某基建資金管理制度

惠州市某企業(yè)有限企業(yè)基建資本管理制度第一章總則第一條為規(guī)范惠州市某科技有限企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）在建工程的管理，企業(yè)工程、工程資料、設施購買及其余與在建工程有關的收付款項，成立健全內部控制制度，確保資本使用安全、合理、實時、正確，促使企業(yè)工程項目順利展開，增強在建工程的成本控制，提升資本使用效率，特擬訂本制度。第二條本制度規(guī)范在建工程管理過程中的各項經濟活動。第三條企業(yè)應該依據國家有關法律法例和本制度，組織實行在建工程詳細管理工作。第四條企業(yè)對在建工程管理制度的成立健全和有效實行負責。第二章工程付款管理與控制第五條、在建工程進度款管理與控制：在建項目工程進度付款審批流程：工程承包人監(jiān)理企業(yè)工程部工程師基建部估算部工程部財務部總經理財務部在建工程進度款支付中間控制及責任區(qū)分：2.1承包人申請：承包人依照工程進度和工程承包合同填寫合同付款審批單；配合監(jiān)理企業(yè)同步供給相應協(xié)助資料，并獲得監(jiān)理企業(yè)出具合格的“工程款支付證書”；配合工程部門同步供給以下協(xié)助資料；經監(jiān)理企業(yè)和項目工程部經理署名確認的合格“工程付款支付證書”；供給簽署施工合同的復印件；供給真切、合理、合法、有效足額的工程發(fā)票；承包人對發(fā)票判斷不清的，應主動到就近稅務局查問自己供給發(fā)票的真?zhèn)渭昂侠?、合法性，免得造成不用要的付款時間浪費；備注：假如由于承包人自己供給資料不全（含不合格發(fā)票）等由此造成的工程付款延遲由承包人自己負責。2.2監(jiān)理企業(yè)審批：依照監(jiān)理企業(yè)有關制度、監(jiān)理承包合同、工程承包合同進行審批，并加蓋監(jiān)理企業(yè)監(jiān)理部項目章；報送資料不全的依據需要實時反應并限時供給；有義務提早和承包人就協(xié)助資料的供給預先交流，必需時應付個別標段資料員進行協(xié)助資料報送的培訓以便縮散工程付款時間。出具合格的“工程款支付證書”；2.3工程部工程師、工程部經理、估算部經理、基建部結合審批：審批原則一致按企業(yè)有關制度、月度資本計劃、工程承包合同樣進行審批；工程部工程師審批：工程進度能否達到合同商定付款節(jié)點；對現場安全文明施工及施工質量進行檢查考評，并出具書面獎、罰單，經工程部經理和基建部署名確認；監(jiān)理企業(yè)能否出具合格的“工程款支付證書”；工程部經理審批：付款審批單及附送資料一定達得手續(xù)齊備、發(fā)票合格，不然不得轉入下一環(huán)節(jié)；因改正、簽證、罰款等致使付款金額與原合同履行金額不符的，要附送相應合理的改正、簽證等資料，并經基建部署名確認；簽批時每次應注明暫扣工程付款金額20%-25%的部分作為預留的農民工薪資保障金；估算部經理審批：工程進度能否達到合同商定付款節(jié)點；對達到切合工程結算要求的，與估算資本進行對照，隨時掌握估算成本和實際成本，再審批付款；基建部審批：對工程付款過程中需要改正原合同商定條款支付工程款等重要事項的要在付款審批單中詳盡寫明；高出合同商定事項需要財務在后期付款中配合的要以書面報請總經理審批后一并轉入下一環(huán)節(jié)；2.4財務部經理審批：接到基建部的付款申請，第一進行登記確認接收時間；發(fā)現供給發(fā)票不切合要求、身份證虛假或過期等不切合付款條件的，應說明退回原由實時退回，并記錄反退時間；依照企業(yè)有關制度實時查問有關賬務進行審查；預先有借錢、罰款、扣款等要實時扣回；應在付款審批單上詳盡寫出本次應扣、應罰、實質應支付工程款金額及累計付款比率；財務部在工程付款中若接到承包人新的要求，應實時提早書面通知基建部，基建部應踴躍配合，待配合所有到位再支付工程款；依照工程承包合同保存足額質保金；2.5總經理審批，最后確認能否贊同付款：要點提示：所有有關人員一定以企業(yè)利益為重，本著謹慎、負責、合作的態(tài)度做好與合作方的實時交流，不得無故推委；第三章基建部花費(低值易耗品)報銷第六條基建部花費(低值易耗品)報銷流程:審單據填寫要求：1.1.報銷單一定按標準式樣填寫，做到內容完好，手續(xù)齊備，大小寫一定一致，不得涂改。1.2.所附單據（發(fā)票、收條）應是稅務財政合法單據，無單據或不合法單據請獨自填報并附狀況說明。1.3.購低值易耗品需附請購單、訂單及入庫單，批量購買的需附購物明細單，由使用部門經管人簽收。1.4.單據一律用膠水粘貼，小票許多時，應有層次地逐張粘貼于報銷單單據粘貼單上，不可以重疊。標準報銷單式樣：花費報銷單報銷部門：×××部200×年×月×日填單據及附件共×頁深圳額(元)用途金證明人市統(tǒng)計×××100部門課長表統(tǒng)部門經理一會領事業(yè)部

審批：總經理署名復核：財務署名出納：報銷人：王×導×領款批部長人：王××共計￥100準總經理3.其金額大寫：萬仟壹佰零拾零元零角零分他說明：3.1.企業(yè)內部人員進行花費報銷時，須由自己前來，并于領款時在花費報銷單“領款人”一欄處署名。特別狀況下由別人代領時，一定出具報銷人的拜托書，并在“領款人”一欄處署名。3.2.外來人員來企業(yè)收款時，須由我司經辦人員先提出請款，外來收款人員一定攜帶收款單位開具的拜托收款書（蓋公章），并于收款后在我司經辦人員所填報的花費報銷“領款人”處署名。3.3.發(fā)生的花費要實時報賬，當月發(fā)生的花費（月結款除外）要當月結清，若有特別狀況須預先通知財務部門，不然財務不予付款。3.4.凡填制單據與1、2、3項不符合的，財務不予受理或退回。第四章基建部處分施工方違規(guī)的管理第七條基建部處分施工方違規(guī)的流程：違規(guī)開具罰款單確認確認罰款單填寫要求：1.1.工程師對施工方違規(guī)施工確實認一定憑證充分,腳踏實地,不得亂開罰款單,確認后實時向工程部經理報告。1.2.工程部工程師罰款單的填寫一定筆跡工整，內容完好，大小寫一致，不得任意改正。1.3.審批完成后的罰款單要求實時交至財務出納,并通知施工