手續(xù)；記賬式國債質(zhì)押，必須辦妥與交付債券具有同等效力的質(zhì)押登記手續(xù)。出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人均為銀行間債券市場成員（即在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立國債托管賬戶）的，且在銀行間債券市場流通的記賬式國債，應(yīng)前往中央國債登記結(jié)算有限責任公司辦理質(zhì)押登記、債券凍結(jié)手續(xù)。在證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點購買的證券交易所記賬式國債，應(yīng)前往出質(zhì)人開立該國債托管賬戶的證券交易所營業(yè)網(wǎng)點辦理質(zhì)押登記、債券凍結(jié)手續(xù)。在本行購買的柜臺交易式記賬式國債，應(yīng)前往出質(zhì)人開立該國債托管賬戶的本行所屬營業(yè)機構(gòu)辦理質(zhì)押登記、債券凍結(jié)手續(xù)。2、金融債金融債質(zhì)押，應(yīng)前往中央國債登記結(jié)算有限責任公司辦理質(zhì)押登記手續(xù)。3、企業(yè)債在銀行間債券市場流通、托管的企業(yè)債應(yīng)前往中央國債登記結(jié)算有限責任公司辦理質(zhì)押登記手續(xù)。在證券交易所上市的企業(yè)債應(yīng)前往中國證券登記結(jié)算公司辦理質(zhì)押登記。4、公司債在證券交易所上市的公司債應(yīng)前往中國證券登記結(jié)算公司辦理質(zhì)押登記。（四）債券質(zhì)押貸款的期限不得超過債券到期日。第八十三條存單質(zhì)押（一）存單質(zhì)押的共性規(guī)定：1、所有權(quán)有爭議、已作擔保、掛失、失效或被依法止付的存單不得作為質(zhì)押品；2、以借款人以外的第三方存單作質(zhì)押的，本行應(yīng)嚴格審查存單的真實性、合法性、有效性，防止發(fā)生權(quán)利瑕疵的情形；3、辦理存單質(zhì)押時，除小額存單質(zhì)押外，本行應(yīng)與出質(zhì)人訂立書面的質(zhì)押合同；4、質(zhì)押存單應(yīng)辦理止付手續(xù)；單位定期存單，開戶行在根據(jù)出質(zhì)人提交的開戶證實書開立定期存單的同時辦理凍結(jié)、止付手續(xù)；個人定期存單，開戶行根據(jù)出質(zhì)人提交的申請及質(zhì)押合同辦理存單確認和登記止付手續(xù)，經(jīng)辦行可通過大額支付系統(tǒng)查詢確認止付信息；5、本行與出質(zhì)人可以在質(zhì)押合同中約定，當借款人沒有依約履行債務(wù)時，本行可直接將存單兌現(xiàn)以實現(xiàn)質(zhì)權(quán)；6、當債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人未按期歸還本金及利息，債務(wù)人或出質(zhì)人違約，本行依法提前收回債權(quán)以及債務(wù)人、出質(zhì)人被宣告破產(chǎn)、解散或死亡而無繼承人繼續(xù)履行合同的情形時，本行可依以上第5項約定的方式兌現(xiàn)存單或以仲裁、訴訟等其他法定方式處分質(zhì)押存單收回貸款；7、質(zhì)押存單項下的款項在質(zhì)押期間被司法機關(guān)采取凍結(jié)、扣劃等強制措施的，本行定期存款處分是享有優(yōu)先受償權(quán)；8、本行對質(zhì)押的定期存單及債務(wù)人或第三人提供的預(yù)留印鑒和密碼等應(yīng)妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由本行承擔責任。（二）單位定期存單質(zhì)押根據(jù)《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007第9號），辦理單位定期存單質(zhì)押應(yīng)注意以下事項：1、單位定期存單只能以質(zhì)押貸款目的開立和使用；2、《單位定期存款開戶證實書》不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證；3、本行辦理單位定期存單質(zhì)押時，應(yīng)將開戶證實書和開具單位定期存單的委托書一并提交給存款行，向存款行申請開具單位定期存單和確認書。不得接受未經(jīng)存款行確認的單位定期存單質(zhì)押；4、單位定期存單質(zhì)押貸款的到期日一般情況下應(yīng)與存單到期日匹配。若早于存單到期的，本行可以與借款人約定以其自有資金償還貸款或提前兌現(xiàn)存單償還貸款。若貸款晚于存單到期的，本行可以提前兌現(xiàn)存單以兌現(xiàn)款項提前清償貸款；5、以單位定期存單兌現(xiàn)時，本行應(yīng)向存款行提交單位定期存單和與出質(zhì)人簽訂的質(zhì)押合同；6、銀監(jiān)會下發(fā)的《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》規(guī)定，單位定期存單兌現(xiàn)時貸款行必須將存單提交給存款行，若本行接受他行開立的單位定期存單質(zhì)押，在兌現(xiàn)時需釋放存單，失去對存單的占有，形成脫保。因此，本行優(yōu)先接受本行開立的單位定期存單質(zhì)押，接受他行單位定期存單質(zhì)押的，應(yīng)嚴格防范上述風險。（三）個人定期存單質(zhì)押根據(jù)《個人定期存單質(zhì)押貸款辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007第4號），辦理個人定期存單質(zhì)押，應(yīng)注意以下事項：1、作為質(zhì)押品的個人定期存單包括未到期的整存整取、存本取息和外幣定期儲蓄存單等具有定期存款性質(zhì)的權(quán)利憑證。2、本行不得接受公開向不特定的自然人、法人或其他組織募集的存單質(zhì)押。3、個人定期存單質(zhì)押貸款的期限不得超過質(zhì)押存單的到期日。若辦理展期，則展期后的累計貸款期限也不得超過質(zhì)押存單的到期日。4、存本取息定期存單用于質(zhì)押時，應(yīng)停止辦理取息。5、質(zhì)押存續(xù)期間如出質(zhì)人死亡，其合法繼承人依法辦理存款過戶和繼承手續(xù)的，繼承人繼續(xù)履行本行與原出質(zhì)人簽訂的質(zhì)押合同。（四）境內(nèi)外商投資企業(yè)以外匯質(zhì)押的，還應(yīng)有下列材料:1、質(zhì)押人已在外匯管理局辦理外商投資企業(yè)外匯登記證、資本金已按期足額到位且未減資、撤資的證明文件；2、質(zhì)押人已在本行國際業(yè)務(wù)部開立外匯結(jié)算賬戶及在貸款行開立人民幣結(jié)算賬戶的證明文件；3、外匯管理局核準的外匯結(jié)算賬戶的最高限額文件。第八十四條人壽保險單質(zhì)押以人壽保險單質(zhì)押的，應(yīng)有下列材料：（一）具有現(xiàn)金價值且出質(zhì)人與投保人為同一人的人壽保險單;（二）出質(zhì)人的有效身份證件(居民身份證或其他有效居留證件);（三）開具人壽保險單的保險公司與授信行簽訂的載明保險公司負責對質(zhì)押保單進行核實、計算現(xiàn)金價值、辦理出質(zhì)登記和止付手續(xù)等內(nèi)容的銀保合作協(xié)議;（四）投保人、被保險人(父母為其未成年子女投保的除外)同意質(zhì)押的書面承諾;（五）投保人沒有拖欠保險費（若以分期形式繳交保險費的,必須已繳納了最近一期保險費）的證明文件。第八十五條倉單質(zhì)押（一）存貨人應(yīng)當在倉單上背書，并經(jīng)保管人簽字或者蓋章；（二）倉單項下的貨物，應(yīng)當符合本辦法規(guī)定的抵質(zhì)押財產(chǎn)的基本要求；（三）以倉單質(zhì)押的，應(yīng)有倉單或倉單持有憑證以及證明倉單開具人的合法主體資格和倉單項下貨物的品名、數(shù)量、入庫檢驗、保管期限等事項的書面文件；（四）以倉單質(zhì)押的，應(yīng)向開具標準倉單的期貨交易所或倉儲公司核押，并取得期貨交易所或倉儲公司開具的確認倉單內(nèi)容真實、為出質(zhì)人合法持有以及保證不在質(zhì)押期間交割、交易、轉(zhuǎn)讓、重復(fù)質(zhì)押、注銷、掛失、解凍、出庫等內(nèi)容的確認書。第八十六條提單質(zhì)押（一）本行接受質(zhì)押的提單，應(yīng)當是可以轉(zhuǎn)讓的清潔提單。（二）提單項下的貨物，應(yīng)當符合本辦法規(guī)定的抵質(zhì)押財產(chǎn)的基本要求；（三）以提單質(zhì)押的，應(yīng)有提單以及提單項下貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運輸單據(jù)、質(zhì)量和重量檢驗證明、商業(yè)發(fā)票、保險單等資料和證明文件。第四節(jié)權(quán)利質(zhì)押（股權(quán)質(zhì)押）第八十七條股權(quán)質(zhì)押的操作要求（一）核實股權(quán)投資的真實性；（二）評估、認定質(zhì)押股權(quán)的價值，本行對于質(zhì)押股權(quán)的價值一般以出質(zhì)人最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報表記載的每股凈資產(chǎn)來認定；（三）訂立書面質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自成立時生效；（四）應(yīng)當辦理質(zhì)押登記；1、以在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；2、在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)包括上市公司股權(quán)、公開發(fā)行的股份有限公司的股權(quán)、非公開發(fā)行但股東在200人以上的公司的股權(quán)等；3、其它股權(quán)指不在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)，包括有限責任公司的股權(quán)、非公開發(fā)行的股東在200人以下的公司的股權(quán)。第八十八條質(zhì)押股權(quán)的轉(zhuǎn)讓股權(quán)出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與本行協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓。出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得的價款應(yīng)當向本行提前清償債務(wù)或作為保證金存入本行，待授信業(yè)務(wù)到期后，清償債務(wù)。第八十九條股權(quán)質(zhì)押的禁止公司不得以本公司股權(quán)作為質(zhì)押權(quán)利標的。第九十條轉(zhuǎn)讓受限股權(quán)的質(zhì)押根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，可質(zhì)押的股權(quán)必須為可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)。因此，對于在一定期間內(nèi)或一定條件下不得轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，除在授信業(yè)務(wù)期間限制轉(zhuǎn)讓情形消除，可辦理股權(quán)質(zhì)押登記，且無處置障礙外，原則上不得接受質(zhì)押。第九十一條特殊股權(quán)質(zhì)押（一）上市公司國有股質(zhì)押1、上市公司國有股質(zhì)押，只限于為國有股東授權(quán)代表單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押；2、用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過國有股東授權(quán)代表單位所持該上市公司國有股總額的50％；3、經(jīng)董事會(不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會)審議決定；4、質(zhì)押協(xié)議報省市級以上主管財政機關(guān)備案，并根據(jù)《上市公司國有股質(zhì)押備案表》，到證券登記結(jié)算公司辦理國有股質(zhì)押登記手續(xù)；5、實現(xiàn)質(zhì)權(quán)時，應(yīng)當依法將國有股變現(xiàn)后清償，不得將國有股直接過戶到貸款人名下；6、國有股變現(xiàn)清償時，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當遵循有關(guān)上市公司收購的規(guī)定。前款所稱國有股東授權(quán)代表單位是指按照國有資產(chǎn)“國家所有，分級管理，授權(quán)經(jīng)營”的原則，被授權(quán)代表國家持有上市公司國有股的單位。（二）外商投資企業(yè)股權(quán)質(zhì)押1、本行與企業(yè)投資者（出質(zhì)人）訂立股權(quán)質(zhì)押合同后，應(yīng)將下列文件報送批準設(shè)立該外商投資企業(yè)的審批機關(guān)審查：企業(yè)董事會及其他投資者關(guān)于同意出質(zhì)投資者將其股權(quán)質(zhì)押的決議；出質(zhì)投資者與質(zhì)權(quán)人訂立的質(zhì)押合同；出質(zhì)投資者的出資證明書；由中國注冊會計師及其所在事務(wù)所為企業(yè)出具的驗資報告。2、企業(yè)應(yīng)在獲得審批機關(guān)同意其投資者出質(zhì)股權(quán)的批復(fù)后30日內(nèi)，持有關(guān)批復(fù)文件向原登記機關(guān)辦理備案。（三）證券公司股票質(zhì)押證券公司股票質(zhì)押，專指《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》（銀發(fā)〔2004〕256號）規(guī)定的證券公司以自營的股票和證券投資基金和上市公司可轉(zhuǎn)換債券作質(zhì)押。1、質(zhì)物，是指在證券交易所上市流通的、證券公司自營的人民幣普通股票（A股）、證券投資基金券和上市公司可轉(zhuǎn)換債券（以下統(tǒng)稱股票）。2、本行債務(wù)人為依法設(shè)立并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準可經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的證券公司。3、證券登記結(jié)算機構(gòu)為質(zhì)物的法定登記機構(gòu)。4、證券公司股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)由中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法實施監(jiān)督管理。開辦證券公司股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)須報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。5、本行的證券公司股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，由總行按照中國人民銀行《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》的規(guī)定辦理，各經(jīng)營行不得辦理。第五節(jié)權(quán)利質(zhì)押（知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押）第九十二條知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記以依法可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)和專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與本行應(yīng)當訂立書面合同，并向登記部門辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。（一）商標專用權(quán)質(zhì)押登記機關(guān)是國家工商行政管理局，國家工商行政管理局商標局具體辦理商標專用權(quán)質(zhì)押登記；（二）中國專利局是專利權(quán)質(zhì)押合同登記的管理部門；（三）國家版權(quán)局是著作權(quán)質(zhì)押合同登記的管理機關(guān)，指定專門機構(gòu)進行著作權(quán)質(zhì)押合同登記。第六節(jié)權(quán)利質(zhì)押（基金份額質(zhì)押）第九十三條基金份額質(zhì)押的合同要素合同內(nèi)容一般包括：（一）被擔保的債權(quán)種類和數(shù)額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）基金份額的相關(guān)信息；（四）擔保的范圍；（五）其他條款。第九十四條質(zhì)押登記以基金份額出質(zhì)的應(yīng)當在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)權(quán)自登記時設(shè)立。第九十五條基金份額的轉(zhuǎn)讓基金份額出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓基金份額所得的價款，應(yīng)當向質(zhì)權(quán)人提前清償債權(quán)或提存。第七節(jié)權(quán)利質(zhì)押（應(yīng)收賬款質(zhì)押）第九十六條應(yīng)收賬款的概念應(yīng)收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。第九十七條應(yīng)收賬款包含的權(quán)利（一）銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等；（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；（四）公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)；（五）提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。第九十八條應(yīng)收賬款質(zhì)押合同合同內(nèi)容一般包括：（一）被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）應(yīng)收賬款對應(yīng)的企業(yè)名稱、數(shù)額；（四）擔保的范圍；（五）其他條款。第九十九條質(zhì)押登記中國人民銀行征信中心是應(yīng)收賬款質(zhì)押的登記機構(gòu)。應(yīng)收賬款質(zhì)押登記必須經(jīng)征信中心開發(fā)的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)辦理質(zhì)押登記。質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。在同一應(yīng)收賬款上設(shè)立多個質(zhì)權(quán)的，質(zhì)權(quán)人按照登記的先后順序行使質(zhì)權(quán)。第一百條通知債務(wù)人本行接受應(yīng)收賬款質(zhì)押，應(yīng)要求出質(zhì)人書面告知債務(wù)人向本行賬戶付款，原則上取得債務(wù)人的書面確認，避免債務(wù)人在不知情的情況下，直接向出質(zhì)人付款，使應(yīng)收賬款消滅，并導(dǎo)致質(zhì)押的消滅。第一百零一條應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款所得的價款，應(yīng)當向質(zhì)權(quán)人提前清償債權(quán)或者提存。第八節(jié)不動產(chǎn)收益權(quán)質(zhì)押第一百零二條可質(zhì)押不動產(chǎn)收益權(quán)的范圍（一）法律、法規(guī)規(guī)定可質(zhì)押的不動產(chǎn)收益權(quán)1、1999年國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于收費公路項目貸款擔保問題的批復(fù)》（國辦函[1999]28號），明確允許公路建設(shè)項目法人用公路收費權(quán)進行質(zhì)押貸款。2、最高人民法院在《關(guān)于擔保法若干問題的司法解釋》第97條中規(guī)定：以公路橋梁、公路隧道或者公路渡口等不動產(chǎn)收益權(quán)出質(zhì)的，按照擔保法第七十五條第（四）項的規(guī)定處理。3、國務(wù)院辦公廳在轉(zhuǎn)發(fā)《國務(wù)院西部開發(fā)辦關(guān)于西部大開發(fā)若干政策措施意見》（國發(fā)[2000]33號）中規(guī)定，可以用基礎(chǔ)設(shè)施項目收益權(quán)或收費權(quán)質(zhì)押申請貸款。（二）部門規(guī)章規(guī)定可質(zhì)押的不動產(chǎn)收益權(quán)1、中國人民銀行和教育部在《關(guān)于進一步解決學生公寓等高校學校后勤服務(wù)設(shè)施建設(shè)資金問題若干意見》（銀發(fā)[2002]220號）中規(guī)定，可以以學生公寓收費權(quán)質(zhì)押貸款，質(zhì)押合同必須經(jīng)省級教育行政部門審批和統(tǒng)一登記，質(zhì)權(quán)自登記之日起生效。2、中國人民銀行下發(fā)的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》（中國人民銀行令[2007]4號），第四條規(guī)定，本辦法所稱的應(yīng)收賬款包括公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)。（三）本行可接受的不動產(chǎn)收益權(quán)質(zhì)押1、公路收費權(quán)（包括高速公路收費權(quán)，不含二級公路收費權(quán)）；2、橋梁收費權(quán)；3、隧道收費權(quán)；4、渡口收費權(quán)；5、城市基礎(chǔ)設(shè)施項目收益權(quán)或收費權(quán)；6、高校學生公寓收費權(quán)；7、本行可接受的其他不動產(chǎn)收益權(quán)。第一百零三條不動產(chǎn)收益權(quán)的質(zhì)押登記接受不動產(chǎn)收費權(quán)質(zhì)押，應(yīng)當?shù)接嘘P(guān)部門辦理質(zhì)押登記。（一）公路建設(shè)項目法人用收費公路的收費權(quán)質(zhì)押的：1、省級人民政府批準的收費文件作為公路收費權(quán)的權(quán)利證書；2、公路所在地的地市級以上交通主管部門作為公路收費權(quán)質(zhì)押的登記部門；3、債務(wù)履行期屆滿債務(wù)人不履行債務(wù)時，本行可以根據(jù)法律、法規(guī)許可的方式取得公路收費權(quán)，實現(xiàn)質(zhì)權(quán)。（二）其他公路橋梁、公路隧道、公路渡口收費權(quán)質(zhì)押應(yīng)通過中國人民銀行征信中心開發(fā)的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)，在人民銀行征信中心辦理質(zhì)押登記，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。（三）高校學生公寓收費權(quán)質(zhì)押的：1、必須經(jīng)省級教育行政部門審批和統(tǒng)一登記；2、質(zhì)權(quán)自登記之日起生效。第一百零四條不動產(chǎn)收益權(quán)對應(yīng)不動產(chǎn)的要求產(chǎn)生收益的不動產(chǎn)，應(yīng)當同時具備下列條件：（一）沒有作為其他債權(quán)的抵押物；（二）沒有被采取任何強制執(zhí)行措施；（三）收益比較穩(wěn)定。第一百零五條其他權(quán)利質(zhì)押物權(quán)法第223條規(guī)定除匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額和股權(quán)、可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款外，其他權(quán)利必須經(jīng)法律、行政法規(guī)規(guī)定可以質(zhì)押的方可接受質(zhì)押。因此，對上述權(quán)利質(zhì)押以外的其他權(quán)利本行原則上不得接受質(zhì)押作為擔保方式，僅可作為債務(wù)人的還款來源之一。第五章最高額擔保第一百零六條最高額擔保的適用范圍最高額擔保通常適用于保證人代償能力強，抵質(zhì)押物價值高、變現(xiàn)能力強，債務(wù)人信譽好、在一定期間內(nèi)用款頻繁的流動資金貸款、綜合授信、循環(huán)借款等其他短期授信業(yè)務(wù)。第一百零七條最高額擔保的種類最高額擔保包括：（一）最高額保證；（二）最高額抵押；（三）最高額質(zhì)押。第一百零八條最高額債權(quán)限額在約定的債權(quán)發(fā)生期間的任一時刻，實際發(fā)生的債權(quán)余額不得高于最高額擔保合同約定的最高債權(quán)限額。第一百零九條放款前查詢對于最高額抵押擔保，在擔保項下業(yè)務(wù)每次放款前，各經(jīng)營行應(yīng)通過查詢等方式確認抵押物的權(quán)屬是否發(fā)生變化，是否存在重復(fù)抵押或在本行授信期間被其他金融機構(gòu)再次抵押的情況，是否被有關(guān)機關(guān)依法查封、凍結(jié)、扣押，是否存在部分毀損、滅失或失去控制等情況，確認無誤后方可放款。第一百一十條最高額擔保的其他規(guī)定（一）最高額抵押成立前債權(quán)的轉(zhuǎn)入最高額抵押權(quán)設(shè)立前已經(jīng)存在的債權(quán)，經(jīng)債務(wù)人、抵押人、本行協(xié)商同意，可以轉(zhuǎn)入最高額抵押擔保的債權(quán)范圍。（二）最高額抵押擔保債權(quán)的轉(zhuǎn)讓最高額抵押擔保的債權(quán)確定前，部分債權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，最高額抵押權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，但當事人另有約定的除外。（三）最高額抵押擔保債權(quán)的變更最高額抵押擔保的債權(quán)確定前，本行與抵押人可以通過協(xié)議變更債權(quán)確定的期間、債權(quán)范圍以及最高債權(quán)額，但變更的內(nèi)容不得對其他抵押權(quán)人產(chǎn)生不利的影響。（四）最高額抵押擔保債權(quán)的確定由于最高額抵押權(quán)擔保的債權(quán)額在抵押期間具有不確定性和變動性，在債務(wù)清償?shù)臈l件出現(xiàn)時，債務(wù)人具體應(yīng)清償多少債權(quán)，在符合下列情形之一時得以確定：1、約定的債權(quán)確定期間屆滿；2、沒有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確的，本行或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請求確定債權(quán)；3、新的債權(quán)不可能發(fā)生；4、抵押財產(chǎn)被查封、扣押；5、債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；6、法律規(guī)定債權(quán)確定的其他情形。（五）最高額抵押的適用本行原則上只接受房地產(chǎn)最高額抵押，一般不接受以房屋期權(quán)（包括房屋建設(shè)工程期權(quán)和預(yù)購商品房期權(quán)）設(shè)定最高額抵押。（六）最高額抵押債權(quán)扣除最高額抵押權(quán)所擔保的債權(quán)范圍，不包括抵押物因財產(chǎn)保全或者執(zhí)行程序被查封后或債務(wù)人、抵押人破產(chǎn)后發(fā)生的債權(quán)。當最高額抵押物被依法查封或監(jiān)管后，本行應(yīng)當停止放款，并及時采取化解措施。（七）準用普通抵押權(quán)規(guī)定最高額抵押可接受的抵押物范圍，抵押登記，抵押權(quán)的行使